正保软件（免费试用版）测试报告

前言:

在财务软件不断更新换代的时代，我们财务人员对于的账务处理系统要求越来越体现物超所用的理念。会计知识越来越融入会计软件之中。当今会计会计工作与账务处理软件，密切程度毋庸置疑。网校开发出新产品――正保财务软件版本（Ver 1.49）经操作员测试，做出如下报告。

1.安装：

1、  运行平台：Window XP professional 2002

2、  数据库：**广告公司20##年12月及20##年1月数据。

3、  正保财务软件版本：Ver 1.49

4、  软件大小：41.4M

5、  日期：2012.01.15

6、  主杀毒软件：360杀毒1.0版

7、  辅助杀毒软件：360安全卫士8.5版。

8、下载地址：http://www.chinaacc.com/cwrj/cwrj.shtm

安装测试结果：

下载时间49秒，下载cwrj.zip成功。

打开cwrj.zip解压，自动安装，点击完成，桌面生成快捷方式，文件名：正保账务报表管理系统；正保账套注册工具。

安装成功。

测试结果： Window XP professional 2002可以正常安装。

如上，帐套名称如入：“上达”二字，显示出错，看截屏，是否帐套有位数限制。

2帐套注册：基础资料录入。

基础资料录入

1)      准备工作：

帐套名称设置：双击“正保账套注册工具”文件，增加帐套，录入基本帐套信息

帐套号；帐套名称；系统管理员；所属行业模板；建账日期；税号；企业编码；法人代表；电话地址；企业规模；开户银行及账号；地税税号等资料，确定退出。

测试结果：*号标识的内容为必填项目，其余内容可选填，正式使用须全部填写。

帐套有加锁，解锁功能，可避免帐套删除。

2)资料录入：“正保账务报表管理系统”，选择001，点击进入“上海鑫沣实业有限公司”帐套。

3初始设置：

1、人员角色：由管理员在“权限设置”模块里面定制人员角色（会计主管，FA管理员，AP管理员，出纳等）。

2、期初余额录入：系统管理员切换出来，由会计主管选择基础数据\凭证类别设置:勾选现金收款，现金付款，，银行收款，银行付款，转账凭证；保存，退出：

基础数据\编码级数宽度：默认值，保存退出；

基础数据\科目设置：点击所选科目，

1）                         银行存款科目增加二级科目：

2）                        

左上角选增加同级子目

往来科目1122，弹出界面

辅助核算栏内勾选单位往来，存盘退出。

录入期初余额，试算平衡通过。

测试结果：正常，可以实现试算平衡；

4凭证处理：

操作内容：录入－>审核－>记账。

测试结果：正常，实现证审，记账的连续步骤。

5账簿管理：科目汇总表，明细账，多栏式明细账，总账，科目余额表，往来余额表。账龄期间分析；

操作内容：将表账核对，明细总账核对，一一对应。

测试结果：正常，实现明细总账，辅助科目与科目的衔接。

6记账：登总账，明细账，部门帐，个人往来账，单位往来账。

操作内容：选择期间，科目可得到正确的帐表。

测试结果：正常。

7结账：自动结账

操作内容：一键操作，非常迅速；

测试结果：正常。

8财务报表：新建财务报表，修改报表格式，删除报表，报表导入，报表导出

操作内容：可导入，可导出，方便；

测试结果：正常。

。

9纳税管理：税务指标预警，纳税评估，一键报税。

期初余额录入没有试算平衡提示，建议增加【余额校验】键，反映比较慢，建议【期初科目余额】里菜单栏增设【试算平衡】栏，点击弹出对话框“试算平衡”，保存退出；或者显示“试算不平，借贷方差额数***”便于操作员迅速找出初始化的数据差错，提高软件应用工作效率。 

往来单位【接口】EXCEL标准文件，可以试现不同账务系统的对接。

【区域设置】编码没有限制，我输入29位不在输入了。是不是该有个位数上限限制

【凭证导入】采用.txt格式文件，用户无法设置，因为没有凭证导出的.txt格式文件可以参照，所以无法导入单张\批量凭证。

【建议】开设【凭证导出】菜单栏，导出文件格式设为.XLS格式。

【凭证处理】

优点：凭证“合计”下的“余额”显示，科目余额根据凭证借贷时时更新。

缺点：

1、  模块分三个界面，显得有些凌乱，凭证处理模块并非制证审核凭证统计，列出下方的统计表，我觉得没太多必要。

2、  快捷键不必要用红字写在整个界面的偏右侧中间。视觉效果，红色毕竟是会计敏感色。

【建议】

１、放大凭证录入界面，毕竟会计从业人员视力平均比较近视，这样更显正保财务软件人性化特点。

2、快捷键的位置上调至菜单栏内，设【快捷键】下拉菜单，（F1，F8，F12等下拉快捷内容）

（附某软件\凭证录入界面）

 

（仅供参考）

测试总结：

Window XP professional 2002可以正常安装。软件各模块衔接紧凑，操作步骤据流程图即可实现，便于各种身份操作员录入数据。

【凭证处理】模块中，凭证涉及的科目余额根据借贷结果时时更新；

【自动生成凭证】大大的节约了“本年利润”等凭证结转的时间；

【一键报税】功能更好的实现财务税收申报数与税务部门网路申报路径的衔接；等等优点不在罗列；

又如【凭证导入】采用.txt格式文件，是否可以与传统的.ＸＬＳ文件的格式互换，便于批量导入导出，实现不同帐套，不同软件相关帐套的兼容。

【凭证处理】模块分三个界面，凸显凌乱，红字快捷键（Ｆ１\Ｆ８）等，的位置是否可移至菜单栏内；

补充：

1、软件在线升级问题。

2、  是否支持全局应用站点（服务器和全国个分公司）软件客户端是否可用数字认证技术，实现局域网（企业集团）、互联网（跨国公司）环境下的多用户应用。

以上两点是在本次测试中没法测试的。

 

