企业年度报告常见问题及解决方法

1、系统提示年报不通过，法定代表人身份证件号码有变更。 解决方法：需要到海关办理变更手续，由海关办理变更后向电子口岸同步数据。同步后企业应删除已有年报，重新申报。

2、企业自行操作了报关人员信息，增加或删除了报关人员，被系统退单或转人工。

解决方法：告知海关，由海关确定报关员注册信息后向电子口岸发起同步，同步后由企业删除已有年报，重新申报。 还有部分企业反馈删单重报后仍不能顺利通过审核，多数原因是该企业在修改报关员信息时，未点击“确定”而直接暂存造成的（很多企业漏了这个关键步骤而不能顺利操作），可按下图解决方法处理。

3、企业自行操作了投资关系表投资信息，被系统退单。

此类问题与报关人员处理解决方法相同，海关同步，企业删单重报。对投资关系表的操作也应该先“确定”再“暂存”。 如图：

4、企业反映删除、暂存、申报按钮均为灰色，无法操作。 解决方法： 内外网企业年报申报状态不一致，此类情况多发生于与4月23-24日，5月5日-7日也发现部分企业有这个情况。

年报申报状态内外网不一致，主要有以下两种情况：

一是内网已审结完毕，即企业报送的年报海关JC已审核完成（状态为审核通过、审核不通过或转人工），企业端仍显示“海关入库成功”或“正在发送海关”；

二是企业发送的年报申请，企业端显示“海关入库成功”或“正在发送海关”，而海关系统并未收到企业发送的年报申请。

处理方法：详细记录向海关发布时间和问题描述。告知海关，由海关联系处置。

建议采用以下表格记录此类异常情况，方便处理：

5、企业反映删除、暂存、申报按钮均为黑色，但是点击后系统无响应。

解决方法：出现此情况的原因为服务器繁忙，请企业在空闲时段尝试操作。

6、审批不通过，具体原因：上级单位组织机构代码有更改。

解决方法：告知海关，由海关进行数据同步，同步后由企业删除已有年报，重新申报。

7、审批不通过，企业已注销，不允许报送年报。

解决方法：告知海关，由海关进行数据同步，同步后由企业删除已有年报，重新申报。

8、报关人员表是否必须填写。

解决方法：非必填项。企业若有在海关备案的报关人员，应当填写相应信息，若无，可不填。

9、经营信息中利润为负数时无法录入“-”号。

解决方法：输入“0”。

10、企业插卡登录“网上办事平台”后对话框提示“没有当前插卡企业数据”。

解决方法：告知海关，由海关进行数据同步，同步后由企业删除已有年报，重新申报。

11、企业申报时跳出对话框提示“后台服务信息：应用错误（报文实体转换为内容实体错误）”。

解决方法：告知海关，由海关进行数据同步，同步后由企业删除已有年报，重新申报。

出现这种提示的还有一个原因是企业长时间不插卡登陆“网上办事平台”，根证书失效。应该是点击界面的“退出”按钮，关闭session，重新登陆后即可解决这个问题，但是很

多企业是直接“X”掉页面，再打开网页session链接仍然存在，仍旧报错，最简单有效方法就是关机重启。

12、关于“关联企业”如何界定的问题。

解决方法：这部分是本次年报企业经营信息表体中的内容，与企业申请认证关系较为密切，企业应如实填写，企业可选择3个主要贸易伙伴填写。

 

第二篇：企业电子报税系统常见问题与解决方法

企业电子报税系统常见问题与解决方法

20xx年x月x日

一、常见问题

1、企业在导入销项或进项时，出现提示“当前期间正在准备报表，不能修改#5@p及凭证资料”。 解决方法：出现这种提示有两种情况：一是企业没将上期的报表做完税处理。应将上期的报表做完税处理即可解决。二是企业已经生成了本期的报表，把本期的报表删除方可对当期销项或进项#5@p进行修改。

2、税务局要求重新初始化，怎么办？

解决方法：打开申报主界面，由最后一个月开始往前删除所有完税记录（如已做10、11月报表，则先删除11月再删除10月）则可以重新初始化。所要注意的就是重新输入资产负债表损益表。

