管理信息系统实验报告

一、实验目的与要求

1、掌握企业在进行期初建账时，如何进行核算体系的建立及各项基础档案的设置。

2、掌握企业为了在将来的业务处理时，能够由系统自动生成有关的凭证。在进行期初建账时，应如何设置相关业务的入账科目。以及如何把原来手工做账时，所涉及到的各业务的期末余额录入至系统当中。

3、掌握企业在日常业务中如何通过软件来处理采购入库业务及相关帐表查询。

4、掌握企业在日常业务中如何通过软件来处理销售出库业务及相关帐表查询。

5、掌握企业在日常业务中如何通过软件来处理各种其他业务及相关帐表查询。

6、掌握企业在日常业务中如何通过软件进行各出入库成本的计算及月底如何做好月末结账工作。

二、仪器用具

1、局域网及工作站

2、U8－ERP系统

三、实验原理

根据实验指导书完成核算体系的建立、各系统的启用、定义各项基础档案、设置基础科目、期初余额的整理录入、最后完成出入库管理、采购管理、销售管理、入库成本的计算及月末结账的日常工作。

四、实验方法与步骤

一、核算体系的建立

（一）启动系统管理，以“Admin”的身份进行注册。

（二）增设三位操作员：（[权限] è [操作员]）

001代方,002宋岚，003赵红兵。

（三）建立账套信息：（[账套] è [建立]）

1．账套信息：账套号666，输入账套名称，启用日期为20##年1月。

2．单位信息：单位名称（）如为“ABC有限公司”,单位简称为“ABC”，税号为3502256437218

3．核算类型：企业类型为“工业”，行业性质为“新会计制度科目”并预置科目，账套主           

            管选“代方”。

 4．基础信息：存货、客户及供应商均分类，有外币核算。

 5．编码方案:A 客户分类和供应商分类的编码方案为2

             B 部门编码的方案为12

             C存货分类的编码方案为2233

             D收发类别的编码级次为11

             E结算方式的编码方案为2

             F其他编码项目保持不变

   说明:设置编码方案主要是为了以后分级核算,统计和管理打下基础,

6．数据精度：保持系统默认设置.

  说明:设置数据精度主要是为了核算更精确

（四）分配操作员权限：（[权限]è权限]）

 操作员宋岚：拥有“共用目录设置”,“应收”,“应付”,“采购管理”,“销售管理”， “库            

            存管理”，“存货核算”中的所有权限。

 操作员赵红兵：拥有“共用目录设置”，“库存管理”，“存货核算”中的所有权限．

二、各系统的启用：

（一）启动企业门户，以账套主管身份进行注册（操作日期：20##-01-01）。

（二）启用“采购管理”、“销售管理”、“库存管理”、“存货核算”、“应收”、“应付”、“总账”系统。启用日期为20##-01-01。

三、定义各项基础档案：

（一）定义部门档案：（基础档案è机构人员è部门档案）

（二）定义人员档案：（基础档案è机构人员è人员档案）

（三）定义客户分类：（基础档案è客商信息è客户分类）

（四）定义客户档案：（基础档案è客商信息è客户档案）

（五）定义供应商分类：（基础档案è客商信息è供应商分类）

（六）定义供应商档案：（基础档案è客商信息è供应商档案）

（七）定义计量单位：（基础档案è存货è计量单位）

（八）定义存货分类：（基础档案è存货è存货分类）

（九）定义存货档案：（基础档案è存货è存货档案）

（十）设置会计科目：（基础档案è财务è会计科目）

应收帐款，预收帐款设为“客户往来”

应付帐款，预付帐款设为“供应商往来”

（十一）定义凭证类别（基础档案è财务è凭证类别）

定义凭证类别为“记账凭证”

（十二）定义结算方式：（基础档案è收付结算è结算方式）

（十三）定义本企业开户银行：（基础档案è收付结算è本单位开户银行）

 编码01，开户银行：工行淮海路分理处，账号为120076584898，标志：“否”

（十四）定义仓库档案：（基础档案è业务è仓库档案）

（十五）定义收发类别：（基础档案è业务è收发类别）

（十六）定义采购类型：（基础档案è业务è采购类型）

 编码01 ,普通采购，入库类别为“采购入库”

（十七）定义销售类型：（基础档案è业务è销售类型）

 编码01经销；编码02代销，出库类别均为“销售出库”