第二篇：免费教程用友财务软件

1 用友软件安装1.1 用友ERP-U8应用的系统运行环境： 硬件环境最低配置 推荐配置客户端 内存256MB以上、CPU 500MHz以上、磁盘空间2GB以上 内存512MB以上、CPU 1GHz以上、磁盘空间4GB以上数据服务器 内存1GB以上、CPU频率 1GHz以上、磁盘空间10GB以上 内存1GB以上、CPU 1GHz以上多CPU、磁盘空间20GB以上发布服务器 内存1GB以上、CPU 1GHz以上、磁盘空间10GB以上 内存1GB以上、CPU 1GHz以上多CPU、磁盘空间10GB以上网络带宽 广域网 局域网56KBPS以上 10MBPS以上软件环境操作系统 Win NT 4.0、Win 2000、Win XP(简体中/英文版)，建议使用Win 2000、Win XP。数据库 MS SQL 2000, MSDE 2000 网络协议 TCP/IP、Named Pipe1.2 用友ERP-U8的系统安装1.2.1安装模式用友ERP-U8应用系统采用三层架构体系，即逻辑上分为数据库服务器、应用服务器和客户端。（1）单机应用模式。既将数据库服务器、应用服务器和客户端安装在一台计算机上。（2）网络应用模式但只有一台服务器。将数据库服务器和应用服务器安装在一台计算机上，而将客户端安装在另一台计算机上。（3）网络应用模式且有两台服务器。将数据库服务器、应用服务器和客户端分别安装在不同的三台计算机上。1.2.2 安装步骤：这里介绍第一种安装模式的安装步骤。建议学员采用此种安装模式。第一步，首先安装数据库SQL Server2000，最好是个人版，此版在多个操作系统上适用。并要记好SA密码。装完后，重启系统，并启动SQL Server 服务管理器。第二步，安装用友ERP-U8系统。（1）将用友ERP-U8管理软件光盘放入服务器的共享光盘中，打开光盘目录，双击Setup.exe文件，显示ERP-U8管理软件安装欢迎界面如图1-1所示。图1-1 ERP-U8管理软件安装-欢迎界面（2）单击【下一步】进入“安装授权许可证协议”界面，如图1-2所示。图1-2 U8管理软件安装-许可证协议界面（3）单击【是】，接受协议内容进入“客户信息确认”界面，如图1-3所示。图1-3 U8管理软件安装-客户信息界面（4）输入用户名和公司名称，用户名默认为本机的机器名，单击【下一步】进入“选择目的地位置”界面，如图1-4所示。图1-4 U8管理软件安装-选择目的地位置界面（5）选择安装程序安装文件的文件夹，可以单击【浏览】修改安装路径和文件夹，单击【下一步】进入“选择安装类型”界面，如图1-5所示。图1-5 U8管理软件安装-选择安装类型界面（6）系统提供了五种安装类型，含义如下：? 数据服务器：只安装数据服务器相关文件。系统自动将系统服务功能安装在此机器上。? 完全：安装服务器和客户端所有文件。? 应用服务端

：只安装应用服务端相关文件。? 应用客户端：只安装应用客户端相关文件。? 自定义：如果上述安装都不能满足用户要求时，用户可自定义选择安装产品。此种安装模式要选择“完全”安装。（7）重新启动计算机。安装完成后，系统都会提示已安装成功，是否需要立即启动计算机，建议您选择“是，立即重新启动计算机”。重新启动计算机进入Windows操作平台，系统提示输入U8数据库服务器和数据库管理员密码，如图1-6（a），单击【确定】后在图1-6（b）界面输入数据库服务器名称和SA密码（此处输入安装数据库时输入的SA密码,如果计算机中以前已经安装SQL数据库并设置SA密码,则输入以前的SA密码,首次安装系统默认SA密码为空）。如果安装成功，在右下角任务栏显示 表示SQL Sever 服务管理器安装成功，显示 表示U8服务管理器安装成功。图1-6（a） 图1-6（b）3．安装注意事项：为保证系统安装成功，需注意以下事项：⑴机器名不能带“-”字符，不能是中文字符。⑵专机专用。安装U8之前最好将机器格式化，工作站或单机运行环境除办公软件外，最好不要装其他应用软件。⑶检查硬盘空间，无论应用程序安装在哪个路径下，程序安装后总要占用操作系统所在盘符200MB空间。⑷安装前建议关闭所有杀毒软件，否则有些文件无法写入。2 系统管理模块2.1 建立账套：蓝梦有限公司(简称蓝梦公司，账套号666)，账套启用日期：20xx年1月；地址：北京学院路甲2号；法人代表：郑和平；联系电话及传真：58581177；电子邮件：master@；税号：11xxxxxxxxxxxx； 该公司为股份制企业，主要从事教育工具制作、发行及相关配套商品的经营与推广活动。记账本位币为“人民币”；企业类型为“工业”；行业性质为“20xx年新会计制度科目”；采用“按行业性质预置科目”。要求客户、供应商、存货进行分类，有外币核算业务。编码规则：会计科目编码级次42222；客户权限组级次234；客户分类编码级次124；部门编码级次122；结算方式编码级次12。数据精度：存货与开票单价小数位为4，其余为2.不进行系统启用。操作提示：以ADMIN（系统管理员）的身份登录系统管理1. 开始——程序——用友——系统服务——系统管理，系统——注册，操作员为ADMIN。2. 账套——建立（1）选择“系统服务”→“系统管理”→“注册”，以“admin”的身份完成：（2）选择“账套”→“建立”账套信息：账套号：100; 账套名称：甲公司； 启用会计期；20xx年01月核算类型： 企业类型：工业；行业性质：新会计制度科目

基础信息： 无存货分类;无客户分类；无供应商分类；无外币核算分类编码方案：将会计科目编码级次设置为4、2、2、2，其它编码级次使用默认值系统启用： 只启用总账子系统，启用日期为20xx年01月01日。2.2 增加操作员及设置其权限：(1) 01赵达权限：账套主管。(2) 02 钱有财权限：具有总账的全部操作权限；具有应收系统、应付系统、固定资产和工资系统的全部操作权限。(3) 03孙淑芬权限：具有采购管理、销售管理、库存管理、存货管理系统的全部操作权限。(4) 04 李纳权限：具有出纳签字权、出纳的操作权限。操作提示：增加操作员：权限——用户——增加设置权限：权限——权限注意：设置权限应该先选择账套，再选择人员，再设置权限。选择“权限”→“用户”选择“权限”→“权限”2.3 输出账套：在电脑的E盘下新建一个以自己名称命名的文件夹，并将666账套输出到自己的文件夹中。操作提示：账套——输出4、引入账套：将备份的账套引入。操作提示：账套——引入5、修改账套：以账套主管的身份登录系统管理，对账套进行修改，将账套名称更改为“北京蓝梦有限公司”。操作提示：以账套主管的身份登录系统管理，账套——修改。一、 总账模块中的期初相关设置：操作提示：以01号操作员的身份登录企业门户：开始——程序——用友——企业门户1. 系统启用：启用总账、应收、应付、工资管理、固定资产模块。启用日期均为今天。操作提示： 设置——基本信息——系统启用2、设置部门档案及职员档案：表1 部门档案部门编码 部门名称1 企划部2 财务部3 制作部4 市场部操作提示：设置——基础档案——机构设置——部门档案表2 职员档案编号 职员姓名 所属部门 职员属性 编号 职员姓名 所属部门 职员属性101 郑和平 企划部 总经理 301 黄建国 制作部 部门经理102 李煜 企划部 行政秘书 302 孔俊杰 制作部 开发主管201 赵达 财务部 财务主管 303 冯结 制作部 开发主管202 钱有财 财务部 会计 401 李斯奇 市场部 部门经理203 孙淑芬 财务部 会计 402 付海涛 市场部 销售204 李纳 财务部 出纳 403 梅眉 市场部 市场推广操作提示：设置——基础档案——机构设置——职员档案3、设置客户分类、地区分类、供应商分类、客户档案与供应商档案：表3 客户分类分类编码 分类名称1 代理商101 一级代理102 二级代理9 零散客户操作提示：设置——基础档案——往来单位——客户分类表4 地区分类地区分类编码

