酒吧商业计划书

经营目标:打造最具影响力的娱乐场所,并力求投资方在最短时间内收回投资成本,三年内仍具竞争力.并将这种崭新的娱方式向全国主要城市推广。

　　可行性分析

　　业务和趋势

　　酒吧以慢摇主题为主，以欧美时尚音乐R&B-节奏布鲁斯为主题,以中国的文化为底蕴.酒吧没有DISCO那份张扬外露,而是内敛恬豁,合适当今休闲时尚文化.音乐节奏低于120 BMP,非常符合人体轻松摇摆的速度,有别于DISCO的疯狂扭动.所以俗称“慢摇吧”音量不象DISCO那样震耳欲聋,而是滤音清澈,层次分明不影响人们消闲聊天.室内没有令人头晕目眩的灯光,而改用三色渐变的导光纤维,制造温馨浪漫多变的场景。

　　酒吧融合欧美文化与中国古典文化,豪华与简约共存。黑人音乐、欧美风格、中国红宫灯、珠廉、博古柜造型,甚至金碧辉煌的龙椅,造成强烈的反差,给客留下深刻的印象。这类酒吧2003年起在DISCO日渐衰微的中国大城市中初露端倪,很快得到迅速发展，现已取代DISCO,成为主流娱乐消闲方式,并辐射全国引领时尚。

　　创新：现中国慢摇吧百花齐放，基本上都是一个模式，而且大部份酒吧没有专业经营管理人员，一段时间后经营管理混乱以至于倒闭。我参与过中国七省的酒吧筹备、管理、经营，结合全国酒吧理念与经验，把现今的慢摇吧与演艺酒吧相结合，使酒吧更显品位与档次，更具卖点及竟争力。

市场现状

　　目前厦门酒吧娱乐市场已经能与发达城市,京、上海、深圳,广州、成都等比肩。迪吧、演艺吧、清吧、大型俱乐部夜总会。及交友吧，紧贴发达城市相续出现，并火爆鹭岛，掀动厦门娱乐产业经济的繁荣,并养育了庞大的“夜店咖”，也吸引了前赴后继的外地和本地的投资者。

　　目标市场

　　厦门夜店一族和全国其他城市一样年龄介乎于18-40岁之间为主要群体，慢摇吧侧重于该族群中,追崇时尚,娱乐消费较强的人群。

　　厦门人口约361万,岛内常驻180万左右,可能娱乐消费人群约占1/6大约60万, (指人均消费60元以上，每月三次以上,每月娱乐消费约200元者)既6亿每月。但厦门娱乐消费主要分为“AA制”和“玩家”“带家”。玩家：出钱请人去玩的人群,带家即吸引或带动别人去玩的人群。这两种人群互得益彰同重要。

　　保守估算,厦门这类消费群体每月娱乐花费12000万元,每天约400万元。这块蛋糕将由厦门最前卫及最具特色的娱乐场所瓜分。目前重庆较前卫的娱乐场所不足100家（含大型夜总会），平均每家日营收10万元，操作越好市场份额越大。 

　　对手分析：

　　我们主要面对的竞争对手是来自厦门一些目前趋势较好的酒吧：1801、杜尚、路易one

战略态势

　　第一，在竞争方面我们有更好的优势。我们有设计管理过多家娱乐场所的经验，并在多个城市打过集团战，取得垄断性的胜利。现在，在厦门我们有深厚的社会基础和广阔的人际关系。这样在人员上我们占优。

　　第二，在设计上我们综合了南京、北京、成都、上海等的经验，别人没有的我们有，别人有的我们比他前卫。在功能上我们占优。

　　第三，我们拥有国内最好的DJ，在技能上我们占优。

　　我们不但要取得一个点的成功，我们还要取得点，线，面的发展，全面占领厦门市场。对厦门娱乐市场的同行，我们要有既是对手也是盟友的作战意识.厦门在很短暂的时间将会有更多间同类型的慢摇吧出现,也会有多家的夜店关闭.更多的夜店族在倾情慢摇吧的同时也将会寻找更有特色的夜场。

