部门决算分析报告撰写提纲

一、部门基本情况

1、部门职能

2、机构情况及增减变动原因

3、人员情况及增减变动原因

二、部门预算执行情况分析

1、收入支出结构分析

（1）各项收入占总收入比重，各项支出占总支出比重（可分别制作饼状图）。

（2）本部门收入支出按所属单位分布情况（可列表）。

2、收入支出与预算对比分析

（1）预、决算差异情况，分单位分收支项目逐相对比（可列表）。

（2）差异原因分析。差异较大的应分析到具体支出科目和具体单位。

3、收入支出与上年度对比分析

（1）与上年度各项收入支出的对比分析（可用柱形图）

（2）收入支出增减变动原因分析

4、年末收支结余情况分析

（1）分单位收支结余情况

（2）重点分析项目经费结余情况及结余原因

5、资产负债情况分析

计算资产负债率，进行资产、负债结构和增减变动原因分析，重点说明主要资产、负债变动情况及原因。

三、201 年度取得的主要事业成效

四、决算编制中存在的问题及改进建议

 

第二篇：安谷乡人民政府决算分析报告撰写

晴隆县安谷乡人民政府20xx年决算分析报告

一、部门基本情况

1、职能部门:全县乡镇综合职能部门

2、编制情况:行政编制22人，事业编制31人，参公管理编制5人。

3、实有人数：行政人员19人，事业人员31人，参公人员3人。退休3人。

二、部门预算执行情况分析

1、收入支出结构分析

（1）总收入3362131.37元,其中:财政拨款收入2026511元,占总收入的60%，财政补助收入654043元, 占总收入的20%,其他收入681577.37元，占总收入的20%,

（2) 总支出3267455.88元,其中:工资福利支出1451668.04元,占总支出44%,商品和服务支出1248988.84元,占总支出的38%。对个人和家庭的补助支出566799元，占总支出的18%。

3、收入支出与上年度对比分析

本年收入3362131.37元，比上年度收入增加143957.37元。增长幅度为5%，

4、本年度收支平衡，略有结余。

5、资产负债情况分析

20xx年资产总额3169857.98元，其中货币资金139651. 8元，固定资产3030206元，负债3169857.98元，资产负债率29.48%。

三、2011 年度取得的主要事业成效

20xx年，全镇安全生产、计划生育、农业、财政及社会保障工作取得较好成绩，社会治安状况得到进一步改善。人民生活条件明显提高，在县委、县政府的正确领导下，乡（镇）党委政府认真贯彻党的十七大和十七届五中全会及中央、省、州经济工作会议精神，深入学习实践科学发展观，倡导全镇干部吃苦耐劳，爱岗敬业，认真履行职责，为全镇各项工作做出应有的贡献。

四、决算编制中存在的问题及改进建议

一、收入决算数与预算报表数不相吻合。

二、支出决算数小于报表支出数。

今后的日常会计核算中，要严格按照每笔款项的功能科目拨款和记账，方便于年终决算，确保决算的准确性和及时性。