华保鄂计发【2005】003号

华安财产保险股份有限公司湖北分公司

计划财务部岗位设置及岗位职责

为了确保湖北分公司财务工作的规范化、科学化，提高工作效率，加强公司财务管理，完善公司内控制度，现对计划财务部岗位进行划分,并明确各岗位职责。

一、   
组织架构图

 

 

二、 岗位职责

（一） 财务负责人岗位职责(秦明磊)

1、制度建设及落实

（1）及时学习、领会和宣传国家有关财经法律、法规、方针、政策和制度。

（2）负责贯彻落实总公司各项财务管理及会计核算制度，组织制定分公司财务管理制度。

（3）负责组织分公司财经法纪执行情况及财务工作的检查，建立重大财务事项报告制度。

2、组织协调工作

（1）确定分公司财务系统组织结构，合理划分各级职能室，确定各工作岗位的工作职责；协调本部门工作，指导、监督各室、岗位工作。

（2）对内协调与分公司其他部门之间的工作关系。

（3）对外协调与税务、审计等监管机构的关系。

3、预算管理及财务分析

（1）负责组织分公司财务预算的编制、预算指标的分解和考核。

（2）定期组织本公司财务分析工作，为上级主管部门及本公司领导经营决策提供准确信息。

（3）负责分公司财务预算执行情况的检查和分析，提出预算控制建议及措施；

4、组织日常会计核算工作

（1）负责组织本公司会计核算工作，对上报总公司及各外部监管机构的各种报表、材料进行审核，保证会计信息的真实、准确和及时。

（2）负责本公司的日常财务收支事项的审核审批。

（3）审核、会签主要经济合同及协议。

（4）负责组织本机构会计基础工作达标及升级等有关事宜。

5、资产与资金管理

（1）负责组织本公司资金资产的管理工作，保证资金的安全和资产的完整。

（2）保证分公司严格执行总公司帐户管理、资金限额的管理规定，合理组织资金的调拨与使用，杜绝违反规定运用资金。

（4）组织建立、落实固定资产及低值易耗品的管理制度。

（5）组织应收保费管理的管理工作，组织清理往来帐目。

6、其他

（1）负责本公司财务队伍的建设，组织财务人员的培训及考核。

（2）负责本公司会计人员及所属三级机构财务负责人的选拔、任免、考核工作，对分支机构实行财务负责人委派制。

7、领导交办的其他事情。

（二） 业务收入岗岗位职责(邓丹)

1、保费和其他款项的收取

（1）负责审核结算单据。

（2）及时清分单证，将结算清单、相关单据转交会计。

（3）严格执行现金管理办法，当日收取的现金、支票必须送存银行。

2、保费发票、暂收据的借用管理

（1）负责审核保费发票的借据手续；及时注销保费发票借据，未注销保费发票借据的予以跟踪，反馈业务部门。

（2）负责审核暂收据的借据手续；及时注销暂收据借据，未注销暂收据借据的予以跟踪，反馈业务部门。

3、按照会计基础工作规范化的要求整理原始单据。

4、领导交办的其他临时性工作。

（三）  业务支出岗岗位职责(邓丹)

1、业务支出的办理

（1）负责办理赔款支出。

（2）负责办理手续费、退费等业务支出。

（3）每天及时登记现金日记帐及银行日记帐。

（4）负责每日结帐后及时核对库存现金，做到帐实相符，保证货币资金的安全；

2、按照会计基础工作规范化的要求整理原始单据。

3、每日下午将整理完毕的有关单证和日结清单转交会计人员。

4、领导交办的其他临时性工作。

（四） 业务核算岗岗位职责(唐玉萍)

