关于差旅费报销标准的规定

（征求意见稿）

为了进一步加强对差旅费的管理，严格控制费用支出，达到节约高效的目的，结合公司实际情况，对公司差旅费报销标准规定如下：

一、营销及服务人员差旅费报销标准：

公司各事业部及分（子）公司的营销及服务人员出差的住宿费、伙食补贴、电话费、市内交通费（包括出租车票及票面上印有公交字样的票据）等实行费用包干，具体标准为：

1、到某某市所属某某区、某某区、某某区出差，不予补助；到某某市所属其他县、市出差，当天往返的，每人每天补助8元，如果住宿，每人每天包干费用45元；

2、某某省内其它地区出差，当天往返每人每天12元；某某省以外地区出差，当天往返的，每人每天补助15元,如果住宿，每人每天包干费用80元。

3、参加专业会议或由于工作需要随身携带设备、资料超过15公斤的人员可乘市内出租车，写明情况后由单位（部门）负责人签字，总经理助理批准，可酌情报销。

4、各部门经理及副经理出差，可报销往返车船票、机票及住宿费。出租车票由公司总经理签字可报销。住宿费每人每天150元，（超150元后按150元报，低于150元实报实销）出差补贴每人每天25元。其他人员出差可乘坐火车、

轮船三等舱位，经总经理特批可乘飞机普通舱位。

二、公司管理人员差旅费报销标准

公司管理人员包括职能科室人员和各分（子）公司单位及事业部的管理人员。

1、出差住勤补助：到廊坊市所属某某区、某某区、某某区出差，不予补助；到某某市所辖各县、市出差，每人每天补助8元；到省内其他地区出差，每人每天补助12元；到省外出差，每人每天补助15元；到深圳、珠海、厦门、汕头和海南省出差，每人每天补助20元。

2、住宿费标准平均每人每天60元。出差人员市内正常交通费可酌情报销。

3、公司总经理级领导、博士、教授级高级工程师可乘火车软席车、轮船二等舱位、飞机普通舱位，实报实销。公司副总级人员费用标准可参照分（子）公司经理执行。其他工作人员出差可乘坐火车、轮船三等舱位，经分管领导特批可乘飞机普通舱位。

三、司机差旅费报销标准

司机出差，实行费用包干。到某某市所属广某某、某某区、某某区出差，不予补助；到省内其他地区出差每人每天补助45元，到省外地区出差每人每天补助50元。所在部门要对出差人员的往返时间用派车单做好记录，按实际出差天数计算差旅费；住宿费、市内交通费、电话费等其它费用不

再报销。

四、其他有关事项的规定

1、乘坐火车的补助。如果是普通硬座车，从晚上8：00——凌晨7：00之间连续乘车超过6小时（含6小时），可按票面金额的60%给予补助；如果乘坐新型空调硬座车，按票面金额的30%给予补助；无论卧铺或硬座，凡购买直达目的地的联票，每满12小时加发20元伙食补助费。

2、公司所有人员出差电话费（含IC卡）不予报销。出差中正常的传真资料、邮寄物品、打字复印等费用可酌情核销。

3、出差人员回公司后，必须在五日内到财务报销，否则将不给予新增借款。借款后如果情况发生变化，借款事项不成立，应在3日内退回所借款项，否则不给予新增借款；备用金借款应严格控制在2千元以内,由分管领导（或子公司单位负责人）签批，长期驻外人员按核定的定额备用金限额执行；严禁欠款或未报帐者以他人名义借款；营销活动借款应注明事由按资金开支程序单独签批。

4、由于工作的临时变动出现的正常车船票、机票退票，经单位（部门）负责人签字，总经理助理批准可报销。丢失的票据（含车船票、机票）一概不报销，补贴经共同出差的人员证明，经单位（部门）负责人签字，可酌情支付。

5、单据粘贴需规范、统一，符合档案管理要求。在相

应位置应列明大写金额，字迹清晰、规范，大小写完整一致，不得涂改。

6、差旅费审批程序按《某某开发有限公司关于资金开支审批程序的规定》进行。将来若实行二级核算时，单位的审批人必须是核算单位负责人，单位负责人因特殊原因不能审批，可书面委托主持工作的领导审批，并将委托书转相应的财务部门备案。签批字迹要清晰，填写位置要恰当。