经营策略：

慢摇吧加三十个包间

　　时尚动感慢摇吧：

　　时尚动感慢摇吧- 复古装修，简约线条，跳跃的画面，国DJ打造的动感音乐、全彩的激光、撩动诱人的腰肢，香熏花的气息掺和着混合酒的香味带给泡吧一族激情与暧昧。

　　高档商务包间：

　　精美、舒适、人性化的装修加上一对一的服务。当地应酬关系。

　　酒水定价政策

　　我们的酒水售价与其它酒吧平齐，毛利在55%以上,不会卷入任何价格战。除总经理、经理外，无签免，折扣，赠送。客人唯一能获得折扣的方法是预存消费卡。

　　服务意识

　　我们将培训工作人员良好的工作态度，超前服务意识和环境氛围促销意识，而不是令人烦恼的直接式推销，为提高员工积极性我们将实行目标利润奖励制度。

　　组织架构

　　我们实行董事会监督,总经理负责制,财务控制由总经理签认和董事签认.即总经理全盘负责行政,人事,经营模式,酒水定价,宣传策划工作的安排并呈报董事会审批. 

　　投入预算

　　场地装修：（含设计、台凳、及场内照明灯光、空调、消防等）约300万

　　灯光音响：约200万

　　开办费用：（含执照、服装、出品部设备、用具、前期人员费用、租用宿舍）约40万

　　三十个包间：每包间十万元 约300万元

　　房 租：150万（1400平米）

　　流动资金：50万

　　前期广告：30万

　　合计投入人民币共1070万元

　　持平点

　　我们须设定持平点,经计算在毛利率55%的情况下,每月营收60万元即可收支平衡.平均日营收为2万元。(未含税收)

　　不变成本:430000元减去酒商投入每月十万330000元/月

　　基本人员工资：150000元 

　　演艺部：36000元 

　　场租:14万元 

　　电费:4万元

　　宣传：4.0万元

　　办公费：0.3万元

　　其他费用：2.0万元

　　综合毛利率：55%

　　目标利润:

　　我们预期在12个月内收回投资成本,投资金额约为1000万每月应回收84万元.要达到这个目标月营收应达到150万,每日营收应达到5万.

　　目标营收: 210万(月)7万(天)

　　不变成本：33万元

　　投资回收：84万元

　　合计：117万元

　　毛利率：55%

　　目标营收：210万元

　　风险

　　在经济社会中利益与风险并存,任何企业都必须面对风险,回避风险,解决风险.我预计的风险将会有以下几个：

　　1、同时同类娱乐场所激增. 娱乐场所增长幅度大于客源增长幅度.造成价格竞争,不能达到营收目标和利润目标.我们不阻止其他场所参与,但可以拥有自己的客源,这有赖于开业策划的成功和当地的人际关系.(祥见开业计划)

　 2、理想中的设计与人员不能到位、宣传力度不够造成竞争力下降.应不遗余力敦促各项工作实施,任务落实到个人.

　　3、多头管理,行政措施不能落实.执行董事会监督总经理负责制,完善总经理叙职制度,定期召开董事会.(见董事会监督总经理负责制)

　　4、管理滞后,员工跟进不足.应加强中层干部的管理与任用,宁缺勿滥.

　　一、总体风格与定位

　 1、慢摇音乐演艺酒吧：以慢摇音乐为主题（以欧美时尚音乐R&B-节奏布鲁斯为主题,以中国的文化为底蕴。音乐没有DISCO那份张扬外露,而是内敛恬豁,合适当今休闲时尚文化。音乐节奏低于128 BMP,非常符合人体轻松摇摆的速度,有别于DISCO的疯狂扭动。“慢摇音乐”音量不象DISCO那样震耳欲聋,而是滤音清澈,层次分明不影响人们消闲聊天。）以歌手现场慢摇演艺为亮点，结合慢摇音乐容为一体。

　　2、酒水以套餐形式，形成引导性消费，让来到酒吧的消费者有直观的消费向导，并能从中感受到明白与实惠。（除酒吧现有的酒水牌外，在每个台伴上增加酒吧特别推荐的酒吧套餐卡牌。）