1、核算工作

（1）负责保费收入的核算工作，审核业务收入岗转来的有关单据手续是否齐全，及时进行帐务处理。

（2）负责赔款支出的核算工作，审核业务支出岗转来的有关单据手续是否齐全，及时进行帐务处理。

（3）    负责手续费、退费等业务支出的核算工作，审核业务支出岗转来的有关单据手续是否齐全，及时进行帐务处理。

（4）  负责系统内分保核算事项，及时准确的按照总公司的有关帐单入帐。

（5）  负责理赔回收物资的核算及帐务处理。

（6）  准确计提保险保障基金，转回、计提各项责任准备金并进行帐务处理。

2、应收保费、预收预付的管理

（1）负责本部门的应收保费核算与管理工作。

（2）建立预收保费、预付赔款台帐。

（3）定期清理预收保费、预付赔款。

3、会计报表

（1）负责财务数据与业务统计的核对工作，确保衔接流畅、数据统一，发生误差时，及时核对，分析原因；

（2）负责编制分公司本部会计报表，保证报表的衔接性及报表结构的正确性；保证会计信息的真实、准确和及时性；

（3）负责汇总分公司会计报表，保证会计信息的真实、准确和及时性；

（4）编制对外报表：负责每月按照各监管机构的要求，及时准确的编制和上报各类报表及编表说明；

4、领导交办的其他临时性工作。

（五） 行政出纳岗岗位职责(邓丹)

1、资金管理工作

（1）按照总公司资金管理制度，严格遵守银行帐户管理规定，严格履行帐户开设、注销审批程序；建立分公司银行帐户的档案；

（2）负责督促业务收入岗及时上划保费，并及时进行资金划拨、收付的核算；

（3）负责上报有关资金管理的报表；

（4）负责及时分析资金管理存在的问题，防范资金管理过程中可能出现的风险；

2、日常收支业务

（1）负责以现金或者银行存款支付分公司日常费用；支付款项必须有完备的审批手续；

（2）负责按照会计基础工作规范化得要求整理原始单据；

3、库存现金管理

（1）按照会计基础工作规范化的要求登记现金及银行存款日记帐；

（2）现金及银行日记帐应该日清月结，并及时与总帐进行核对，保证帐帐、帐表相符；

（3）严格执行现金管理办法，在现金使用范围内使用现金；

（4）执行现金盘点制度，每月必须与会计进行一次盘点，相互确认，保证帐实相符；发生库存现金长、短款必须及时向财务负责人汇报，查明原因经批准后进行相应处理；

（5）负责建立大额现金支付登记簿，对支付的超过10000元的现金进行登记；

4、支票、印章管理

（1）负责建立支票使用登记簿；负责空白支票的保管；

（2）坚持财务印章分管制度，建立财务印章使用登记制度。

5、其他工作

（1）负责本部银行帐户的管理工作，按月分行编制银行存款余额调节表；负责督促落实银行未达帐清理，不允许出现两个月以上的长期未达帐；

（2）负责核对机构往来款项，划报单；

（3）负责公司与银行之间的协调沟通；

（4）领导交办的其他临时性工作。

（六） 费用核算岗岗位职责(付璇)

1、费用核算

（1）负责严格按照财务制度复核原始单据的合法性。

（2）负责审核报销手续是否齐全、票据粘贴是否符合达标要求；费用报销是否在费用预算编制内。

（3）按照权责发生制原则如实反映当期费用，及时准确的进行帐务处理。

（4）参与分公司费用预算的编制，对超过费用预算的开支项目要审核其审批手续，并提出费用额度的预警信息。

（5）定期提交分公司本部费用预算的分析报告。

2、内部往来管理

（1）负责系统内往来款项的核算。

（2）建立内部往来明细帐，定期核对内部往来。

3、资产管理

（1）负责建立固定资产台帐，协助相关部门做好固定资产的定期盘点等管理工作，保证资产的帐、卡、物相符。

（2）负责建立低值易耗品台帐，协助相关部门做好低值易耗品的管理工作。

4、负责准确计提各项税费。

5、负责配合业务管理部门进行业务人员的绩效考核。

6、负责资金管理工作

（1）现金及银行存款帐户的管理；

（2）对资金上划、下拨工作的管理；

（3）对三级机构各项费用申请和核销工作的管理；

（4）对三级机构各项费用支付工作的管理；

（5）资金统计、分析与计划工作

（6）对三级机构资金管理工作的指导、检查以及考核。

7、负责各种文件的归档、整理、保管。

8、负责制定分公司的会计档案的管理细则，组织实施并监督执行。

9、领导交办的其他临时性工作。

（七）单证管理岗岗位职责(吕畅)