7、参加会议必须凭会议出具的会议证明或会议邀请函实报实销，已享受会议伙食补助费的不再享受会议期间的出差补助费。公司举办展示会，根据实际情况由公司总经理（总经理助理）确定报销标准。

8、其他费用（包括业务招待费、公关招标费等）应单独审批报销，不得与差旅费混在一起。

五、关于出差时间的计算：

（1）出发时间的计算： 12：00点（含12：00）以前出发算1天；

12：00——17：00（含17：00）出发算半天； 17：00以后出发当天无补助。

（2）返回时间的计算：12：00（含12：00）以前返回算

半天；

12：00以后返回算1天

（3）出发时间及返回时间都以车、船、机票上所载时间

作为依据。

六、对报销票据的要求：

1、 车票：

1） 车票上出现单位盖章或盖章有效字样时，必须加盖出票单位印章方可报销。印章不清晰，视同无印章不予报销。

2） 所贴车票必须与差旅费报销单上所填写的起止日期、出差路线一致。如果所附车票没有明确标明起止地点的，应自己写上。

3） 对非同一次乘车却出现票号相连的票的现象，将不予报销；对于弄虚作假者，将给予票据金额两倍的罚款。

2．#5@p：

1） 必须是印有“全国统一#5@p监制章”的正规#5@p，#5@p的户名必须写全称。例如，“某某开发有限公司”不能简写为“某某房地产”或其它名称。

2） 跨行业（住宿#5@p、餐饮#5@p、商业零售#5@p等）#5@p不可互相混用。

3） #5@p金额（无论大写、小写）填写有错误、描画或涂改的，只能由#5@p的出具单位重新开具，而不能自己在原#5@p上进行更正。如果#5@p记载的其他内容确实有误的，应当由#5@p的出具单位重新开具或进行更正，如果进行更正，开具单位还应当在更正处加盖该单位的印章。

4） 收据分为行政事业性收据和非行政事业性收据。行

政事业性收据可以作为报销凭据。

七、本规定自 年 月 日起执行。

八、本规定解释权归公司财务部。

 

第二篇：员工差旅费标准及报销管理规定

郑州信昌汽车部品有限公司员工差旅费标准及

报销管理规定（试行）

一、总则

1、为规范公司差旅费报销标准，合理控制费用，根据公司实际，制定本规定。

2、本规定适用于公司各部门员工因公出差，参加会议、培训、探亲等。

二、出差审批程序

1、出差（指郑州市所属六市一县以外）前，须认真完整填写《出差派遣单》各项内容（一式二份），报上级领导审批后，一份留存本部门备案（部门负责人出差交总经办备案），一份作为报销依据。出差回来后到财务部报销时需提供《出差派遣单》、《差旅费报销单》（附件1），并后附《原始单据粘单》（附件2）。

2、员工出差报销审批权限

（1）副总级人员出差由总经理审批；

（2）部门负责人出差由主管领导审批；

（3）部门负责人职务以下人员出差由部门负责人审核，由主管领导审批。

3、凡出差手续不完备人员，将不予报销出差期间费用。

三、出差报销标准及要求

（一）出差人员住宿费实行限额凭票报销办法，按出差的实际住宿天数计算报销。差旅补助费实行包干办法，按出差的自然（日历）天数计算，算头不算尾（报销单据应分类粘贴并按规定填写，出现涂改痕迹一律不予报销）。