地区分类名称01 东北地区01001 黑龙江省01002 吉林省01003 辽宁省02 华北地区02001 北京市02002 天津市02003 山西省02004 河北省02005 内蒙古99 其他操作提示：设置——基础档案——往来单位——地区分类表5 客户档案客户编号 客户名称 客户简称 所属分类码 所属地区码 所属行业 邮编 开户银行 银行账号001 北京创业学校 创业 9 02001 事业单位 100077 工行 123456002 天津海达公司 海达 101 02002 商业 200088 工行 234567003 北京翰博书店 翰博 102 02001 事业单位 100088 工行 345678操作提示：设置——基础档案——往来单位——客户档案表6 供应商分类分类编码 分类名称01 硬件供应商02 软件供应商操作提示：设置——基础档案——往来单位——供应商分类表7 供应商档案供应商编号 供应商名称 简称 所属分类码 所属地区码 所属行业 开户银行 银行账号 电话001 北京益众科技公司 益众 01 02001 商业 工行 456 002 北京萤火虫软件公司 萤火虫 02 02001 商业 工行 567 003 北京光明出版社 光明出版社 02 02001 事业 工行 678 4、设置存货分类、计量单位及存货档案：表8 存货分类分类编码 分类名称01 自制产品02 外购产品操作提示：设置——基础档案——存货——存货分类表9 存货计量单位计量单位组编码 计量单位组名称 计量单位组类别 计量单位编码 计量单位名称01 无换算 无换算 01001 片01002 盒01003 套01004 部分操作提示：设置——基础档案——存货——计量单位表10 存货档案存货编码 存货名称 计量单位 是否销售 是否外购 是否自制 是否生产耗用 计划价售价 参考成本 参考售价 最低售价 最新成本0001 CD-RW光盘片 片 √ √ √ 90 60 80 75 700002 CD-R光盘片 片 √ √ √ 15 7 20 12 80003 3.5软盘 盒 √ √ √ 30 20 28 28 120004 多媒体教程 套 √ √ 32 28 0 0 00005 电子商务讲座 套 √ √ 25 20 0 0 00006 多媒体开发工具 套 √ √ 8 000 6 500 0 0 00007 网页制作工具 套 √ √ 1 200 800 0 0 00008 多媒体课件 套 √ √ 58 35 0 0 00009 101软件产品 套 √ √ 100 000 80 000 0 0 00010 网站内容 部分 √ √ 60 000 45 000 0 0 00011 101软件培训工具 套 √ √ 78 38 0 0 0注：增值税税率17%。操作提示：设置——基础档案——存货——存货档案2.4 调整会计科目： 操作提示：以01号操作员的身份登录企业门户，选择设置选项卡，基础档案——财务——会计科目，然后进行增加、删除或者修改。注意：表11 20xx年12月会计科目体系科目名称 账类 方向 币别/计量库存现金(1001) 日记 借 银行存款(1002) 借 人民币户(10

0201) 银行日记 借 美元户(100202) 银行日记 借 借 美元应收票据(1121) 客户往来 借 应收账款(1122) 客户往来 借 预付账款(1123) 供应商往来 借 其他应收款(1221) 借 备用金(122101) 部门核算 借 应收个人款(122102) 个人往来 借 坏账准备(1231) 贷 材料采购(1401) 借 原材料(1403) 借 CD-RW光盘片(140301) 数量金额 借 借 张CD-R光盘片(140302) 数量金额 借 借 张软盘(140303) 数量金额 借 借 盒库存商品(1405) 借 多媒体教程(140501) 数量金额 借 借 套电子商务讲座(140502) 数量金额 借 借 套多媒体开发工具(140503) 数量金额 借 借 套网页制作工具(140504) 数量金额 借 借 套多媒体课件(140505) 数量金额 借 借 套固定资产(1601) 借 累计折旧(1602) 贷 固定资产清理(1606) 借 无形资产(1701) 借 累计摊销(1702) 贷 短期借款(2001) 贷 应付票据(2201) 供应商往来 贷 应付账款(2202) 供应商往来 贷 预收账款(2203) 客户往来 贷 应付职工薪酬(2211) 贷 工资(221101) 贷 职工福利(221102) 贷 社会保险(221103) 贷 应交税费(2221) 贷 应交增值税(222101) 贷 进项税额(22210101) 贷 销项税额(22210102) 贷 转出多交增值税(22210103) 贷 转出未交增值税(22210104) 贷 应交营业税(222102) 贷 应交城建税(222103) 贷 应交所得税(222104) 贷 未交增值税(222105) 贷 应交个人所得税(222106) 贷 应付利息（2231） 贷 其他应付款(2241) 贷 实收资本(4001) 贷 资本公积(4002) 贷 盈余公积(4101) 贷 本年利润(4103) 贷 利润分配(4104) 贷 提取盈余公积(410401) 贷 应付股利(410402) 贷 未分配利润(410403) 贷 生产成本(5001) 借 直接材料(500101) 项目核算 借 直接工资(500102) 项目核算 借 制造费用(500103) 项目核算 借 生产成本转出(500199) 项目核算 借 制造费用(5101) 借 工资费用(510101) 项目核算 借 折旧费用(510102) 项目核算 借 其他费用(510103) 项目核算 借 主营业务收入(6001) 贷 多媒体教程(600101) 数量金额 贷 电子商务讲座(600102) 数量金额 贷 多媒体开发工具(600103) 数量金额 贷 网页制作工具(600104) 数量金额 贷 多媒体课件(600105) 数量金额 贷 其他业务收入(6051) 贷 营业外收入(6301) 贷 主营业务成本(6401) 借 多媒体教程(640101) 数量金额 借 电子商务讲座(640102) 数量金额 借 多媒体开发工具(640103) 数量金额 借 网页制作工具(640104) 数量金额 借 多媒体课件(640105) 数量金额 借 其他业务成本(6402) 借 营业税金及附加(6403) 借 销售费用(6601) 借 工资费用(660101) 借 折旧费用(660102) 借

办公费用(660103) 借 其他费用(660104) 借 管理费用(6602) 借 工资费用(660201) 部门核算 借 折旧费用(660202) 部门核算 借 办公费用(660203) 部门核算 借 业务招待费(660204) 部门核算 借 其他费用(660205) 部门核算 借 财务费用(6603) 借 利息支出(660301) 借 银行手续费(660302) 借 资产减值损失（6701） 借 计提的坏账准备（670101） 借 营业外支出(6711) 借 所得税费用(6801) 借 （延伸练习：分别指定现金、银行科目，）操作提示：编辑——指定科目总账中“设置”→“会计科目”→“编辑”→“指定科目”将“现金”指定为现金总账科目，将“银行存款”指定为银行总账科目“设置”→“会计科目”→“增加”在“1243库存商品”科目下增加以下明细科目注意：非现金与银行科目，不能执行出纳签字的操作。2.5 设置凭证类别：将凭证类别设置成记账凭证。操作提示：基础档案——财务——凭证类别。 （延伸练习：将凭证类别设置为：）表12，凭证类别设置类别字 类别名称 限制类型 限制科目收 收款凭证 借方必有 1001，100201，100202付 付款凭证 贷方必有 1001，100201，100202转 转账凭证 凭证必无 1001，100201，1002022.6 外币设置：币符：$，币名：美元，固定汇率，记账汇率为：6.8725操作提示：基础档案——财务——外币设置，按要求输入既可。2.7 设置结算方式操作提示：基础档案——收付结算——结算方式：点击增加即可表14 结算方式一览表结算方式编码 结算方式名称 票据管理1 现金结算 否2 支票 否201 现金支票 是202 转账支票 是3 银行汇票 否4 商业汇票 否401 商业承兑汇票 否402 银行承兑汇票 否5 其他 否2.8设置开户银行： 工行海淀支行，账号：08091001。操作提示：基础档案——收付结算——开户银行3总账模块中期初设置 3.1录入期初余额操作提示：以01号操作员登录企业门户：选择“业务”选项卡，账务会计——总账——设置——期初余额注意：表15 20xx年12月会计科目体系及余额表科目名称 方向 币别/计量 期初余额库存现金(1001) 借 7 417.70银行存款(1002) 借 194 598.83人民币户(100201) 借 194 598.83美元户(100202) 借 0.00借 美元 0.00应收票据(1121) 借 0.00应收账款(1122) 借 160 000.00预付账款(1123) 借 0.00其他应收款(1221) 借 3 800.00备用金(122101) 借 2 000.00应收个人款(122102) 借 1 800.00坏账准备(1231) 贷 800.00材料采购(1401) 借 0.00原材料(1403) 借 2 050.00CD-RW光盘片(140301) 借 400.00借 张 5.00CD-R光盘片(140302) 借 450.00借 张 30.00