四、设置基础科目：

（一）设置存货科目：（在存货系统中，业务è供应链è存货系统è初始设置è科目设置è存货设置）

（二）根据收发类别确定各存货的对方科目：（在存货系统中进入科目设置，--对方科目）

（三）设置应收系统中的常用科目

1．基本科目设置：应收科目为1131，预收科目2131，销售收入科目5101，应交增值税科         

                 目为21710105

2．结算方式科目设置：现金结算对应1001，支票结算对应1002，汇票结算对应1002（币          

                     种默认为人民币）

3．调整应收系统的选项：将坏账处理方式设置为“应收余额百分比法”

4．设置坏账准备期初：坏账准备科目1141,期初余额为10000元，提取比率为0.5%

(四)设置应付系统中的常用科目

1．基本科目设置：应付科目为2121，预付科目为1151，采购科目1201，应交增值税科目    

                 为21710101

2．结算方式科目设置：现金结算对应1001，支票结算对应1002，汇票结算对应1002

五、期初余额的整理录入：

（一）录入总账系统各科目的期初余额：

（二）期初货到票未到数的录入：

   2010/12/25收到兴华公司提供的硬盘100盒，单价为800元，商品已验收入原料仓库，至今尚未收到发票。

（1）．启动采购系统，录入采购入库单(采购入库è采购入库单)

（2）．进行期初记账(设置è采购期初余额)

（三）期初发货单的录入：

2010/12/28业务一部向昌新贸易公司出售电脑（P3）10台，报价为6500元，由产成品仓库发货。该发货单尚未开票。

启动销售系统，录入并审核期初发货单。（设置è期初录入è期初发货单）

（四）进入库存管理系统，录入各仓库期初库存：

（1）启动库存系统，录入并审核期初库存。（初始设置è期初结存）。

（2）审核期初结存

（五）进入存货核算系统，录入各仓库期初余额：

（1）启动存货系统，录入期初余额（初始设置è期初数据è期初余额）

也可通过从库存取数功能录入，先点击“修改”按钮，进入修改状态才可取数。

（2）进行期初记账

（3）进行对账

（六）应收款期初余额的录入及对账

应收账款科目的期初余额中涉及到华宏公司的余额为25000。（以应收单形式录入）

（1）启动应收系统，录入期初余额（应收款管理è设置è期初余额）

（2）与总账系统进行对账。

（七）应付款期初余额的录入及对账

应付账款科目的期初余额中涉及到单位为兴华公司的余额为5000元。（以应付单的形式录入）

（1）启动应收系统，录入期初余额（应付款管理è设置è期初余额）

（2）与总账系统进行对账。

六、业务的处理

业务一：1．2011/01/01业务员雷磊向建昌公司询问键盘的价格（55元/只,含税单价），觉得价格合适，随后向公司上级主管提出请购要求，请购数量为300只。业务员据此填制请购单。