3、曾经拿备份盘到税局修改过数据的，怎么办？

解决方法：在税局修改过数据进行申报后，相关工作人员会返回一个修改后的备份文件。纳税人回公司应该做系统恢复的操作。

4、如何备份与恢复？

解决方法：备份---点[系统管理]的[系统备份]，出现“系统备份”对话框，点“开始”后出现“确认”对话框，点“确认”后出现“另存为”对话框，选择保存位置，在点“保存”，当出现“备份数据成功”时按“确定”。

恢复---点[系统管理]的[系统恢复]，出现“系统恢复”对话框，点右边带三小点的按钮后，出现“打开”对话框，找到备份文件选中，点“打开”后回到“系统恢复”对话框点“恢复“、“确定”。

二、销项问题（销项#5@p管理模块）

1、企业在导入销项#5@p过程中，在按“保存“按钮时出现提示“开票系统中有商品税目不正确，请先进行修改”。

解决方法：A、如是大容量IC卡用户（WIN版开票系统）的则在“基础资料管理“中的[开票系统税目初始化]的[已开#5@p税目调整]中进行调整。操作方法：基础资料管理---开票系统税目初始化已开#5@p税目调整---选择开票日期---选中开票资料（如税务局只提供一个税目给企业，则可以一次性全部选中；如两个以上则一行一行选中进行修改）---修改---双击税务局给的税目，（这时会出现一个对话框，按确定就行，之后会退出已开#5@p税目调整界面）---更新---确定，完成所有的操作，再重新导入#5@p。

B、如是小容量IC卡用户（DOS版开票系统），出现此提示后按确定，系统自动会到税目资料的界面，则选中出现的税目，按修改按钮，双击税务局提供给企业的对应的常用税目，在出现对话框点击确定，最后点击保存。（注意，如果企业有两个或两个以上的税目，则要分开执行以上操作。）

2、企业不小心重输或输错普通#5@p。

解决方法：在所输入#5@p的界面而按查询，设定查询条件或按“全部”按钮进去，选中需删除的#5@p按“分类”键点击删除所选#5@p按钮，即可删除#5@p。

3、普通#5@p如何输入？

解决方法：录入界面：销项#5@p管理---普通#5@p管理---普通销售#5@p。普通#5@p可以通过逐张录入或汇总录入两种方式。目前一般通过汇总录入的方法。在录入的时候注意：要选择税目编号；输入明细的金额、税额和总计的金额、税额，并检查明细和总计间金额、税额的一致性；生成的大写金额会省略小数点；输入#5@p总份数。

4、销项（或进项）导进系统后，在生成报表时没有数据，检查后发现系统把相关#5@p的所属期发配错误了，需要修改，怎么办？

解决方法：先删除当期所有报表，然后进入[销项#5@p管理]的[防伪税控销项专用#5@p管理]，点“查询”按钮，设定查询条件或按“全部”按钮进去，选中需修改的#5@p，按“分类”键点击“将当前所选#5@p分配报税期间”，然后选择正确的所属期。

5、小容量的企业在导出销项时导不出来，怎么办？

解决方法：在弹出的英文对话框中重复点击两三次“ignore”按钮即可。

6、大容量导销项时有一部分#5@p底色显示是黄色，怎么办？

解决方法：双击#5@p行的“客户名称”，出现有三个小黑点的按钮后，点击此按钮，然后再选择#5@p对应的客户信息，该#5@p行底色变白即可（注：每张#5@p以同样方法分别修改）。全部改为底色为白色后再点击“保存”按钮。

三、进项问题（进项#5@p管理模块）

1、企业申报的“导入扫描通过专用#5@p“是处于灰色的，不可操作，怎么办？

解决方法：在[基础资料管理]的[系统配置]中修改企业的认证方式，选择“直接拿纸质#5@p到税局扫描”则行。（注：修改的密码为当前的日期。如当天是20xx-11-16则输入密码：1116）

2、如何录入运输#5@p？

解决方法：公路运输、内河运输、联运采取单张录入的方式，其他的采取汇总录入方式。在录入时注意：

#5@p号码为20位（#5@p代码+#5@p号码）；运输金额必须大于或等于允许抵扣的金额；税率为7%，系统会自动运算出税额（个别税局代开的，会有“扣缴税额、税率”，这种情况以系统自动算出来的税额为准）；运输单位和税务机关在录入#5@p前应先在“基础资料管理”下的相关菜单中录好；抵扣方纳税识别号前必须是国税税务登记证号码，且前面有+号，否则要退票，不得用于申报抵扣。

