1. 费用借支及报销的接收

对于任何类型的借支以及报销都要进行登记，以防后面单子不见无法查找。对于有问题的单子，应及时退还，退还的单子也要另行登记，明确费用借支或报销单已经转移

2. 费用借支：借支需要先查询个人的借支或者部门的借支，如果以前月份的借支还没有报销的，可以合理的控制借支，不借或少借，催促个人或者部门尽快报销。

（1） 预算内借支：无需大刘总批示即可付款，确认为预算内借支，

批示：明细已核实，共计**元，为预算内借支，挂某某人借支，票到冲账。

（2） 运费借支：运费一般为先发生，后来借支。并且一般有账期，

普通司机账期为2个月，大型货运为3个月账期，审核运输合同、计算单价，合理范围内的给予借支，批示：合同明细已核实，共计**元，账期为*年*月*日，款付**人（或对公支付），如果无账号，请营业部提供账号，如果无#5@p，则见票可付款。

（3） 其他借支：根据金额大小，如果是比较大的金额，需要对方先

开具#5@p或者由某人负责带回#5@p才可批示借支；金额比较小的则可以根据具体情况进行批示。并批示：明细已核实，共计**元，挂某某人或某某支社借支，票到冲账。

3. 费用报销的审批

费用的报销需要先根据标准核定可以报销的金额，再查看#5@p金额是否一致，是否正规，如果不正规，可酌情进行扣减。餐费报销可以不用贴票，其他费用都要相对应的#5@p才可报销。

（1） 分类：服务类，营业类，行政类，培训学校，再制造，大客户

部以及各总监战区司令单独分类

（2） 服务类：主要是售后人员。统一由吕仁祥吕总管理，黄娜负责。

参考服务类费用管理规定，服务人员的等级参考

服务部长：彭义桥， 熊志超， 陈辉， 李超，向泽波， 刘飞

服务班长：东西湖—范俊华；汉口—刘望山；武昌—甄仁祥；青山—李国栋；孝感—王锦

咸宁---张亮；荆门—周行；荆州---熊光富；仙桃---宁金龙；黄石—左大军；

黄州—曾文祥；武穴—王正山；麻城—戴元兵；巴东—张建刚；恩施—徐华；

宜昌—石冬； 宜昌—王先进；兴山—春伟；郧县---黄河；十堰—黄奎；

襄樊—石亮；随州—周祖水；竹山—杜康；王德祥；李建红；刘磊。

其他人员为担当级别，根据级别不同核算个人报销，车辆费报销的根据有效公里数*车改补助标准。

核定金额以及#5@p无误后批示：#5@p明细已核实，共计金额**元，款

付个人（如有借支，则冲借支**元，付个人**元）。

（3） 营业类：报销比较复杂，要认真核对交车情况以及票据金额，

过程与服务类报销类似。

（4） 行政类：注意电话费的区分，要严格按照级别进行报销，审批

程序如上。

（5） 培训学校：参考标准

（6） 外省出差：有单独的外省出差的标准。

（7） 对于支付尾款或者合同部分款项的，先找到之前开具的#5@p，

将#5@p复印，贴在现在尾款支付的申请上，批示：该笔费用未支付，合同总价款***元，已于*年*月*日支付合同总价款的**，金额为***，本次支付**元，#5@p已于第*次付款时全额开具，对公支付**公司。

 

第二篇：试用期工作小结

呈：陈杉中董事长

送：蒋克克总经理、陈林元副总经理

由：王正友

事由：试用期工作小结

转眼间，我到公司已近两月，现对进富田以来的工作做一个简略的回顾，请予审定。

自进公司以来，我除完成了公司原主办会计的日常相关工作外，主要做了以下工作：

1、拟定了试用期工作计划（如附件一）：

此计划明确了本人近段时间的工作目标和重点，为我这两月来工作的顺利开展做了较好的铺垫；

2、分析了公司财务状况（如附件二）：

通过对公司20xx年x月底的财务状况的初步分析，使我对公司的经营及管理状况有了初步地了解，并在分析财务报表的基础上，提出了公司应注意的几个问题：

（1） 存货和成本控制较薄弱，有待加强；

（2） 开年以来公司亏损较严重，仅一季度亏损额就高达76万元，应尽快

想办法加以扼制；

（3） 资产负债率过大，特别是借款额超出了注册资本，有必要适时做出

处理；

3、参与了公司仓库整顿工作：

针对公司材料成本占产品销售成本的70%以上，而存货又占整个流动资产的近一半的实际情况，在分析了公司各仓库的现有布局、人员分工以及管理状况等的基础上，提出了成本控制首先应从仓库整顿入手的想法，并认为，仓库整理应先规范作业流程、明确岗位责任、解决历史遗留问题，根据此观点，先后草拟了：

（1） 仓库整顿计划（如附件三）；

（2） 实物资产出入库流程（如附件四）；

（3） 仓库人员岗位职责（如附件五）；

（4） 仓库实物整理方案（如附件六）；

（5） 不良物料退、换、赔作业流程（如附件七）；

（6） 仓库物资进出存系列单证及报表；

现仓库整顿已在蒋总的指挥下按计划顺利地进行，可望在7月底初步告一段落；

4、改变了成本手工核算方式：

将成本核算在电脑中进行，简化了原需花大量时间进行的繁锁的手工计算工作，从而为挤出较多时间进行成本分析和控制成为可能；

5、对公司以往遗留的会计难题提出了相应的解决办法，并已在逐步实施；

6、完成了公司20xx年度技改项目申报等临时任务。

经过近两个月来的试用，我自认能胜任公司财务主管岗位之工作，故申请结束试用期，并对我的去、留和待遇提请您们裁定。

诚然，富田要达到欧美、日本等发达国家或国内其他先进企业的规模和管理水平，还有一段很艰辛的路要走，如果能得到公司的信任，本人愿意不断地完善自我，与同仁们一起为创造富田美好的明天而奋斗。在此，我也真诚的希望公司尽快地迈向社会化管理，任人唯贤，使有识之士进得来、留得住，并能激励他们创造出应有的业绩。

王正友 （上） 20xx/6/9