2．2011/01/02 上级主管同意向建昌公司订购键盘300只，单价为55元，要求到货日期为2011/01/03。

3．2011/01/03 收到所订购的键盘300只。填制到货单。

4．2011/01/03 将所收到的货物验收入原材料仓库。填制采购入库单。

5．2011/01/03当天收到该笔货物的专用发票一张。

6．2011/01/03业务部门将采购发票交给财务部门，财务部门确认此业务所涉及的应付账款及采购成本。

登入企业门户，操作日期修改为20##-01-31

（一）  在采购系统中，填制并审核请购单采购管理è请购è请购单（需求日期为1月3日è信息录入，审核）

（二）  在采购系统中，填制并审核采购订单

采购管理è采购订货è采购订单,参照请购单生成è审核

（三） 在采购系统中，填制到货单

采购管理è采购到货è到货单,参照采购订单生成

（四） 启动库存系统，填制并审核采购入库单

库存管理è入库业务è采购入库单,参照到货单生成è审核

（五） 在采购系统中，填制采购发票

采购管理è采购发票è专用采购发票

（六） 在采购系统中，采购结算（自动结算）

采购管理è采购结算è自动结算

（七） 在应付系统中，审核采购发票

应付款管理è应付单据处理è应付单据审核

（八） 在存货系统中，进行入库单记账

存货核算è业务核算è正常单据记账

（九） 在存货系统中，生成入库凭证

存货核算è财务核算è生成凭证

（十） 账表查询

在采购系统中，到货明细表

1.在采购系统中，入库统计表

2.在采购系统中，采购明细表

3.在存货系统中，收发存汇总表

业务二：2011/01/05向建昌公司购买鼠标300只，单价为50元/只，验收入原料仓库。同时收到专用发票一张，票号为85011，立即以支票形式支付货款。

（一）  启动库存系统，填制并审核采购入库单

库存管理è入库业务è采购入库单

（二）  在采购系统中，填制采购专用发票，并做现结处理。

采购管理è采购发票è专用采购发票,填制保存后点击[现付]按钮

（三）  在采购系统中，采购结算（自动结算）

采购管理è采购结算è自动结算

业务三：2011/01/06向建昌公司购买硬盘200只，单价为800元/盒，验收入原料仓库。同时收到专用发票一张，票号为85012。另外在采购的过程中，发生了一笔运输费200元，税率为7%，收到相应的运费发票一张。

(一） 启动库存系统，填制并审核采购入库单

库存管理è入库业务è采购入库单

（二） 在采购系统中，填制采购专用发票。 

采购管理è采购发票è专用采购发票

（三） 在采购系统中，填制运费发票。

采购管理è采购发票è运费发票

（四） 在采购系统中，采购结算（手工结算）

采购管理è采购结算è手工结算（手工结算：选单è过滤è刷入è刷票è选择è确定è分摊è结算）

业务四：2011/01/05业务员雷磊想购买100只鼠标，提出请购要求，经同意填制并审核请购单。

根据以往的资料得知提供鼠标的供应商有两家，分别为兴华公司和建昌公司，他们的报价分别为25元/只，30元/只。通过比价，决定向兴华公司订购，要求到货日期为2010/01/06。

（一）  在采购系统中，定义供应商存货对照表。

采购管理è供应商管理è供应商存货对照表,输入供应商及存货信息后,点击[价格]按钮输入价格

（二） 在采购系统中，填制并审核请购单。

采购管理è请购è请购单

业务五：2011/01/09 收到兴华公司提供的上月已验收入库的100盒键盘的专用发票一张，票号为48210，发票单价为820元。

（一）  在采购系统中，执行采购结算

采购管理è采购结算è手工结算

（二）  在存货系统中，执行结算成本处理

存货核算è业务核算è结算成本处理

（三）  在存货系统中，生成凭证（红冲单，蓝冲单）

存货核算è财务核算è生成凭证

（四）  在采购系统中，查询暂估入库余额表。

业务六：2011/01/28 收到兴华公司提供的喷墨打印机100台，入外购品仓库。（发票尚未收到）

由于到了月底发票仍未收到，故确认该批货物的暂估成本为65000元。

（一）  在库存系统中，填制并审核采购入库单。

库存管理è入库业务è采购入库单

（二）  在存货系统中，录入暂估入库成本

存货核算è业务核算è暂估成本录入

（三）  在存货系统中，执行正常单据记账。

存货核算è业务核算è正常单据记账

（四）  在存货系统中，生成凭证（暂估记账）

存货核算è财务核算è生成凭证

业务七：2011/01/10收到建昌公司提供的显示器，数量202套，单价为1150元。验收入原料仓库。

2011/01/11仓库反映有2台显示器有质量问题，要求退回给供应商。

2011/01/11 收到建昌公司开据的专用发票一张，其发票号为AS4408。

收到货物时，在库存系统中填制入库单

库存管理è入库业务è采购入库单

（一）  退货时，在库存系统中填制红字入库单

库存管理è入库业务è采购入库单,填加时注意选择”红字”

（二）收到发票时，在采购系统中填制采购发票

采购管理è采购发票è专用采购发票

（三）在采购系统中，执行采购结算（手工结算）

采购管理è采购结算è手工结算

业务八：2011/01/15 从建昌公司购入的键盘质量有问题，退回2只，单价为95元，同时收到票号为665218的红字专用发票一张。

（一）  退货时，在库存系统中填制红字入库单

库存管理è入库业务è采购入库单,填加时注意选择”红字”