软盘(140303) 借 1 200.00借 盒 40.00库存商品(1405) 借 200 000.00多媒体教程(140501) 借 28 000.00借 套 1 000.00电子商务讲座(140502) 借 21 000.00借 套 1050.00多媒体开发工具(140503) 借 40 000.00借 套 5.00网页制作工具(140504) 借 6 000.00借 套 5.00多媒体课件(140505) 借 105 000.00借 套 3 000.00固定资产(1601) 借 260 680.00累计折旧(1602) 贷 12 512.64固定资产清理(1606) 借 0.00无形资产(1701) 借 58 500.00累计摊销(1702) 贷 5 878.06短期借款(2001) 贷 200 000.00应付票据(2201) 贷 0.00应付账款(2202) 贷 222 300.00预收账款(2203) 贷 0.00应付职工薪酬(2211) 贷 8 400.00工资(221101) 贷 0.00职工福利(221102) 贷 8 400.00社会保险(221103) 贷 0.00应交税费(2221) 贷 -17 000.00应交增值税(222101) 贷 0.00进项税额(22210101) 贷 0.00销项税额(22210102) 贷 0.00转出多交增值税(22210103) 贷 0.00转出未交增值税(22210104) 贷 0.00应交营业税(222102) 贷 0.00应交城建税(222103) 贷 0.00应交所得税(222104) 贷 0.00未交增值税(222105) 贷 -17 000.00应交个人所得税(222106) 贷 0.00应付利息（2231） 贷 0.00其他应付款(2241) 贷 2 100.00实收资本(4001) 贷 500 000.00资本公积(4002) 贷 0.00盈余公积(4101) 贷 0.00本年利润(4103) 贷 0.00利润分配(4104) 贷 -30 778.43提取盈余公积(410401) 贷 0.00应付股利(410402) 贷 0.00未分配利润(410403) 贷 -30 778.43生产成本(5001) 借 17 165.74直接材料(500101) 借 155.00直接工资(500102) 借 15 000.00制造费用(500103) 借 2 010.74生产成本转出(500199) 借 0.00制造费用(5101) 借 0.00工资费用(510101) 借 0.00折旧费用(510102) 借 0.00其他费用(510103) 借 0.00主营业务收入(6001) 贷 0.00多媒体教程(600101) 贷 0.00电子商务讲座(600102) 贷 0.00多媒体开发工具(600103) 贷 0.00网页制作工具(600104) 贷 0.00多媒体课件(600105) 贷 0.00其他业务收入(6051) 贷 0.00营业外收入(6301) 贷 0.00主营业务成本(6401) 借 0.00多媒体教程(640101) 借 0.00电子商务讲座(640102) 借 0.00多媒体开发工具(640103) 借 0.00网页制作工具(640104) 借 0.00多媒体课件(640105) 借 0.00其他业务成本(6402) 借 0.00营业税金及附加(6403) 借 0.00销售费用(6601) 借 0.00工资费用(660101) 借 0.00折旧费用(660102) 借 0.00办公费用(660103) 借 0.00其他费用(660104) 借 0.00管理费用(6602) 借 0.00工资费用(660201) 借 0.00折旧费用(660202) 借 0.00办公费用(660203) 借 0.00业务招待费(660204) 借 0.00其他费用(660205) 借 0.00财务费用(6603) 借 0.00利息支出(660301) 借 0.00银行手续费(660302) 借 0.00

资产减值损失（6701） 借 0.00计提的坏账准备（670101） 借 0.00营业外支出(6711) 借 0.00所得税费用(6801) 借 0.00项目核算的期初余额均为“多媒体学习光盘”项目余额。表16 20xx年1月份其他应收款(部门核算)期初余额一览表部门编码 部门名称 方 向 本币期初余额4 市场部 借 2 000合计 借 2 000表17 20xx年1月份其他应收款(个人核算)期初余额一览表日期 凭证号数 部门名称 个人名称 摘 要 方向 本币期初余额2009.12.31 记-18 市场部 付海涛 出差借款 借 1 800合计 借 1 800表18 20xx年1月份应收账款期初余额一览表会计科目：1122 应收账款 余额：借 160 000元单据类型 单据编号 单据日期 客户 科目 摘 要 方向 金额 部门 业务员普通#5@p P1111 2009-10-24 创业 1122 销售101软件产品1套 借 100 000.00 市场部 付海涛专用#5@p Z1111 2009-11-10 海达 1122 销售网站内容1部分 借 60 000.00 市场部 付海涛表19 20xx年1月份应付账款期初余额一览表会计科目：2202 应付账款 余额：贷 222 300 元单据类型 单据编号 单据日期 供应商 科目 摘 要 方向 金额 部门 业务员专用#5@p C3333 2008-09-19 益众 2202 购买CD-RW光盘片3705片 贷 222 300.00 市场部 李斯奇蓝梦公司会计核算的凭证类型直接采用记账凭证。3.2总账模块中的凭证处理部分：3.2.1填制凭证：以02操作的身份登录企业门户，填制如下凭证：操作提示：业务——财务会计——总账——凭证——填制凭证注意：第一张凭证为样本，不可使用，需要点击“增加”来增加凭证银行账科目会出现结算方式的辅助项。当借方有数据时，在贷方金额处按“=”可以调取借方数据。摘要不能为空科目必须是最末一级明细科目借贷方金额必须相等金额列的红线后面的数据是指角分直接增加会自动保存当前填制的凭证。3.2.2 审核凭证：操作提示：以01操作员的身份登录企业门户， 业务——财务会计——总账——凭证——审核凭证。注意：凭证审核人与制单人不能为同一人。单击“审核”凭证会自动转到下一张凭证。审核的快捷键是“F2” 3.2.3 查询凭证：以02操作员的身份登录企业门户，查询标错的凭证，执行打印预览的操作（此练习主要为了练习查询凭证的操作，不用进行其他操作。）操作提示：以02操作员的身份登录企业门户，业务——财务会计——总账——凭证——查询凭证，选择“有错凭证”，点击“确定”，显示出凭证后，点击“预览”。3.2.4 修改凭证：以02操作员的身份登录企业门户，对标错的凭证