（二）国内出差住宿费开支标准

1、出差人员每人每天住宿费限额标准（见下表）职务、地区、标准

副总级甲类地区600乙类地区400

正副部长级

正副科长级

其他员工

（1）甲类地区400300200300200150

①各省、自治区、直辖市政府所在地；

②广东、广西、海南、福建、浙江、江苏、山东各省地级城市；③辽宁省大连市。

（2）除甲类地区外均为乙类地区。

（3）职务级别：名单由人力资源部提出，提交财务部备案执行。

2、出差人员住宿费在规定的限额标准内凭正规票据及住宿清单报销。

3、为鼓励勤俭节约，如实际住宿费达不到规定标准的，按其节约部分的30%给予补助。

4、出差期间住宿费由接待单位负担或住亲友家，无住宿票据的，一律不报销住宿费，不执行本条第3款规定。

5、销售部门驻外办事处业务人员，只报销无房租地区的住宿费。

（三）出差交通工具标准

1、副总级以上人员可乘坐往返郑州飞机（凭票报销往返机场大巴费）；火车超过四小时以上的，可乘坐软席卧铺，有动车或直达高铁可乘坐一等座。

2、正副部长级人员乘坐火车，超过四小时以上的，可乘坐硬卧；有动车或直达高铁可乘坐二等座。特殊情况经公司领导批准可乘坐飞机。

3、其他员工出差四小时以上的，可乘坐硬卧。

4、正副部长级及以下员工出差500公里以上，当机票折扣后价格不高于火车卧铺或动车车票价格时，可以乘坐飞机，凭机票可报销机场大巴费。

（四）差旅补助费

1、公司副总级以下员工出差期间，不分职务及地区均按实际住宿天数每人每天补助60元，该项补助费用包干使用，不再凭票报销市内交通费及餐费。

2、到外地参加会议、培训的人员外出培训时，应有经总经办、人力资源部审核后的会议及培训确认单，并注明住宿费用承担方、住宿标准、培训人数和培训天数。会议、培训如由对方承担食宿费用，报销时只计发往返各一天的补助费用。公司员工长期去同一城市进行培训学习，如对方单位提供食宿，公司不再给予任何补助，只报往返路费。如果食宿自理，15天以内（含15天）每人每天补助60元；16-60天（含60天）每人每天补助50元；超过60天每人每天补助30元。

到外地参加会议、培训的人员，报销差旅费时需要附带会议、培训主办方是否承担食宿费的书面证明，以便财务部正确核算差旅费及生活补助费。否则，一律视同对方承担食宿费，只报销往来路费。

3、公司驻外业务人员按每人每月600元（其中伙食补助500元/月，交通补助100元/月）包干给予补贴，该补贴由人力资源部以工资形式计发，计发依据由业务部门提供并经公司主管领导审核后的名单为准（驻外人员名单需在财务部备案）。

4、出差同一城市停留10天以上的，超过的天数按规定标准80%报销住宿及补助。

（五）员工出差电话费补助按照公司相关规定办理，享受电话费固定补助的人员出差不再补助电话费。

（六）公司员工出差期间因私绕道发生费用由个人自理。

（七）公司副总级人员出差期间的费用在标准范围内可凭票据实报实销，节约不补，无差旅补助费。

四、带车出差报销标准

1、司机正常出车（郑州市所属六市一县：荥阳、巩义、新密、新郑、上街、登封、中牟）发生过路过桥费由总经办负责人审批，费用计入总经办“车辆使用费”；司机正常出车不予报销电话费和出差

补助，若当天不能返回者，按正常出差标准报销（伙食补助30元/天）。司机填写《差旅报销单》及《派车单》，由财务部核算出差补助，费用计入总经办“差旅费”。

2、带车出差

（1）业务部门自带交通工具出差，其他搭乘的因公出差人员一律不再报销相关的交通费。

（2）出差带交通工具或接待单位提供交通工具的人员，不再报销交通费，补助按40元/天计算，其他标准不变。

（3）货车司机带车出差，补助为40元/天。

五、探亲假

1、本公司员工探亲期间，只报销往返一次的车船费，车船费标准按出差报销标准第（三）款执行。

2、职工探亲假报销程序按公司财务部费用报销流程执行。

六、附则

1、出差期间发生的非差旅性质费用均由个人自理。

2、超标准开支差旅费，应经公司主管财务领导或总经理签批意见后，可凭票据（或根据主管领导、总经理审批意见）报销，不再享受补助，否则超标部分一律不予报销。

3、公司员工在出差报销过程中应实事求是，不得弄虚作假、虚报多报，否则一经发现，扣留全部原始单据，处以虚报金额一倍罚款，情节严重的给予待岗处理，直至追究法律责任。

4、借款出差的员工，出差回来后七个工作日内到财务部报销，财务一周内完成报销，借款实行多退少补、一次一清的原则。逾期不报的，按逾期天数和银行定期一年的存款利率，扣除全额借款的资金占用费。

5、本规定由财务部负责解释。

6、本规定自发布之日起施行。

7、附件

（1）差旅费报销单

（2）原始单据粘单