　　3、给来到酒吧的每一消费者提供良好的服务以及精致的出品。做到真正宾至如归。

　　4、酒吧每月一个主题活动，每星期又分为几个不同小的主题。

　　5、包间以商务为主。

　　二、 会所精神形象与宣传口号

　　例：2008时尚慢摇演艺音乐酒吧： 演艺与慢摇共存、浪漫与激情同在;用音乐与美酒凝聚爱情经典，让音乐与时尚完美演艺;在XX娱乐会所，有一首歌属于您、有一份浪漫为您守候。

 

第二篇：好美酒店商业计划书

好美酒店管理投资咨询有限公司

Beauty Hospitality management & Invest Consultant Co.,Ltd. 

商业计划书

Business Plan  
 

二零##年十二月 

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 保密须知

       本商业计划书属商业机密，所有权属于好美酒店管理投资咨询有限公司。其所涉及的内容和资料只限于已签署投资意向的投资者使用。收到本计划书后，收件人应即刻确认，并遵守以下的规定：1）若收件人不希望涉足本计划书所述项目，请按上述地址尽快将本计划书完整退回；2）在没有取得好美假日酒店管理咨询有限公司的书面同意前，收件人不得将本计划书全部和/或部分地予以复制、传递给他人、影印、泄露或散布给他人；3）应该象对待贵公司的机密资料一样的态度对待本计划书所提供的所有机密资料。

   本商业计划书不可用作销售报价使用，也不可用作购买时的报价使用。 

商业计划编号：                            授方：

签字：

公司：

日期： 

目    录 

摘要

第一章：公司介绍

  一、公司概述

  二、公司使命

  三、公司经营方针

  四、酒店集团创建路径和发展策略

第二章：项目介绍

一、 公司自有品牌酒店

二、 拓展中酒店

三、 公司成立启动资金

第三章：经营分析

 一、 行业分析

二、 市场分析

 二、 公司运营SWOT分析

第四章：公司融资计划

   一、融资需求

   二、分步融资设想

   三、风险分析

   四、退出机制

第五章：财务预测

  一、盈利预测分析

第六章：结论 
 

                 摘要

   全球金融风暴波及实体经济，危机更意味着生机，机遇和挑战并存。国家4万亿投资刺激内需，加大基础设施建设，房地产行业春天将至，必将带动商业地产进一步繁荣，加上中国旅游产业开发的广阔前景，旅游酒店产业必将成为诸多资本方重点关注的稳定发展的事业。

   全国酒店管理公司自20##年的180多家，发展至今已有300家之多，有需求就有市场。

   管理公司在管理经营方面拥有专业优势和专业人才，可以为成员酒店提供各种资源支持，提升酒店的服务质量和特色，使酒店品牌拥有市场认可的价值。

   管理公司提供包括经营管理和企业发展方面的专业策划和方案给予业主和董事会，作为他们发展和决策的参考，达到管理公司与成员酒店业主和董事会的沟通，形成良性互动。

   管理公司打造自身品牌内涵，形成集团品牌运营的支撑系统，在管理系统方面，拥有管理模式和各类可供实际操作的实务手册版本，在基本运行制度上，制定可执行的各类制度规定，有利于成员酒店运行的规范和科学。在服务系统方面，拥有产品开发、培训、营销、集团采购、电子网络和资讯平台，提供各类可供成员酒店参照执行、可供借鉴的运作方案。管理公司可根据每一家成员酒店的具体情况，协助指导他们分析问题、制定经营和发展方案，在人力、物力、财力方面提供各种支持方案，让加盟的成员酒店感受到管理公司的资源优势和品牌优势。

   管理公司可以按照集团发展原则为集团内员工提供必要的福利、培训条件，并创造条件尽力为集团所有员工提供实现自我的平台，使他们有受培训的机会、有晋升的机会、有提升个人价值和增加个人发展资源的机会，形成良好口碑。

       总而言之，提倡管理理念的“全球化”，注重国际先进管理经验的本土化，善于将自身的资源与社会的无限资源有机结合，使后时代更多酒店业主选择酒店管理公司，“天马行空，独来独往”的“孤家寡人”策略已不适合当今共赢共生的信息时代。专业和拥有品牌的酒店酒店咨询公司就在这样的经济大背景下有着良好的发展契机，谁先占有市场，谁就能抢先获利。 
 
 

第一章  公司介绍

   一、公司概述

公司名称：好美酒店管理投资咨询有限公司beauty hospitality management & invest consultant co.,ltd.