进行修改，改为如下凭证，并保存。借：管理费用──办公费用（660203） 100贷：库存现金（1001） 100操作提示：以02操作员的身份登录企业门户，业务——财务会计——总账——凭证——填制凭证，在原错误凭证上进行修改，保存即可。注意：凭证填制人与修改人需为同一人。3.2.5 作废凭证：以02操作员的身份登录企业门户，对上题修改的凭证进行作废处理。操作提示：以02操作员的身份登录企业门户，业务——财务会计——总账——凭证——填制凭证，找到需要作废的凭证，制单——作废。注意：执行记账工作时不会对作废的凭证进行记账。3.2.6 删除作废凭证：以02操作员的身份登录企业门户，对上题作废的凭证进行整理理。操作提示：以02操作员的身份登录企业门户，业务——财务会计——总账——凭证——填制凭证，制单——整理凭证。3.2.7 执行出纳签字：以04操作员登录企业门户，对所有需要出纳签定的凭证进行出纳签字。操作提示：以04操作员的身份登录企业门户，业务——财务会计——总账——凭证——出纳签字。3.2.8 执行主管签字： 操作提示：以01操作员的身份登录企业门户，业务——财务会计——总账——凭证——主管签字。3.2.9 对凭证进行科目汇总：以01操作的身份对所有未记账的凭证进行科目汇总，并执行打印预览命令。操作提示：以01操作员的身份登录企业门户，业务——财务会计——总账——凭证——科目汇总，选择“未记账凭证”，确定。3.2.10 设置常用摘要操作提示：以01操作员的身份登录企业门户，设置——基础档案——其他——常用摘要。3.2.11 设置常用凭证：操作提示：以01操作员的身份登录企业门户，业务——财务会计——总账——凭证——常用凭证，点击“增加”，分别设置“编码、说明、凭证类别与附单据数”，设置完成后再点击“详细”，再设置借、贷方科目。3.2.13 以01操作员确认将所有凭证审核通过，并进行记账。操作提示：以01操作员的身份登录企业门户，业务——财务会计——总账——凭证——记账。注意：未审核的凭证不能进行记账已经记账的凭证不能进行修改第一次记账时会检查期初余额是否平衡，如果不平衡不能进行记账。4 期末结转4.1“期末”→“转账定义” →“期间损益”4.2“期末”→“转账生成”生成转账凭证4.3 “期末”→“结账”5 UFO报表模块5.1 基本路径选择“财务会计”→“UFO报表”以“账套主管”的身份编制并生成报表格式状态：填写

编制单位：甲公司数据状态： “数据”→“关键字” →“录入”数据状态： “数据”→“计算时提示选择帐套” →“表页重算”5.2 举例讲解一下资产负债表的制作全过程：5.2．1 新建一个报表文档，保存为名叫“海洋培训资产负债表”5.2．2 在总账系统中将会计科目导出为一份EXCEL格式的文档，然后将资产负债表所需要用到的科目拷贝到UFO电子表格中（注意：此时在UFO报表中应选择在“格式”状态下），这样可以节省手工录入科目的时间，如下图所示：5.2．3对拷贝过来的的科目进行排版，做成一张资产负债表的样式，如下图示：5.2.4设置数据提取公式：这里专门讲述现金科目的取数公式设置过程，其它科目取数公式的设置也基本相同：1、 在格式编辑状态下，选择现金科目对应的数据单元格，然后选择编辑公式菜单项下的“单元公式”，如下图示：2、 在“定义公式”界面中选择“函数向导”，在函数分类列表中选择“用友账务函数”项，在函数名分称列表中选择“期末QM”项，意思表示将从用友总账系统中提取科目的期末余额数，图示如下：3、 选择好上面的参数选项后点击“下一步”，会出现“用友账务函数”的录入对话框，由于不是非常了解函数，因此我们都选择“参照”的方式来录入相应的参数，然后会出现参照对话框，如下图所示：4、 对账务函数中的选项进行设置，账套号与会计年度既可以采用按默认的方式，也可以为其指定账套号与会计年度，如果一个公司有多套账而又共用一个UFO报表模板来生成报表，则可能需要指定账套号。科目选择相应的取数科目，这里为现金科目对应总账系统中的“101”现金科目，期间选为月，方向按默认即可。然后点击“确定”即可把取数公式自动填入单元格中，如下图所示：5、 其它科目的取数公式也可按以上方法一一填入，当然，你也可以采用复制与粘贴的方式，将前面的公式粘贴到后面的单元格中，然后将相应的科目代码做相应的修改（只要双击单元格就能出现修改的对话框），例如把固定资产的科目代码改为“161”，如下图所示：5.2.5编辑汇总合计数公式如要计算出资产的合计数，在资产合计一栏对应的单元格“C22”中进行“单元公式”的编辑，在公式录入框中录入“C5+C6+C7+C8+C9+C10+C11+C12+C13+C14+C15+C18+C19”或者录入“TOTAL(C5:C15)+TOTAL(C18:C19)”，此和在EXCEL表格中的公式差不多，只是函数名称有些不同（在EXCEL中函数名为SUM），设置如下所示：其它合计数公式也按照以上的方式或加或减即可设置完整个报表的计算公式了5.2.6 给表头设置日期

：1、先将光标位到表头正中的适当位置，然后从数据菜单项中选择“关键字”下的“设置”子项，进入“设置关键字”的选择界面，如下图所示：2、然后分别选取“年”“月”“日”三个关键字（一次只能设置一个关键字），选取后结果如下图所示：3、从以上可以看出，三个关键字是重叠在一趣的，所以需设置关键字的“偏移”值，在关键字下的偏移设置中，分别对“月”“日”两个关键字的偏移值设为“30”和“60”，设置好后如下图所示：5.2.7 全表数据重算在“格式”状态下通过以上的表格布局、取数公式的设置及关键字的设置操作，一张完整的资产负债表格式就已设置好了，只要点击“格式”处，就能转换到“数据”状态，并会提示是否进行全表数据重算，这里的意思就是是否需要重新进行取数和相关的数据计算，选择“是”各个科目对应的公式栏就会自动填入相应的数值，再点击工具栏中的“录入关键字”即可在表头生成报表的编制会计日期（日期可进行修改），为了将报表做得更漂亮些，还可以在“格式”状态下对表格的字体、数据进行适当的修饰（如对数字进行分位显示），完整的资产负债表如下图所示：6 应收账款模块6.1基本设置：（以02操作员登录企业门户）操作提示：以02操作员登录企业门户，业务——财务会计——应收款管理A、选项设置：应收款系统的业务控制参数?应收款核销方式：按单据;?单据审核日期依据：单据日期;?汇兑损益方式：月末处理;?坏账处理方式：应收余额百分比;?代垫费用类型：其他应收单;?应收账款核算类型：详细核算;?是否自动计算现金折扣：√;?是否登记支票：√；?核销是否生成凭证：√。操作提示：业务——财务会计——应收款管理——设置——选项，点击“编辑”，然后按要求设置即可。B、初始设置：（1）应收款系统的常用科目?应收科目： 1122；?预收科目： 2203；?应交增值税科目： 22210102；?银行承兑科目： 1121；?票据利息科目： 660301；?票据费用科目： 660302。操作提示：业务——财务会计——应收款管理——设置——初始设置——基本科目设置（2）应收款系统的结算方式科目表20 结算方式科目设置一览表结算方式 币 种 科 目现金结算 人民币 1001(库存现金)现金支票 人民币 1001(库存现金)转账支票 人民币 100201(银行存款——人民币户)银行汇票 人民币 100201(银行存款——人民币户)操作提示：业务——财务会计——应收款管理——设置——初始设置——结算方式科目设置（3）应收款系统的坏账准备相关参