3、如何录入海关完税凭证？

解决方法：号码输括号下面的22位号码（H20xx系统开具）；进口口岸代码和海关编码输入22位号码的前4位数字；要增加下一行明细时请使用键盘向下的方向键；注意明细总金额与总计金额的一致性；注意税率的选择，若同一张票中有17%和13%的，则可用一行明细代替，并直接修改系统在该明细行和合计行的默认税额，注意税额要和票面的税额一致；明细超出8行的，同一个号码打印出来会有几张，该情况在录入时把号码相同的这几张票用一行明细代替，输入“完税价格”的合计额。另注意H883系统开具的海关完税凭证在录入时的区别。

4、进项#5@p导不进，怎么办？

解决方法：请检查文件名是否正确（RZ00102+税号+时间.ZIP），如：

RZ0010244010100000000020xx0930110902.ZIP）；确定[基础资料管理]的[系统配置]中的“本企业采取的认证方式”选了“直接拿纸质#5@p到税局扫描”，否则，请做出修改。（修改密码为四位，当天日期的月和日）；以上两种情况排除后，故障依然存在，请尝试重新下载或到税局重拷认证结果文件。

5、进项转出不知如何录入？

解决方法：在表二中第13-21栏选择相应的栏目填写。

6、购买了专用设备的#5@p如何抵扣？

解决方法：把该#5@p的17%税额（1581/1.17*0.17=229.72）在表二的11和36栏输入，然后到税局前台申报时会有错误提示，向税局工作人员取得打印出来的错误提示后，把错误提示拿给管理员确认，再一次到前台申报就可以通过了。

四、报表问题（纳税申报模块）

1、企业反映：报表都生成了，但“生成申报盘“按钮还是处于灰白色（即不可以生成申报盘），怎么办？ 解决方法：请进入申报主界面，检查是否需要生成的所有报表都已生成并且处于审核状态，如果有误请作出修改。（如：未生成纳税情况说明表）

2、企业在打印报表时只打印了一半，怎么办？

解决方法：进入表五，点“打印”按钮，出现预览窗口后在点左上角的打印机图标，然后会出现英文对

话框，在对话框中点“Properties”按钮，点“高级”把纸张规格改为“A4”后点确定即可。

3、生成纳税申报附表五时出现“专用#5@p明细税目销售额之和与票面销售额之和不相同”。

解决方法：进[销项#5@p管理]的[专用#5@p明细税目汇总修复]中点“新增”，则会出现差额，填入其他信息后按“保存”、“审核”即可。

4、要修改上一期的报表，但上期的报表已经作了完税记录时该怎么办？

解决方法：在[纳税申报]的[纳税申报主界面]里点击“撤消申报”，再点击“重填申报表”即可进入对应报表进行修改。

5、生成表五时，“销售货物汇总”出现重复税目，怎么办？

解决方法：此现象是由于上月误把货物票开成劳务票所致。先把当期报表全部删除，然后进[销项#5@p管理]的[防伪税控销项专用#5@p管理]，按“查询”按钮，设定查询条件把当期#5@p查询出来，然后把对应的#5@p分别选中后，点击“分类”下的“将所选择的#5@p设为货物票”，然后再生成表五。

6、小容量企业发现表五的销售额比实际销售额少，怎么办？

解决方法：此现象由于小容量开票时产品税目为九个零（000000000）导致的。先把当期报表全部删除。进[销项#5@p管理]的[防伪税控销项专用#5@p管理]，按“查询”按钮，设定查询条件把当期#5@p查询出来，然后点击“分类”下的“查询税目为0000000000的#5@p”，然后双击#5@p行，进入后，按“复查”、“修改”，把相关税目编号修改正确后再“保存”、“审核”（每张#5@p要分别修改），完成后再生成报表。

7、生成主申报表时，30栏需要输入金额的切记输入，以免申报时出错。

8、对于销售旧固定资产或旧货时，若经税务部门备案，且同意按4%税率减半征收增值税的，首先在“常用税目设置”中添加相应的应纳税项目，然后再按常规录入普通#5@p凭证（注意税率选择4%，且销售额换算成不含税金额），有关销售额和税额会自动反映到附表二和主表上，同时要在主表23栏上直接录入减半征收的税额（不含税金额*2%）。