旗下品牌：“好美世纪beauty luxury”高端品牌

          “好美假日beauty holiday”中端品牌

        “好美精品beauty delicacy” 经济型品牌

注册选址：

公司类型：有限责任公司

注册资金：500万

经营服务：专门从事酒店资产物业全权委托管理、筹建咨询、开业筹划及培训、品牌加盟特许经营、酒店投资参股、承包经营及技术支持等管理和服务。

   二、公司使命

   以时尚现代的形象打造独具影响力的品牌，专业化的酒店管理咨询将持续的为客户创造价值，提供先进的管理技术，提供优质的服务产品，提供高素质的管理队伍。

   三、公司的经营方针

1、公司的经营方针和发展战略为：依托系统内酒店，集合资本和行政纽带，集中行业内专家职业管理人智慧，内引外联，品牌拓展，集团化建设，强强合作，寻求更高发展。

   2、公司的经营目标：利用最多的资源，最少的成本，最广的平台，创造最大的事业。

   3、公司的经营理念：开源节流，管理培训，务实创新。

   四、酒店集团创建路径和发展策略

   集团发展方向：以一家自有产权酒店为核心，不设地域限制自由发展，通过原有核心酒店品牌，上升为集团品牌，对外承接加盟酒店，形成管理规模。发展策略“先强后大，先专后透”。

     （一）创建路径：

      1、承接因资产划拨关系组建或行政关系而结合的酒店资产管理项目

      2、因战略拓展需要而在各地投资酒店，整体购买，全资控有，或是部分购买，控有部分股份再进行管理。

      3、带资装修酒店，不拥有股权或产权，但获得较长年限的委托经营管理权。

      4、品牌输出，以契约形式加盟，特许经营。

      5、通过租赁形式投资装修，不拥有产权，但获得较长年限租赁权进行管理。

   （二）发展策略：

   1、制定管理公司集团化长期发展规划；制定各项政策，支持和指导酒店管理公司做强；

   2、制定品牌建设长期发展规划；按内涵式发展方式进行品牌系统建设；

   3、聘用具有理论知识和实践经验的专业人员；制定各项政策支持各成员酒店的业务发展；

   4、服务管理提倡“以人为本”；关注服务产品研发，关注员工职业生涯和培训。 

第二章  项目介绍

一、公司自有品牌酒店

   福建安溪明园大酒店（挂牌四星），20##年10月正式营业，建筑面积23000平方米，拥有各式客房149间套，中西餐宴会厅餐位数2000，康乐、会议等配套设施齐全。酒店位于风景优美，经济发展迅速的福建泉州安溪县，独具特色的茶叶经济、外来华侨寻根祭祖、以及周边4A风景旅游景点的开发将为酒店带来稳定的客流，加之酒店为本地唯一一家最高星级商务酒店，为政府和高档商务接待会议的必选之地，厦门至安溪高速公路在20##年开通后使安溪的交通更加便利，也将给安溪的经济发展带来前所未有的新机遇。

   好美酒店管理咨询有限公司全权委托经营管理安溪明园大酒店，酒店更名为“福建好美世纪大酒店Beauty Century Grand Hotel”, 成为管理公司起步的旗舰店，加强品牌建设，市场销售推广，从硬件到软件的逐步优化，增加服务职能，充分利用唯一地区唯一高档星级饭店、地缘优势，纵深挖掘客源，提高客房售价，提高入住率，扩大消费，立足市场做强，逐步向全国扩张。