数?提取比率：0.5%；?坏账准备期初余额：800；?坏账准备科目:1231(坏账准备)；?对方科目:670101（资产减值损失——计提的坏账准备）。操作提示：业务——财务会计——应收款管理——设置——初始设置——坏账准备设置。（4）应收款系统的账龄区间表21 账龄区间一览表序号 起 止 天 数 总天数01 0～30 3002 31～60 6003 61～90 9004 91～120 12005 121以上 操作提示：业务——财务会计——应收款管理——设置——初始设置——账龄区间设置（5）应收款系统的报警级别表22 报警级别一览表序号 起止比率 总比率 级别名称01 0以上 10 A02 10%～30% 30 B03 30%～50% 50 C04 50%～100% 100 D05 100%以上 E操作提示：业务——财务会计——应收款管理——设置——初始设置——报警级别设置6.2发生销售业务，录入应收单据并进行审核① A、按以下信息录入应收单据：12日，市场部付海涛向北京翰博书店售出电子商务讲座600套，单价25元，开具销售专用#5@p，货税款尚未收到（开户银行：工行丰台支行，账号345678），税率17%。操作提示：业务——财务会计——应收款管理——日常处理——应收单据处理——应收单据录入。按业务情况输入完成以后，保存，再单击“审核”，提示“是否立即制单”，选择“是”，即可生成一张记账凭证，对应下题对凭证进行修改，保存凭证即可。注意：税率17%，直接输入17即可。备注要写上，生成凭证时摘要即是备注的内容。B、对以上应收单据进行审核，并立即生成如下凭证：借：应收账款（1122） 17 550贷：主管业务收入──电子商务讲座（600102） 15 000应交税费──应交增值税（销项税额）（22210102）2 550② A、按以下信息录入应收单据：14日，市场部付海涛向天津海达公司销售商品一批：多媒体课件50套，单价58元；多媒体开发工具1套，单价8000元；网页制作工具1套，单价1200元；多媒体教程50套，单价32元。开具普通销售#5@p，货税款以不带息商业承兑汇票方式结算（票号：8806；期限，三个月），税率17%。B、对以上应收单据进行审核，并立即生成如下凭证：借：应收账款（1122） 16 029贷：主管业务收入──多媒体课件（600105） 2 900主管业务收入──多媒体开发工具（600103） 8 000主管业务收入──网页制作工具（600104） 1 200主管业务收入──多媒体教程（600101） 1 600应交税费──应交增值税（销项税额）（22210102） 329C、针对以上业务增加一张商业承兑汇票6.3 收到应收账款，填制收款单据与审核A、按以下信息录入收

款单据：16日市场部付海涛收到北京翰博书店用于偿还电子商务讲座货款17550元的转账支票一张。操作提示：业务——财务会计——应收款管理——日常处理——收款单据处理——收款单据录入，点击“增加”根据以上信息录入，保存，点击“审核”，提示“是否立即制单”选择“是”，即可生成一张记账凭证，对应下题对凭证进行修改，保存凭证即可。B、对以上收款单据进行审核，并立即生成如下凭证：借：银行存款—人民币账户 17550贷：应收账款 17550C、审核另一收款收据（即填制的那张商业承兑汇票），并立即生成如下凭证：借：应收票据 16029贷：应收账款 160296.4 手工核销应以上两笔销售及收款业务操作提示：业务——财务会计——应收款管理——核销处理——手工核销，输入应收单据的结算金额，保存即可。6.5 执行查看“单据查询”下的各项操作操作提示：业务——财务会计——应收款管理——单据查询。6.6 账表管理：查看总账、明细账等操作提示：业务——财务会计——应收款管理——账表管理——业务账表6.7 进行月末结账处理操作提示：业务——财务会计——应收款管理——月末处理——月末结账。7 应付款管理模块1、基本设置：（以02操作员登录企业门户）操作提示：以02操作员登录企业门户，业务——财务会计——应付款管理A、选项设置：应付款系统的业务控制参数操作提示：业务——财务会计——应付款管理——设置——选项B、初始设置：应付款系统的核算规则（1） 产品科目设置如下：操作提示：业务——财务会计——应付款管理——设置——初始设置——产品科目设置（2）应付款系统的结算方式科目结算方式科目设置见表23：表23结算方式科目设置一览表结算方式 币 种 科 目现金结算 人民币 1001(库存现金)现金支票 人民币 1001(库存现金)转账支票 人民币 100201(银行存款——人民币户)商业承兑汇票 人民币 1401(材料采购)银行承兑汇票 人民币 1401(材料采购)操作提示：业务——财务会计——应付款管理——设置——初始设置——结算方式科目设置（3）应付款系统的账龄区间表24 账龄区间一览表序号 起 止 天 数 总天数01 0～30 3002 31～60 6003 61～90 9004 91～120 12005 121以上 （4）应付款系统的报警级别表25 报警级别一览表序号 起止比率 总比率 级别名称01 0以上 10 A02 10%～30% 30 B03 30%～50% 50 C04 50%～100% 100 D05 100%以上 E2、发生采购业务，录入应付单据并进行审核① A、按以下信息录

入应付单据：17日，市场部李斯奇从北京萤火虫软件公司购入多媒体开发工具5套，单价6 500元，对方开具销售专用#5@p，货税款暂欠，商品已验收入库。操作提示：业务——财务会计——应付款管理——日常处理——应付单据处理——应付单据录入。按业务情况输入完成以后，保存，再单击“审核”，提示“是否立即制单”，选择“是”，即可生成一张记账凭证，对应下题对凭证进行修改，保存凭证即可。B、对以上应付单据进行审核，并立即生成如下凭证：借：库存商品──多媒体开发工具（140503） 32 500应交税费──应交增值税（进项税额）（22210101）5 525贷：应付账款（2202） 38 025② 按以下信息录入应付单据18日，市场部李斯奇从光明出版社购入电子商务讲座1 000套，单价20元，对方开具销售专用#5@p，货税款暂未支付，商品已验收入库。操作提示：业务——财务会计——应付款管理——日常处理——付款单据处理——付款单据录入。第一张为样本，先单击“增加”，按要求输入即可。输入完成以后，保存，再单击“审核”，提示“是否立即制单”，选择“是”，即可生成一张记账凭证，对应下题对凭证进行修改，保存凭证即可。B、对以上应付单据进行审核，并立即生成如下凭证：借：库存商品──电子商务讲座（140502） 20 000应交税费──应交增值税（进项税额）（22210101）3 400贷：应付账款（2202） 23 4003、支付应付账款，填制付款单据并审核① A、按以下信息录入付款单据：19日，市场部李斯奇归还前欠萤火虫软件货款38 025元，以转账支票支付，票据号为1237。 B、对以上付款单据进行审核，并立即生成如下凭证：借：应付账款（2202） 38025贷：银行存款──人民币户（100201） 38025② A、按以下信息录入付款单据：19日，市场部李斯奇归还前欠光明出版社货款23 400元，以转账支票支付，票据号为1238。 B、对以上付款单据进行审核，并立即生成如下凭证：借：应付账款（2202） 23 400贷：银行存款──人民币户（100201） 23 4004、自动核销应以上两笔销售及收款业务。操作提示：业务——财务会计——应付款管理——核销处理——自动核销，出现核销报告后直接关闭即可。5、执行查看“单据查询”下的各项操作。6、账表管理：查看总账、明细账等。7、进行月末结账处理。8 工资管理模块1、以01号操作员身份登录企业门户进行期初设置操作提示：业务——财务会计——工资管理，按