1、有价单证的管理工作

（1）负责有价单证的印刷、领购工作，保证业务需求。

（2）按照有价单证管理办法，严格执行有关有价单证的入库、领用、回销、丢失、报废等管理工作。

2、会计档案管理

（1）按照会计基础工作规范化的要求，每月及时装订记帐凭证；装订会计报表及明细帐。

（2）严格执行会计档案的借阅制度，保证会计档案的安全完整。

（3）按照会计档案管理规定，及时整理会计档案，保证会计资料的安全和完整。

3、行政事务

（1）  负责本部门文件收发、传递和保管。

（2）  负责本部门办公用品的申请、领用、发放。

（3）  负责本部门的会议记录。

4、领导交办的其他临时性工作。

（八）预算分析岗岗位职责(刘文宇)

1、 预算管理

⑴　协助财务负责人编制分公司年度财务预算，分解预算指标；

⑵　负责分公司及所属机构财务预算指标完成情况的跟踪、分析；

⑶　负责分公司财务预算执行情况的检查和分析，提出预算控制建议及措施；

2、 财务分析

⑴　负责进行月度财务指标的汇总、计算；

⑵　负责定期进行财务分析，提交财务分析报告；

3、　领导交办的其他临时性工作。

(九) 财务管理岗岗位职责(刘文宇)