（二）  收到退货发票时，在采购系统中填制采购发票

采购管理è采购发票è专用采购发票

（三）  在采购系统中，执行采购结算（自动结算）

采购管理è采购结算è自动结算

七、业务的处理

业务一: 2009/01/14昌新贸易公司想购买10台电脑（P3），向业务一部了解价格。业务一部报价为6300元/台。填制并审核报价单。

该客户了解情况后，要求订购10台，要求发货日期为2009/01/16。填制并审核销售订单。

2009/01/16业务一部从成品仓库向昌新贸易公司发出其所订货物。并据此开据专用销售发票一张。

业务部门将销售发票交给财务部门，财务部门结转此业务的收入及成本。

（一）  在销售系统中，填制并审核报价单

销售管理è销售报价è销售报价单

（二）  在销售系统中，填制并审核销售订单

销售管理è销售订货è销售订单

（三）  在销售系统中，填制并审核销售发货单

销售管理è销售发货è销售发货单

（四）  在销售系统中，调整选项（将新增发票默认“参照发货单生成”）

销售管理è设置è销售选项

（五）  在销售系统中，根据发货单填制并复核销售发票

销售管理è销售开票è销售专用发票

（六）  在应收系统中，审核销售发票并生成销售收入凭证

应收款管理è应收单据处理è应收单据审核

（七）  在库存系统中，审核销售出库单

库存管理è出库业务è销售出库单

（八）  在存货系统中，执行出库单记账

存货核算è业务核算è正常单据记账

（九）  在存货系统中，生成结转销售成本的凭证

存货核算è财务核算è生成凭证

（十）  账表查询

1.   在销售系统中，查询销售订单执行情况统计表

2.   在销售系统中，查询发货统计表

3.   在销售系统中，查询销售统计表

4.   在存货系统中，查询出库汇总表（存货系统）

业务二：

2009/01/17业务二部向昌新贸易公司出售喷墨打印机5台，报价为1000元，成交价为报价的90%，货物从外购品仓库发出。

2009/01/17根据上述发货单开据专用发票一张。

（一）  在销售系统中，填制并审核销售发货单。

销售管理è销售发货è销售发货单

（二）  在销售系统中，根据发货单填制并复核销售发票。

销售管理è销售开票è销售专用发票

业务三：

2009/01/17业务一部向昌新贸易公司出售电脑（P4）10台，报价为8400元，货物从成品仓库发出。

2009/01/17根据上述发货单开据专用发票一张。同时收到客户以支票所支付的全部货款。

（一）  在销售系统中，填制并审核销售发货单。

销售管理è销售发货è销售发货单

（二）  在销售系统中，根据发货单填制销售发票，执行现结功能，复核销售发票。

销售管理è销售开票è销售专用发票

业务四：

2009/01/17业务一部向昌新贸易公司出售电脑（P3）10台，报价为6400元，货物从成品仓库发出。

2009/01/17业务二部向昌新贸易公司出售激光打印机5台，报价为2300元，，货物从外购品仓库发出。

2009/01/17根据上述两张发货单开据专用发票一张。

（一）  在销售系统中，填制并审核两张销售发货单。

销售管理è销售发货è销售发货单

（二）  在销售系统中，根据上述两张发货单填制并复核销售发票。

销售管理è销售开票è销售专用发票

业务五：

2009/01/18业务二部向华宏公司出售激光打印机20台，报价为2300元，货物从外购品仓库发出。

2009/01/19 应客户要求，对上述所发出的商品开据两张专用销售发票，第一张发票中所列示的数量为15台，第二张发票上所列示的数量为5台。

（一）  在销售系统中，填制并审核销售发货单。

销售管理è销售发货è销售发货单

（二）  在销售系统中，分别根据发货单填制并复核两张销售发票（考虑一下，在填制第二张发票时，系统自动显示的开票数量是否为5台）。

销售管理è销售开票è销售专用发票

业务六：

2009/01/19业务一部向昌新贸易公司出售10台激光打印机，报价为2300元，物品从外购品仓库发出。并据此开据专用销售发票一张。

（一）  在销售系统中，填制并审核销售发票

销售管理è销售开票è销售专用发票

（二）  在销售系统中，查询销售发货单

销售管理è销售发货è销售发货单

（三）  在库存系统中，查询销售出库单

库存管理è出库业务è销售出库单

业务七：

2009/01/19业务一部在向昌新贸易公司销售商品过程中发生了一笔代垫的安装费500元。

（一）  在企业应用平台中中，增设费用项目为“安装费”