    二、拓展中酒店

   略。

    三、公司成立启动资金

   本项目启动初期资金预计50万元。主要费用项目：

1、注册资金：财务公司资金使用费千分之八。公司注册资金500万需要费用3-4万元。

2、商标设计：1000-2000元。

3、品牌注册费：申请费2000元，代理公司1000元。

4、广告推广费：印刷品，公司名牌，网站建设等预算1万

5、办公室配置：办公桌、电脑等办公设备（2万）

合计：6.5万

6、写字楼租金：每月1.6万。

7、人力资本：总经理1人（市场开发、人力资源），助理（行政财务职能），IT（电脑网站）

            每月工资福利费用2万。

合计：年度费用43.2万。

总计：49.7万

   其资金来源可以为：申请风险投资、银行贷款、吸收股东参股投资或者企业自筹。

  酒店管理公司进入市场的门槛不高，一旦拥有自己的品牌和自有产权酒店，必将有利于管理公司的品牌建设和市场拓展，在“福建好美世纪大酒店”（安溪明园大酒店）经营管理做好做强的基础上，创建品牌特色，将会具有广阔的市场开发前景。   
 

   第三章  经营分析

  一、行业分析

   1、旅游酒店业是服务业中的朝阳行业，在中国尤其如此，大有可为；

   2、管理理念已成共识，服务经验正在积淀；

   3、酒店业是一个投资大，回收期较长，但现金流多，风险较小，利润较高的行业；

   4、品牌是酒店长期经营的制胜“法宝”；

   5、抢占城市“领头羊”独占性优势，宁做鸡头不做凤尾；

   6、大多数酒店盈利主要业务在客房；

   7、酒店业是一个“低门槛”行业；

   8、酒店业是服务行业中的弱势行业；

   9、酒店中的活动舞台中心是“人”；

  10、成功的酒店靠领导者。

   中国酒店行业在20##-20##年度开始实质性的增长，全面扭亏为盈。从中国饭店业整体业绩看，无论是住宿率还是平均房价保持了持续增长的势头。统计结果显示，所有五星级饭店的平均房价达到人民币806元，四星级饭店为人民币436元，三星级饭店为人民币268元，经济型酒店为人民币180元。就住宿率而言，三星、四星和五星级饭店的平均住宿率在69%到70%之间，经济型酒店的住宿率达到了92%。各层级饭店的平均每房间收益依次为，五星级饭店人民币552元，四星级饭店人民币305元，三星级饭店人民币186元，经济型酒店人民币165元，前三者分别比20##年增长了11%、9%和20%。估计20##年、20##年酒店行业效益增长的局面还会维持，酒店全行业从20##年到20##年大体上有五年的增长空间。

  二、市场分析

（一）市场需求预测

   酒店需求增长很快，大概每年都有10%以上的增长水平。整体饭店市场的客源结构仍维持稳定。商务客源仍是饭店需求的主体，在五星、四星、三星和经济型酒店总需求中所占的比例分别为48%、49%、40%和46%。五星级饭店的国内客源所占比例比变化不大，但四星级饭店市场的国内客源比例却发生了较大的变化，国内管理及自行管理的四星级饭店的国内客源占总体客源的比例分别下降了10%和7%。

   20##年，酒店数量毛增长率为2.8%。中国酒店业发展速度全球居首。整个亚太地区酒店业建设规模相当大，其中将近半数发生在中国。20##年亚洲的建设项目有386个，共包括111285个房间，其中68%是四星级以上的酒店。这些项目中的188家位于中国，占整个亚洲的48%，共有71967个房间,其中四星级以上的酒店有134家。未来的3-5年，中国经济型酒店业进入快速发展的黄金季节，市场规模在1500亿元左右，以如家、锦江之星为代表的经济型酒店第一梯队以及以莫泰168和7天为代表的第二梯队，将会在他们已经扩张的版图上继续深耕细作，使得网点的布局更加密集，而经济型酒店作为资源型产业，这个行业的后来者将会进入残酷的优胜劣汰阶段。巨额资本流向亚洲，特别是中国，而且这种速度会在未来10年保持平稳。预计到20##年，中国将成为全球最大的旅游目的地。20##年的北京奥运会和20##年的上海世博会，都给酒店业发展带来了巨大推动力。调研显示，绝大多数酒店都预计在奥运会之前建成。2006上半年到20##年北京将有103家酒店开张。

