公司年报审计应提供的资料清单

1、 企业营业执照、税务登记证、组织机构代码证复印件

2、 企业章程、最近一期的验资报告复印件

3、 会计制度和财务管理制度

4、 减免税批复（如有提供、没有则无需提供）

5、 20xx年12月的资产负债表、损益表、现金流量表；如20xx年度已经审计，提供20xx年度的审计报告

6、 20xx年12月的国税申报表、地税申报表；房产税、土地使用税申报表；20xx年的所得税汇算清缴申报资料

7、 20xx年的会计帐薄（银行日记帐、现金日记帐、科目明细帐、总帐、固定资产台帐）、会计凭证；以及20xx年1月的会计凭证

8、 20xx年12月所有银行账户的银行对帐单、银行存款余额调节表

9、 20xx年12月末的往来款项（应收应付、其他应收应付、预收预付）余额明细表、往来款项账龄分析

10、 20xx年12月末的存货余额明细表、存货盘点表

11、20xx年12月末的固定资产明细清单

12、重要资产权属证明文件（如：车辆行驶证、房产证、土地使用权证、专利证等） 如有提供

13、长期投资中被投资单位的营业执照、企业章程、最近一期验资报告、20xx年12月的会计报表或审计报告

14、无形资产及待摊费用（长期待摊费用）摊销明细（我所提供样本）

15、财务说明书及财务报表附注 （如有提供、没有的无需提供）

16、本年度借款、销售、租赁、担保、投资等合同及协议

17、本会计年度董事会及股东大会决议、会议纪要等重要文件

18、财务、库存、销售等管理制度 如有提供

19、重大争议、诉讼、未决事项、兼并及重组等情况

20、若进行过内部或政府审计，提供内部或政府审计报告

21、公司治理层、管理层、财务人员清单及简介

说明：以上清单并非所有需提供资料，还需由现场审计人员根据具体情况，确定提供其它资料，请予大力配合！

联系人：张伟锋 联系电话：0574-87667524

手机：134xxxxxxxx

传真：0574-87350910

 

第二篇：年报审计单位提供资料清单

一．证件类：

1．营业执照（副本）

2．税务登记证（副本）

3．组织机构代码证（副本）

4．产权证

5．车辆行驶证

6．其他相关证件证书（根据需要）

二．报表类：

1．未审财务报表：1/资产负债表2/利润表3/现金流量表 4/所有者权益变动表（根据需要）

2．盘点表： 1/现金2/应收票据3/存货4/固定资产5/其他（根据需要）

3．工资表：6，12月

4．纳税申报表：1/增值税2/所得税（1-2个月）3/其他（根据需要）

5．相关财务附注报表

6．其他（根据需要）

三.回函类：（注意不低于70 %，加盖单位公章。由本所提供）

1．银行存款类（所有开户行及零余额账户）

2．往来类：应收（付）账款，预收（付）账款，其他应收（付）

3．管理层声明书

4．差异汇总表

5．其他（根据需要）

四. 制度类：

1．单位组织架构图（基本情况说明）

2．单位职能部门（如：采购/生产/财务/销售/技术/人事）名称

负责人（如：部长/经理/主管）姓名

3．财务部门人员名单，岗位职责及人员分工的图表文字说明

4．重要内部财务管理制度

1/财务收支类

2/货币资金类

3/存货类

4/固定资产类

5/费用报销类

6/筹（投）资管理类

7/税务管理类

8/其他类（根据需要）

五．文件类：

1．重要经济事项的决议，批复。

如：借款和投资，在建工程，实收资本，利润分配等。

2．单位与审计事项变化有关内部政策文件，证明材料和情况说明。

3．其他类 如：决算/审计/验资/评估/鉴证报告等（根据需要）。

六．合同（协议）类：

1．借款类2．投资类3．在建工程类4．采购类5．收入类6．其他类（根据需要）

七．凭据类：（与会计科目变化相关 如：固定资产，营业外收支等）

1记账凭证

2原始凭证

3其他

注：以上资料均为复印件（除回函类），相关人员签章。并加盖单位公章。

中天运会计师事务所有限公司陕西分所审计项目组