1、协助财务负责人制定分公司财务管理制度，在分公司范围内组织实施并监督执行，并根据实际情况进行完善。

2、机构管理

（1）负责三级机构财务制度执行情况的考核，并做好考核检查工作；

（2）负责对各营业单位的年度计划及目标责任制执行情况进行跟踪和考核；

（3）协助计财部负责人做好委派财务人员的考评工作；

3、税务、外联工作

（1）积极研究国家税收政策，争取税收优惠；

（2）及时办理纳税申报、缴纳等有关事宜；

（3）负责公司与税务、工商之间的协调沟通。

4、 其他

（1）负责组织对分公司及所属机构财务人员的培训工作；

（2）负责与公司有关部门的业务联系；

（3）配合分公司的各项财务检查。

5、领导交办的其他临时性工作。

（十）三级机构财务负责人岗位职责

1、制度建设及落实

（1）接受分公司计划财务部及所在单位经营班子的领导，主持支公司财务部日常财务管理的全面工作。

（2）参与支公司的重大经营决策，并提出相关的建议和意见，充分发挥参谋助手作用。

（3）建立重大财务事项报告制度，定期将中心支公司经营指标执行情况向分公司计划财务部汇报。

（4）建立健全三级机构各项财务管理制度，并结合本机构的实际情况，制定各项财务管理实施细则及操作流程，并在机构内严格贯彻执行。

（5）审核、会签主要经济合同和协议。

2、预算管理及财务分析

（1）支公司的年度计划分解、编制本机构的预算、财务收支计划、成本计划、利

润计划、固定资产购置计划，并严格执行。

（2）负责本机构对内、对外报表和分析报告的审核和报送。

（3）必须按规定向上一级财务部汇报经营情况及制度执行情况。

3、组织日常会计核算工作

（1）按照总公司、分公司财务、会计制度的要求及时、准确、完整地完成各项会计核算工作、业务统计工作及报表编制工作。

（2）负责本公司日常财务收支事项的审核。

（3）认真贯彻执行公司的资金管理办法，确保资金的安全和正常运转。按规定调拨和使用资金。

（4）负责与出纳核对现金，银行存款帐，做到账账相符。协助出纳做好银行调节表。

（5）加强各项资产的管理，防止资产的流失。定期对各项资产进行清理，保证公司资产的安全。

（6）监督管理重要风险点，如：有价单证、应收保费、往来帐款等。

（7）做好各种税务的申报及缴纳工作。

（8）负责妥善保管会计凭证、帐簿、报表等财务资料，定期装订成册，整理存档。

4、会计档案管理

（1）按照会计基础工作规范化的要求，每月及时装订记帐凭证；装订会计报表及明细帐。

（2）严格执行会计档案的借阅制度，保证会计档案的安全完整。

（3）按照会计档案管理规定，及时整理会计档案，保证会计资料的安全和完整。

5、负责外部相关单位及内部其他部门的联系工作。

6、完成各级领导交办的其他工作。

（十一）三级机构出纳岗岗位职责

1、保费和其他款项的收取

（1）负责审核结算单据。

（2）及时清分单证，将结算清单、相关单据转交会计。

（3）严格执行现金管理办法，当日收取的现金、支票必须送存银行。

2、保费发票、暂收据的借用管理

（1）负责审核保费发票的借据手续；及时注销保费发票借据，未注销保费发票借据的予以跟踪，反馈业务部门。

（2）负责审核暂收据的借据手续；及时注销暂收据借据，未注销暂收据借据的予以跟踪，反馈业务部门。

3、业务支出的办理

（1）负责办理赔款支出。

（2）负责办理手续费、退费等业务支出。

（3）负责以现金或者银行存款支付分公司日常费用；支付款项必须有完备的审批手续；

（4）每天及时登记现金日记帐及银行日记帐。

（5）负责每日结帐后及时核对库存现金，做到帐实相符，保证货币资金的安全；

4、按照会计基础工作规范化的要求整理原始单据。

5、每日下午将整理完毕的有关单证和日结清单转交会计人员。

6、资金管理工作

（1）按照总公司资金管理制度，严格遵守银行帐户管理规定，严格履行帐户开设、注销审批程序；建立分公司银行帐户的档案；

（2）负责督促业务收入岗及时上划保费，并及时进行资金划拨、收付的核算；

（3）负责上报有关资金管理的报表；

（4）负责及时分析资金管理存在的问题，防范资金管理过程中可能出现的风险；

7、库存现金管理

（1）按照会计基础工作规范化的要求登记现金及银行存款日记帐；

（2）现金及银行日记帐应该日清月结，并及时与总帐进行核对，保证帐帐、帐表相符；

（3）严格执行现金管理办法，在现金使用范围内使用现金；

（4）执行现金盘点制度，每月必须与会计进行一次盘点，相互确认，保证帐实相符；发生库存现金长、短款必须及时向财务负责人汇报，查明原因经批准后进行相应处理；

（5）负责建立大额现金支付登记簿，对支付的超过10000元的现金进行登记；

8、支票、印章管理

（1）负责建立支票使用登记簿；负责空白支票的保管；

（2）坚持财务印章分管制度，建立财务印章使用登记制度。

9、有价单证的管理工作

（1）负责有价单证的领购工作，保证业务需求。

（2）按照有价单证管理办法，严格执行有关有价单证的入库、领用、回销、丢失、报废等管理工作。

10、其他工作

（1）负责本部银行帐户的管理工作，按月分行编制银行存款余额调节表；负责落实银行未达帐清理，不允许出现两个月以上的长期未达帐；

（2）负责公司与银行之间的协调沟通；

11、领导交办的其他临时性工作。

 

第二篇：保险分公司财务部架构及岗位职责

湖北分公司计划财务部组织架构及岗位职责（暂定）

为提高工作效率，加强每位财务人员的责任意识，分清职责权限，特编制和制定以下部门架构和岗位职责：

一、 计划财务部组织架构

二、计划财务部职责 （一）部门职责

负责组织制定公司财务管理的各项制度与政策；组织推动和落实相关制度及流程，并检查、监督执行情况；

负责会计预算、核算及决算管理，建立财务分析体系和预警体系，编制和报送财务会计报告；

负责建立预算考核体系，制定预算计划并分解预算指标； 负责执行国家有关财税、监管政策，配合内外部审计、检查，防范财务、税务风险； 负责银行账户管理、资金管理、有价单证管理，防范财务风险； 负责日常营运过程的财务监督与管理；