   （二）市场竞争地位分析

   酒店经营制胜的关键是位置、独占性、品牌优势。在行业高端市场被国际品牌占据，低端市场充斥着例如“锦江之星”“莫泰”“如家”“七天”等小品牌经济型快捷酒店的市场上，要想取得竞争优势，必须要有“人无我有，人有我优，人优我精”的一种不可替代性，成本低，装饰装修新颖简约时尚，针对二三线市场，青年新生代强势的消费群体，个性化的服务加上独特的地域风情为客人营造美好让人流连忘返的假日之旅。

  三、公司运营SWOT分析

    1、strength——拥有经营状态稳定的自有产权酒店，公司自成立之日起既有固定的现金收入

             ——股东合伙人有广泛的社会资源，使公司的项目拓展更容易。

             ——公司总部上海在20##年世博会的经济刺激能争取更多机会。

             ——品牌创意。“好美”系列酒店品牌具有强烈的时代感，从外观到内部装修迎合时代的品味，具有国际品牌的舒适度和大众快捷酒店相同的价格竞争优势。

           ——酒店管理公司成立启动资金低，每月运营费用相对较少，利于资本的积累。

             ——拥有成熟和规范的国际五星级品牌酒店管理运营P&P制度规范和SOP标准作业流程，以及完善的管理公司运营全套体系文本。

             ——丰富的酒店职业经理人力资源库。

   2、weakness——流动资金短缺，需要进一步融资以便于业务的进一步拓展。

              ——目前成熟的项目不多，增加了公司运营的风险。

              ——品牌知名度建设需要一个过程。

              ——目前的唯一一家自有产权酒店做强需要花费人力物力财力。

   3、opportunity——行业发展前景广阔。有较大的适合公司市场定位的市场空间。

                ——全球金融危机的大背景下启动公司能减少运营成本。

——如果能在公司启动初期三个月内通过各种资源关系拿下2、3个以上项目同时运作，公司的发展将会有比较好现金流，从少减少运营压力，有利于后期的发展壮大。

   4、threat——行业竞争激烈，公司创业期只拥有有限的资金实力，各种国际品牌及国内大集团品牌拥有更强大的雄厚的资金和政治背景，从而加剧了公司品牌拓展和获取市场份额的难度。

            ——自有品牌酒店在当地市场的角色和经营转变需要与政府的攻坚，处理的好，经营管理顺利交接，经营不好，即刻会使管理公司的经营陷入困境。 
 

第四章  公司融资计划

    一、融资需求

      根据公司的发展项目投入计划，包括前述的安溪明园大酒店项目等投资计划，公司在三年投资期内即需投入5000万元的资金。投资计划见下表： 

     公司三项投资计划                                                  单位：万元

   仅从此两项投资需求看，仅靠企业自身的盈利和积累能力在未来几年内是不能满足投入要求的。此外，公司在推行品牌经营和资本经营相结合的展思路时，还有可能面临收购国内同类企业的运作，也将提出进一步融资投资的需求，这些均要求公司拓展可能的融资渠道，以实现各类投资项目计划。

 

   二、分步融资设想

   为满足公司的发展项目投资需求，并考虑到公司的投资计划、进度需求和不同方式融资效率关系，公司初步计划采用私募股权和银行贷款、吸引风险投资资金的方式进行融资。由于需尽快进行安溪明园大酒店的经营转型，使之具备公司品牌旗舰店条件，因此公司设想首先进行一轮银行贷款和私募股权，所得资金投入安溪项目，以促进企业进一步发展和效益增长。

   

   三、风险分析

    （二）项目实施的风险

     从市场预测、市场需求、同行业运营状况等进行综合分析看，本项目的风险较小。如国家在产业政策上，政府部门在推广应用上再给予一定的扶持，则该项目的风险应该为零。

  四、风险投资退出机制

     公司同意新股东在两年以后可进行股权转让，也可由公司回购股权。另外，公司拟在两年后，与上下游合作企业及个人共同发起设立股份有限公司，将公司股权拆细为一元一股，作企业上市的努力。股东可在此过程中在认为适当的时机以股权转让等形式退出。     
 