设置è基础档案è业务è费用项目

（二）  在销售系统中，填制并审核代垫费用单

销售管理è代垫费用è代垫费用单

业务八：

2009/01/20 业务二部向精益公司出售主机（P4）20台，由半成品仓库发货，报价为2500元/台，同时开据专用发票一张。

2009/01/20客户根据发货单从半成品仓库领出15台主机（P4）。

2009/01/21客户根据发货单再从半成品仓库领出5台显示器。

（一）  在销售系统中，调整有关选项（将“是否销售生成出库单”选项勾去掉）

销售管理è设置è销售选项

（二）  在销售系统中，填制并审核发货单

销售管理è销售发货è销售发货单

（三）  在销售系统中，根据发货单填制并复核销售发票

销售管理è销售开票è销售专用发票

（四）  在库存系统中，填制销售出库单。（根据发货单生成销售出库单）

库存管理è出库业务è销售出库单

业务九：

2009/01/20 业务二部向精益公司出售主机（P4）20台，由半成品仓库发货，报价为2500元/台。开据发票时，客户要求再多买两台，根据客户要求开据了22台主机（P4）的专用发票一张。

2009/01/20 客户先从半成品仓库领出13台显示器。

2009/01/22 客户再从半成品仓库领出7台显示器。

（一）  在库存系统中，调整选项（将“是否超发货单出库”选项置上对勾标记）

库存管理è初始设置è选项

（二）  在企业应用平台中，定义存货档案（定义超额出库上限为0.2）

设置è基础档案è存货è存货档案,”控制”页签

（三）  在销售系统中，填制并审核发货单

销售管理è销售发货è销售发货单

（四）  在销售系统中，填制并复核销售发票（注意开票数量应为“22”）

销售管理è销售开票è销售专用发票

（五）  在库存系统中，填制销售出库单，根据发货单生成销售出库单（选择“按累计出库数调整发货数”）。

库存管理è出库业务è销售出库单

业务十：

2009/01/20 业务二部向精益公司出售电脑（P4）200台，由成品仓库发货，报价为8500元/台。由于金额较大，客户要求以分期付款形式购买该商品。经协商，客户分四次付款，并据此开据相应销售发票。第一次开据的专用发票为数量50台，单价8500元。