以下要求进行初始化设置。A、工资系统的业务控制参数?设置单个工资类别；?核算币种：人民币；?不核算计件工资；?从工资中扣除个人所得税，但不进行扣零处理。?人员编码长度为： 3位；?启用月份： 20xx年1月1日；B、增加人员附加信息：性别、婚否。操作提示：业务——财务会计——工资管理——设置——人员附加信息设置，按以上要求输入。C、设置人员类别：01经理人员；02 开发人员；03管理人员；04 营销人员。操作提示：业务——财务会计——工资管理——设置——人员类别设置，按以上要求设置D、按以下表26设置工资项目表26工资项目一览表项目名称 类 型 长 度 小数位数 工资增减项等级工资 数字 10 2 增项岗位工资 数字 10 2 增项奖 金 数字 8 2 增项交通补助 数字 8 2 增项应发合计 数字 8 2 增项请假天数 数字 3 0 其他请假扣款 数字 8 2 减项代扣税 数字 8 2 减项社会保险费 数字 8 2 减项扣款合计 数字 8 2 减项实发合计 数字 8 2 增项操作提示：业务——财务会计——工资管理——设置——工资项目设置，按以上要求设置E、银行名称：中国工商银行,账号定长为11。操作提示：业务——财务会计——工资管理——设置——银行名称设置，按以上要求设置F、按以下表27设置人员档案表27 人员档案表部门名称 人员编号 人员姓名 人员类别 账 号 是否从工资中扣税企划部 001 郑和平 经理人员 10255090001 是企划部 002 李 煜 管理人员 10255090002 是企划部 003 王明宇 管理人员 10255090003 是财务部 004 赵 达 经理人员 10255090004 是财务部 005 钱有财 管理人员 10255090005 是财务部 006 孙淑芬 管理人员 10255090006 是财务部 007 李 纳 管理人员 10255090007 是制作部 008 黄建国 经理人员 10255090008 是制作部 009 孔俊杰 开发人员 10255090009 是制作部 010 陈 放 开发人员 10255090010 是制作部 011 冯 结 开发人员 10255090011 是制作部 012 周亚洲 开发人员 10255090012 是市场部 013 李斯奇 经理人员 10255080013 是市场部 014 付海涛 营销人员 10255080014 是市场部 015 梅 眉 营销人员 10255080015 是市场部 016 郭 英 营销人员 10255080016 是注：部门编码、人员编码的设置参看“部门设置”部分，编码长度要符合系统规定。人员类别的设置参看“人员类别设置”部分。操作提示：业务——财务会计——工资管理——设置——人员档案，按以上要求设置G、按以下表28定义工资计算公式表28 工资计算公式表工资项目 定 义 公 式请假扣款 请假天数×20 请假天数*20岗位工资 经理人员的岗位工资1

600元，开发及管理人员的岗位工资1 000元，营销人员岗位工资800元：iff(人员类别="经理人员",1600,iff(人员类别="开发人员" or 人员类别="管理人员",1000,iff(人员类别="营销人员",800,0)))交通补助 iff(人员类别="经理人员" or 人员类别="营销人员",500,300)应发合计 等级工资+岗位工资+奖金+交通补助社会保险费 (等级工资+岗位工资)×0.07 (等级工资+岗位工资)*0.07扣款合计 请假扣款+代扣税+社会保险费实发合计 应发合计-扣款合计操作提示：业务——财务会计——工资管理——设置——工资项目设置——公式设置，按要求输入每一个工资项目的计算公式注意：因为工资计算公式过于复杂，无计算机编程基础的同学可以不学习如何定义公式。2、工资模块业务处理：A、录入工资期初余额：按以下表29录入工资期初余额表29 20xx年1月份工资期初余额表人员姓名 等级工资 人员姓名 等级工资郑和平 4800 孔俊杰 2200李煜 2200 陈放 2000王明宇 2800 冯结 2200赵达 3000 周亚洲 2000钱有财 2500 李斯奇 1800孙淑芬 2200 付海涛 1500李纳 2000 梅眉 1500黄建国 3500 郭英 1500操作提示：业务——财务会计——工资管理——业务处理——工资变动。B、人员的变动①增加人员：因业务拓展需要，从人才市场中招聘石磊作为公司营销助理，以进一步融通市场渠道，合同约定：试用期为三个月，基本工资为1500元，人员编号为017，人员类别为管理人员，银行账号：10255090017，暂不享受其他福利待遇。②修改人员属性：将企划部王明宇调到制作部工作，以补充技术力量，加快课件开发速度。根据上述情况，增加或调整这两位员工的基本信息。操作提示：本案例就是让大家练习增加人员档案，按增加人员档案的步骤进行操作既可：业务——财务会计——工资管理——设置——人员档案。C、数据过滤：请过滤出工资表中的等级工资项目。操作提示：业务——财务会计——工资管理——业务处理——工资变动，点击过滤器D、定位人员：定位在市场部人员石磊处。操作提示：业务——财务会计——工资管理——业务处理——工资变动，点击“定位”，分别输入部门，人员姓名，确定既可。E、过滤项目修改工资数据：制作部公布20xx年1月员工出勤情况结果：孔俊杰因私事请假两天。操作提示：业务——财务会计——工资管理——业务处理——工资变动，在请假天数项目处输入2即可。F、为了提高工作效率，经研究决定，从20xx年1月起按以下标准发放信息费（先增加信息费项目：数字型，长度8位，小数2位，增项）：经理人员及营销人员200元

，其余人员50元。操作提示：业务——财务会计——工资管理——业务处理——工资变动，点击“替换”，按以上要求对信息费工资项目进行替换。G、查看分钱清单操作提示：业务——财务会计——工资管理——业务处理——工资分钱清单H、计算个人所得税： 计算个人工薪所得税的基数为2 000。操作提示：业务——财务会计——工资管理——业务处理——扣缴个人所得税， 点击“税率”，将基数调成2000，确定。I、 月末结账操作提示：业务——财务会计——工资管理——业务处理——月末处理。9 固定资产管理模块1、 初始化设置：a) 启用月份：20xx年1月b) 折旧计算方法：平均年限法（一），分配周期为1个月c) 固定资产类别编码方式为2-1-1-2，编码方式：按“类别编码+序号”自动编码；序号长度为3.d) 与总账系统进行对账，固定资产对账科目“1601，固定资产”，累计折旧对账科目“1602，累计折旧”；并且在对账不平衡的情况不允许月末结账。操作提示：以01号操作员身份登录进行期初设置，登录日期为2010-1-31。业务——财务会计——固定资产，按以上要求根据提示操作既可。注意：启用月份是根据用户登录固定资产模块的日期自动设置的，无法更改。2、 相关核算规则的初始设置：a) 按以下表30设置部门对应折旧科目：表30 部门及对应折旧科目部门 对应折旧科目企划部 660202制作部 510102市场部 660102操作提示：业务——财务会计——固定资产——设置——部门对应折旧，选择要设置折旧科目的部门，点击“修改”b) 按以下表31设置固定资产类别：表31 固定资产类别编码 类别名称 计提属性 净残值率 折旧方法 卡片式样01 交通运输设备 正常计提 5% 平均年限法（一） 通用011 经营用 正常计提 5% 平均年限法（一） 通用012 非经营用 正常计提 5% 平均年限法（一） 通用02 电子设备及其他通信设备 正常计提 4% 平均年限法（一） 通用021 经营用 正常计提 4% 平均年限法（一） 通用022 非经营用 正常计提 4% 平均年限法（一） 通用操作提示：业务——财务会计——固定资产——设置——资产类别。c) 按以下表32设置增减方式的对应科目表32 增减方式对应科目增减方式目录 对应入账科目增加方式：直接购入 100201减少方式：毁损 1606操作提示：业务——财务会计——固定资产——设置——增减方式。3、 按以下表33输入固定资产原始卡片表33 20xx年1月份固定资产原始卡片资料固定资产名称 类别编号 所在部门 增加方式 可使用年限 开始使用日期 原值 累计折旧 对应折旧科目