负责公司内部数据分析，以提供管理决策支持； （二）财务管理室职责

负责组织预算的编制、分解、实施，预算执行过程的监督、分析，并对存在的问题提出意见和建议；负责全辖固定资产管理、单证管理及资金管理。

1、预算、统计及资产管理岗

负责协助部门制定公司财务管理的各项制度与政策，并检查、监督执行情况； 负责组织公司的预算编制，并分解预算指标；

负责公司财务预算执行情况的检查和分析，提出预算控制建议与措施 负责参与建立公司预算考核体系，建立全面预算制度； 负责公司外部监管信息统计报送工作；

负责制定和完善公司固定资产管理制度的制定；组织固定资产的盘点与清查管理等工作；

负责对三级机构的财务业务检查与稽核；

负责全辖相关业务工作的财务培训工作；

负责资金的计划管理；各项费用控制指标的审核与分解；

负责审核网银支付系统的款项支付；

负责总公司灾备中心的账务处理；

负责完成领导交办的其他工作任务。

2、单证管理岗

负责完善公司《有价单证管理办法》，并监督实施；

负责对公司的有价单证进行整理汇报，定期调查单证的安全性，建立单证管理体系的相关程序

负责全辖单证的收发、盘点、回销、报废工作；

负责空白单证的安全管理；

负责完成领导交办的其他工作任务。

3、综合事务管理岗

负责《资金管理制度》的组织实施；

负责全辖资金计划的编制、汇总；

负责全辖资金的调度、到账通知、监控；

负责全辖资金报表的编制、汇总；

负责本级和全辖各类账户开设、销户管理；

负责全辖各机构上报的银行账户资料的保管和归档；

负责银行、三方支付等支付渠道的维护，及时掌握最新服务信息；

负责本级和全辖各类账户的检查、对账工作监督；

负责财务报销系统的支付工作；

负责财务印鉴的安全管理；

负责本部门对内对外协调工作；

负责本部门例会及其他会议召集及会议记录工作。

负责部门其他事物的管理。

负责全辖相关业务工作的财务培训工作； 负责完成领导交办的其他工作任务；

代管理赔案件的审核。

4、出纳岗

负责全辖集中支付赔款、退保等的确认；

负责整理赔款等原始单据，并登记台账；

负责公估公司查勘费的核对；

负责公司武汉区域收付系统的收入确认，并准确开具#5@p；

负责系统手续费的准确性审核确认；

负责业务凭证及保单财务联整理及装订工作；

负责收入、赔款账户的银行帐核对工作；

负责公司内外相关事项的沟通处理；

负责完成领导交办的其他工作任务。

（三）财务核算室职责

负责全辖财务核算体系的建立；协助部门制定与完善各项财务管理制度，并监督执行；定期完成各项财务核算任务、出具财务报告；充分利用国家及相关监管部门的政策规定指导业务开展，规避经营风险。

1、总账会计岗

负责协助部门制定公司会计制度和核算规则；

负责组织日常会计核算，定期编制公司财务报告和会计报表；

负责配合监管部门、中介机构对公司的专项财务检查及财务审计工作；

负责全公司固定资产及在建工程的价值管理，定期执行固定资产监盘工作，维护资产安全；

负责熟悉掌握国家及行业税务政策，指导业务开展；

负责监控全辖税务申报上缴工作，公司企业所得税统一汇缴工作；

负责处理月末各账套的结账工作； 负责审核其他核算人员的会计凭证；

负责审核财务报销系统的费用支付事项；

负责完成领导交办的其他工作任务。

2、销售费用核算岗

负责全辖销售费用的审核、单据复核及其凭证创建；

负责监控业务类凭证的准确性；

负责完成领导交办的其他工作任务。

3、日常费用核算岗

负责全辖日常费用、变动费用、固定费用的审核，单据复核及其凭证创建；负责月末各项费用的计提；

负责会计档案管理工作；

负责完成领导交办的其他工作任务。

（四）三级机构财务人员职责

负责收付系统的收付费业务；

负责每日清理收付类和资金类原始凭证，并按月装订凭证和保单财务联；

负责财务报销系统的费用申请的初审与录入；

负责税金、社保的申报与缴纳，；

负责核对银行存款账户，出具银行账户余额调节表；

负责单证的征订、收发、回销、盘点、报废及台账登记工作；

负责所有空白单证及财务印鉴的安全管理；

负责每月报送单证盘点报表；

负责及与税务等外部单位的沟通协调，并向上级领导和部门反馈当地税务机关及监管部门的相关政策及信息；

负责完成领导交办的其他工作任务。