业务部门将该业务所涉及到的出库单及销售发票交给财务部门，财务部门据此结转收入及成本。

（一）  在销售系统中，调整有关选项：将“是否有分期收款业务”选项置上对勾标记。将“是否销售生成出库单”选项置上对勾标记。

销售管理è设置è销售选项

（二）  在销售系统中，填制并审核发货单（注意选择业务类型）

销售管理è销售发货è销售发货单

（三）  在存货系统中，执行发出商品记账功能，对发货单进行记账。

存货管理è业务核算è发出商品记账

（四）  开据发票时，在销售系统中根据发货单填制并复核销售发票

销售管理è销售开票è销售专用发票

（五）  在应收系统中，审核销售发票及生成收入凭证

应收款管理è应收单据处理è应收单据审核,制单

（六）  在存货系统中，执行发出商品记账功能，对销售发票进行记账。

存货管理è业务核算è发出商品记账

（七）  在存货系统中，生成结转销售成本凭证

存货管理è财务核算è生成凭证

（八）  账表查询

1.   在存货系统中，查询发出商品明细账

2.   在销售系统中，查询销售统计表

业务十一：

2009/01/20业务二部委托利氏公司代为销售电脑（P3）50台，售价为6500元，货物从成品仓库发出。

2009/01/25 收到利氏公司的委托代销清单一张，结算计算机30台，售价为6500元。立即开据销售专用发票给利氏公司。

业务部门将该业务所涉及到的出库单及销售发票交给财务部门，财务部门据此结转收入及成本。

（一）  在存货系统中，调整委托代销业务的销售成本结转方法为“发出商品”。

存货系统è初始设置è选项

（二）  发货时：1. 在销售系统中，填制并审核委托代销发货单

销售管理è委托代销è委托代销发货单

2. 在库存系统中，审核销售出库单

                    库存管理è出库业务è销售出库单

3. 在存货系统中，对发货单进行记账

                    存货核算è业务核算è发出商品记账

4. 在存货系统中，生成出库凭证

（三）  结算开票时：1. 在销售系统中，填制并审核委托代销结算单

销售管理è委托代销è委托代销结算单

                  2. 在销售系统中，复核销售发票

                        销售管理è销售开票è销售专用发票

                  3. 在应收系统中，审核销售发票及生成销售凭证

                        应收款管理è应收单据处理è应收单据审核,制单

（四）  结转销售成本时：1. 在存货系统中，对单据进行记账

存货核算è业务核算è发出商品记账

                      2. 在存货系统中，生成结转成本的凭证

（五）  账表查询

1.   在销售系统中，查询委托代销统计表

2.   在库存系统中，查询委托代销备查簿

业务十二：

2009/01/25业务一部售给昌新公司的电脑（P3）10台，单价为6500元，从成品仓库发出。

2009/01/26业务一部售给昌新公司的电脑因质量问题,退回1台，单价为6500元，收回成品仓库。

2009/01/26开据相应的专用发票一张，数量为9台。

发货时，在销售系统中填制并审核发货单

销售管理è销售发货è销售发货单

（一）  退货时，在销售系统中填制并审核退货单

销售管理è销售发货è销售退货单

（二）  在销售系统中，填制并复核销售发票（选择发货单时应包含红字）

销售管理è销售开票è销售专用发票

业务十三：

2009/01/27委托利氏公司销售的电脑（P3）退回2台,入成品仓库。由于该货物已经结算，故开据红字专用发票一张。

（一）  发生退货时，在销售系统中填制并审核委托代销结算退回单

销售管理è委托代销è委托代销结算退回

（二）  在销售系统中，复核红字专用销售发票

销售管理è销售开票è红字专用销售发票

（三）  在销售系统中，填制并复核委托代销退货单

销售管理è委托代销è委托代销退货单

（四）  账表查询，在库存系统中，查询委托代销备查簿

八、业务的处理

业务一：（直运业务）

1.  2009/01/25 业务一部接到业务信息,精益公司想购买服务器一台.经协商以单价为100，000元成交,增值税率为17%。随后，业务一部填制相应销售订单。

2.  2009/01/26业务一部经联系以90，000元的价格向艾德公司发出采购订单。并要求对方直接将货物送到精益公司。

3.  2009/01/27货物送至精益公司，1/27艾德公司凭送货签收单根据订单开具了一张专用发票给业务一部。

4.  2009/01/28业务一部根据销售订单开具专用发票一张。

5.  业务一部将此业务的采购、销售发票交给财务部。财务部结转此业务的收入及成本。

（一）  在销售系统中，调整有关选项：将“是否有直运业务”选项置上对勾标记。

销售管理è设置è销售选项

（二）  在企业应用平台中，定义存货档案（该存货应有销售、外购属性）

设置è基础档案è存货è存货档案

（三）  在销售系统中，填制并审核销售订单

销售管理è销售订货è销售订单,注意选择业务类型为”直运业务”

（四）  在采购系统中，填制并审核采购订单

采购管理è采购订货è采购订单, 注意选择业务类型为”直运业务”