第五章  财务预测

盈利预测表

    u盈利预测编制基础

   本盈利预测系根据好美酒店管理咨询有限公司经营计划和市场定位，在充分考虑国内同类行业20##年及20##年年度会计期间的发展目标及市场的发展趋势、预期市场容量以及下列各项基本假设的前提下，本着谨慎的原则编制的。

    u盈利预测基本假设：在盈利预测期内

    1、公司所遵循的我国现行法律、法规、政策无重大改变；

    2、公司主要经营地社会经济环境无重大改变；

    3、公司目前遵循的税收制度和有关的税收优惠政策无重大改变；

    4、公司计划经营项目和重大营销合同能顺利执行；

    5、各项经营费用及经营成本的增长比率为年10%以内；

    6、无其他人力不可抗拒及不可预见因素所造成重大不利影响。

    u主要预测编制说明

   根据同行业同类公司去年及今年前六个月的经营状况，结合本行业的实际情况、市场的容量及公司最可能的市场份额，本着谨慎的原则、或有支出视为实际支出的方法，对20##年及20##年、20##年做出盈利预测。对20##年及20##年的盈利预测中，我们假设单位成本上升10%，项目拓展情况保守，并且对管理费用作了最大可能的估计，因此预期实际利润将比以上的预测还要高出至少两个百分比。 

   具体预测依据分解如下：

   1、业务收入

   ——全权委托管理费。目前预测福建安溪明园大酒店年度营业收入2000万元，按照管理费用3%的基本管理费，并且没有将奖励管理费计入在内，预计年度管理费60万。另计划09年下半年拿到另1家以上中小型年营业收入在1000万酒店的全权委托管理，年收入管理费30万。第二年和第三年按项目均衡发展比例预测。

   ——奖励管理费。GOP25%-30%收取利润6%

                   GOP30%-35%收取利润7%

                   35%以上收取利润8%

   ——品牌加盟费。客房数*2000元=一次性品牌加盟费。

   ——顾问管理费。顾问费用（新建酒店开业每项目每年度10万。已开业正常运营酒店每年度收取6万）

   ——开业前期项目咨询费。筹建工程装修等项目咨询、市场定位调研、客房定价、销售方案、开业策划、高层管理人员招聘。20万/每项目。

   ——承包经营管理。承包管理的酒店项目按利润一定的百分比分配利润。

   2、主营业务税金及附加

     按照5.5%的比例计算。

   3、营业费用及管理费用

销售费用   Operating Expense                

差旅费   Travelling expense                  

交通费   Transport fees                     

工资薪金   Salaries                         

社会保险金   Insurance                      

外劳力综合保险   Comprehensive Insurance     

管理费用  Administrative expenses             

办公费 Office Allowance                      

差旅费  Travelling expense                    

交通费   Transport expense                    

邮电和电讯费  Telephone & Communication fees 

培训费  Training fee                          

水电费  Water & Electric fee                    

租赁费  Rental expense                       

修理费   Repair charge                         

折旧费  Depreciat fee                         

交际费    Entertainment fee                   

其他  Others                                

餐费     Staff meals                         

员工四金   Staff social insurance funds          

外劳力综合保险    Comprehensive Insurance    

公积金   Housing Fund                       

社会保险金     Insurance                    

无形资产摊销   Amortization intangible assets    

工资薪金   Salaries                          

员工福利费   Employee benefits                

信息服务费  Service fee                       

顾问咨询费  Consult fee                       

清洁费   Cleaning fee                         

绿化费    Grounds & landscaping fee            

会员费    Member fee                        

招聘费  Recruitment costs                     

验资费/审计费  Aduit & Capital verification fee  fee 

物业管理费   Property management fee            

快递费    Delivery fee                         

诉讼费    legal cost                           

档案保管费  File custodial fee                   

印花税、车船税  Tax fee                       

制作费                                       

残疾人保障金                                

财务费用  Finance charge                       

    （5）所得税

     企业的所得税税率为33%。 

第六章  结论

   由以上经营思路、管理理念和运营模式分析，以及财务分析预测看，好美酒店管理投资咨询（上海）有限公司具有良好的运营基础，将具有极其广阔的发展前景。