名称轿车 012 企划部 直接购入 6 2009.09.1 189 330 7 153.28 管理费用手提电脑 022 企划部 直接购入 5 2009.02.1 28 900 4 624.00 管理费用传真机 022 企划部 直接购入 5 2009.10.1 3 510 112.32 管理费用微机01 021 制作部 直接购入 5 2009.11.1 6 490 103.84 制造费用微机02 021 制作部 直接购入 5 2009.11.1 6 490 103.84 制造费用微机03 021 制作部 直接购入 5 2009.11.1 6 490 103.84 制造费用微机04 021 制作部 直接购入 5 2009.11.1 6 490 103.84 制造费用微机05 021 制作部 直接购入 5 2009.11.1 6 490 103.84 制造费用微机06 021 制作部 直接购入 5 2009.11.1 6 490 103.84 制造费用使用状况均为在用。操作提示：业务——财务会计——固定资产——卡片——录入原始卡片注意：开始使用日期需严格按照2009-09-01的格式。如果录入有错，可以先取消当前录入的卡片，进入查看状态下，点击“编辑”，通过“上一个/下一个”来查找到有错误的卡片，点击“修改”进行更正。（复制亦要采用这种方法）4、 计提本月折旧操作提示：业务——财务会计——固定资产——处理——计提本月折旧，“计提折旧后是否查看折旧清单”选择“否”，在“折旧分配表”中单击“凭证”，将凭证设置完成后保存即可。注意：当月增加的资产不提折旧，当月减少的资产照提折旧，不提取折旧不能减少资产。5、 固定资产增加1月19日，市场部因业务需要，经申请获得批准后购买客货两用汽车一辆，全部价值支出160 000元，预计使用年限6年；手提电脑一台，全部价值支出18 900元，预计使用5年。操作提示：业务——财务会计——固定资产——卡片——资产增加。6、 固定资产减少1月20日，制作部04号微机遇病毒，整机毁损，其零件残值变价收入500元现金。操作提示：业务——财务会计——固定资产——卡片——资产减少。7、 对本月发生的固定资产相关业务进行制单：批量制单操作提示：业务——财务会计——固定资产——处理——批量制单。先点击“制单选择”，点击“全选”将本月发生的所有固定资产业务选择；再点击“制单设置”将所有业务需要设置的会计科目设置好，点击“制单”即可自动生成凭证。 8、 固定资产变更1月26日，因市场推广需要，企划部的传真机调拨到市场部使用。操作提示：业务——财务会计——固定资产——卡片——变动单——部门转移。注意：当月录入或者增加的资产不得进行变更，故此练习只是为了做提醒之用。可以不进行操作。9、 月末结账操作提示：业务——财务会计——固定资产——处理——月末结账注意：因为固定资产发生业务所填制的凭证，在

总账模块中没有进行记账处理，故固定资产与总账模块对账不平衡，无法结账。可以先到总账模块中对固定资产模块中生成的凭证进行记账（需要换02操作员对01操作生成的凭证进行审核，否则无法记账），然后再返回固定资产模块进行结账处理。10 总账中的一些日常操作及财务报表模块出纳的相关工作（以04号操作员登录企业门户）a) 查看20xx年1月的现金日记账操作提示：业务——财务会计——总账——出纳——现金日记账b) 查看20xx年1月的银行日记账操作提示：业务——财务会计——总账——出纳——银行日记账c) 查看20xx年1月19日的资金日报表操作提示：业务——财务会计——总账——出纳——资金日报d) 支票登记：20xx年1月25日市场部李斯奇领用现金支票一张，准备用于购买办公用品，预计花费金额为1000元，票号：1235。操作提示：业务——财务会计——总账——出纳——支票登记簿e) 银行对账：银行账的启用日期为2010/01/01，“人民币户100201”科目，企业日记账余额为194 598.83元，银行对账单余额为194 598.83元，期初无未达账项。月底银行给企业如下表34 对账单，进行对账。表34 银行对账单日期 结算方式及结算号 收入 支出2010-1-18 202-1234 3 0002010-1-18 1-2345 10 0002010-1-18 202-1235 1 8002010-1-18 202 6 202010-1-18 1 2002010-1-18 1 -2002010-1-19 202 17550 2010-1-19 202-1237 380251) 将银行对账期初录入操作提示：业务——财务会计——总账——出纳——银行对账——银行对账期初录入2) 录入银行对账单操作提示：业务——财务会计——总账——出纳——银行对账——银行对账单3) 执行银行对账操作提示：业务——财务会计——总账——出纳——银行对账——银行对账：点击“对账”。4) 查看银行存款余额调节表操作提示：业务——财务会计——总账——出纳——银行对账——余额调节表查询，双击“双击人民币账户”即可显示。5) 查询银行对账两清情况操作提示：业务——财务会计——总账——出纳——银行对账——查询对账勾对情况。6) 核销银行账操作提示：业务——财务会计——总账——出纳——银行对账——核销银行账1. 查看各种账表（以01号操作员登录企业门户）a) 科目账：i. 总账：查看应收账款总账操作提示：业务——财务会计——总账——账表——科目账——总账：科目选择“应收账款”。ii. 查看发生额及余额：查看所有科目的发生额及余额操作提示：业务——财务会计——总账——账表——科目账——余额表iii. 查看明细账：查看原材料明细账，并查看其中一笔业务的凭证。操作

提示：业务——财务会计——总账——账表——科目账——明细账，选择原材料科目，双击其中一笔业务记录即可显示相关凭证。b) 客户往来辅助账：i. 查看海达公司的客户余额表。操作提示：业务——财务会计——总账——账表——客户往来辅助账——客户往来余额表——客户余额表：客户选择海达公司。ii. 查看翰博书店的明细账。操作提示：业务——财务会计——总账——账表——客户往来辅助账——客户往来明细账——客户明细账c) 供应商辅助账：i. 查看由市场部业务员李斯奇负责的供应商余额。操作提示：业务——财务会计——总账——账表——供应商往来辅助账——供应商往来余额表——供应商业务员余额表：业务员选择“李斯奇”。d) 个人往来账：i. 对市场部付海涛的出差预借款进行清理。操作提示：业务——财务会计——总账——账表——个人往来账——个人业务清理，个人选择付海涛e) 部门辅助账：i. 对企划部的部门收支进行分析。操作提示：业务——财务会计——总账——账表——部门辅助账——部门收支分析。2. 期末对账与结账a) 对20xx年1月进行对账处理操作提示：业务——财务会计——总账——期末——对账b) 对20xx年1月进行结账处理。操作提示：业务——财务会计——总账——期末——结账注意：如果有未记账的凭证不能结账结账前应先进行对账工作。已经结账的月份不能再填制凭证如果其他子模块没有进行结账，则总账模块不能进行结账。c) 练习取消结账，对1月份进行取消结账，并重新结账。操作提示：业务——财务会计——总账——期末——结账， 选择最后一个结账月份，按CTRL+SHIFT+F6