（五）  在采购系统中，填制采购发票

采购管理è采购发票è专用采购发票

（六）  在应付系统中，审核采购发票（在确定筛选条件时，应包含“未完全报销发票”）

（七）  在销售系统中，填制并复核销售发票

销售管理è销售开票è专用销售发票

（八）  在存货系统中，执行直运商品记账

存货核算è业务核算è直运销售记账

（九）  在存货系统中，查询存货明细账

业务二：（产成品入库）

2009/01/15 成品仓库收到当月加工的10台P4电脑,做产成品入库。

2009/01/16 成品仓库收到当月加工的20台P4电脑,做产成品入库。

月末收到财务部门提供的完工产品成本,其中计算机的总成本144000元,立即做成本分配。

（一）  在库存系统中，填制并审核产成品入库单

库存管理è入库业务è产成品入库单

（二）  在库存系统中，查询收发存汇总表

（三）  在存货系统中，进行产成品成本分配

存货核算è业务核算è产成品成本分配

（四）  在存货系统中，执行单据记账

存货核算è业务核算è正常单据记账

业务三：（材料领用）

2009/01/15一车间向原料仓库领用金属板（1*2M）30片、金属板（1*3M）40片，用于生产。

（一）  在库存系统中，填制并审核材料出库单（建议单据中的单价为空）

存货核算è出库业务è材料出库单

业务四：（出入库跟踪）

对于存货“内存条”，在库存管理时，需要对每一笔入库的出库情况做详细的统计。

2009/01/10 业务一部向建昌公司购进80根内存条，单价为300元。物品入外购品仓库。

2009/01/12 业务二部向建昌公司购进100根内存条，单价为295元。物品入外购品仓库。

2009/01/12 收到上述两笔入库的专用发票一张，票号为45601。

2009/01/25 二车间向外购品仓库领用50根内存条，用于生产。

（一）  在企业应用平台中，定义该存货的档案（应选择“出库跟踪入库”选项）

设置è基础档案è存货è存货档案

（二）  在企业应用平台中，对材料出库单进行单据设计（增设“入库单号”栏）

设置è单据设置è单据格式设置

（三）  在库存系统系统中，填制两张采购入库单

库存管理è入库业务è采购入库单

（四）  在采购系统系统中，填制采购发票

采购管理è采购发票è专用采购发票

（五）  在采购系统系统中，进行采购结算

采购管理è采购结算è手工结算

（六）  在库存系统系统中，填制出库单

库存管理è出库业务è材料出库单

（七）  在库存系统系统中，查询入库跟踪表

业务五：（调拨业务）

2009/01/20将外购品仓库中的50只键盘调拨到原料仓库。

（一）  在库存系统系统中，填制并审核调拨单

库存管理è调拨业务è调拨单

（二）  在库存系统系统中，审核其他入库单

库存管理è入库业务è其他入库单

（三）  在库存系统系统中，审核其他出库单

库存管理è出库业务è其他出库单

（四）  在存货系统系统中，执行特殊单据记账

存货核算è业务核算è特殊单据记账

业务六：（盘点预警）

根据上级主管要求，键盘应在每周二进行盘点一次。如果周二未进行盘点，需进行提示。

（一）  在库存系统中，进行选项设置

库存管理è初始设置è选项

（二）  在企业应用平台中，修改存货档案，设定上次盘点时间，盘点周期。

设置è基础档案è存货è存货档案

（三）  假定周二未对该存货进行盘点，将业务日期调整为周三，进入库存系统时，系统会进行相应提示。

业务七：（盘点业务）

2009/01/25 对原料仓库的所有存货进行盘点。

盘点后，发现金属板（1*2M）多出一片。

经确认，该金属板（1*2M）的成本为20元/只。

（一）  盘点前：在库存系统系统中，填制盘点单

库存管理è盘点业务

（二）  盘点后：1. 在库存系统系统中修改盘点单，录入盘点数量，确定盘

点金额。

                        库存管理è盘点业务

           2．在库存系统系统中，审核盘点单

           3. 在存货系统系统中，对出入库单进行记账。

            存货核算è业务核算è正常单据记账

业务八：（假退料）

2009/01/30根据生产部门的统计，有5片金属板（1*2M）当月尚未耗用完。先做假退料处理，下个月再继续使用。

（一）  在存货系统中，填制假退料单

存货核算è日常业务è假退料单

（二）  在存货系统中，进行单据记账

存货核算è业务核算è正常单据记账

（三）  在存货系统中，查询明细账

说明：当月末结账后，可再重新查询明细账。

九、业务的处理

一、单据记账

将上述各出入库业务中所涉及到的入库单，出库单进行记账

（一）  调拨单进行记账（如果实验五中的调拨单未记账，则需要进行此项操作）

在存货系统中，进入[业务核算]—[特殊单据记账]

（二）  正常单据记账：将采购、销售业务所涉及的入库单，出库单进行记账。

在存货系统中，进入[业务核算]—[正常单据记账]

二、财务核算

（一）  根据上述业务中所涉及到的采购入库单编制相应凭证

在存货系统中，进入[财务核算]—[生成凭证]，选择“采购入库单（报销）”生成相应凭证

（二）  查询凭证

在存货系统中，进入[财务核算]—[凭证列表]

三、月末结账

（一）  采购系统的月末结帐

在采购系统中，进入[业务]—[月末结账]

（二）  销售系统的月末结账

在销售系统中，进入[业务]—[销售月末结账]

（三）  库存系统的月末结账

在库存系统中，进入[业务处理]—[月末结账]

（四）  存货系统的月末处理

1． 各仓库的期末处理

在存货系统中，进入[业务核算]—[期末处理]

2． 生成结转销售成本的凭证（如果计价方式为“全月平均”）

在存货系统中，进入[财务核算]—[生成凭证]，选择“销售出库单”

3． 在存货系统中，进入[业务核算]—[月末结账]

五、实验结果

1.1定义档案部门,截图如下

1.2定义供应商档案，截图如下

1.3定义计量单位，截图如下

2.1设置应收账款科目,截图如下

2.2录入各仓库期初库存,截图如下

3.1填写采购请购单，截图如下

3.2填写并审核采购订单，截图如下

3.3填写运输发票，截图如下

4.1填写发货单，截图如下

4.2填写销售专用发票，截图如下

4..3填写出库单，截图如下

5.1填写其他入库单，截图如下

5.2填制盘点单，截图如下

5.3填写假退料单，截图如下

6.1正常单据记账，截图如下

6.2选择采购入库单并生成相应凭证，截图如下

6.3月末结账，截图如下

六、讨论与结论

这次是我第二次使用U8－ERP系统进行实验。和第一次使用起来相比，熟练了一些，但是在操作的过程中还是出现了许多的问题，不过解决问题的过程中也学到了很多，特别是对于会计专业，熟练的操作软件是一项必备的技能。现在大公司都是用该软件，通过使用软件让我充分体会到企业应用管理信息系统后的便利性，通过将整笔业务数据上传数据库，避免了数据的冗余和传递过程中的可能出现的错误性，大大提高了业务操作流程的效率，由于对软件的不熟悉以及自己的粗心，导致在实验过程中不仅速度慢，而且出现了很多问题，以下是我在试验中遇到的问题及解决方法：

1、会计帐套的引入和输出问题：在建立帐套时，由于没有将数据源连接到本地机导致数据源不匹配，帐套信息不完整，以至于在后续模块操作中，无法获得有用信息。而在输出过程中，由于没有检查输出目录，导致找不到输出文件。

2、用友ERP U8的使用，涉及到很多会计电算化核算知识，由于对会计基础知识的不牢固性，产生些错误，比如，会计科目设计错误。

3、由于整套系统作为一个供应链系统出现，需要对整套业务流程操作清楚方可完整的进行下去。这需要把前期的基础工作做好，才可能顺利的进行下一步的操作

4、在采购系统中，进行采购自动核算时，找不到要结算的入库单和发票；

5、我遇到的最大问题是在进行手工结算时，总找不到“选单”按钮，虽然经过了过滤、刷入、刷票、确定步骤，但都没办法进行分摊和结算，在系统中总是没有出现可以选择的入库单或发票，虽然咨询了老师并根据实验报告纲要中的具体步骤进行操作但还是没解决问题，导致实验难以继续，时间浪费较多；

6、实验过程中我最大的一个错误就是：建立账套时系统会将启用日期自动默认为系统日期，应根据实际情况对其进行修改，否则将会影响到企业系统初始化及日常业务处理等内容的操作，但我总是忘记了修改，以致对一些经济业务的记账产生了很大的影响，比如说进行请购比价生单时找不到可以进行对比的订单就是因为混淆了系统时间与实际操作的时间；

7、还有一个问题是有一些系统是U8－ERP系统没有的，比如说存货核算的业务核算和财务核算系统，在U8－ERP系统中就找不到，导致有关这方面的步骤都没办法完成，像入库单记账、入库凭证生成等。

业务的处理是项繁琐而细致的过程，在使用用友ERP U8.7软件过程中，任何细小的纰漏都有可能导致整笔业务的错误，而且每笔业务与下笔业务环环相扣，形成完整的供应链链条，需要我们的持之以恒，通过实际操作，我了解了ERP管理软件在经济管理中的重要作用及其工作原理、内部结构和使用方法。掌握了用友ERP-U8软件中的系统管理、总账管理、UFO报表管理、薪资管理、固定资产管理等相关内容。其次，通过实验的上机操作，课上所学的理论知识与实际操作相结合，进一步巩固了已学的理论知识并加以综合提高，提高了分析和解决问题的能力。通过此次实习，我也深刻地体会到会计工作在企业的日常运转中的重要性，以及会计工作对我们会计从业人员的严格要求。在实际操作中我找出自身存在的不足，对今后的财务学习有了一个更为明确的方向和目标。