案例分析

例一：甲公司与乙银行签订了一份100万元的贷款合同，由丙公司作保证人，约定若甲公司到期未偿还借款，乙银行可以向甲公司、丙公司任何一方要求偿还。还款期到，甲公司只归还了60万，尚有40万未归还，甲公司后又与乙银行签订了一份延期还款协议，乙银行允许甲公司延期6个月还款。延期届满，甲公司仍不能还款，乙银行遂强行扣划丙公司在乙银行的存款共40万。贷款到期日1年后，甲公司向法院申请破产，丙公司申请要求参加甲公司破产财产分配。

问题：(1)乙银行强行扣划丙公司在乙银行的存款共40万，这种行为是否合理?为什么?

(2)丙公司是否有权参加甲公司的破产财产分配?为什么?

(3)丙公司是否有理由拒绝还款?为什么?

答案：(1)乙银行的行为不合理。因为虽然乙银行、丙公司签订了保证合同，但是在保证期间，甲公司、乙银行在未取得丙公司的同意的情况下变更了主合同，双方签订了一份延期还款协议，同时，保证合同并未有另外规定，所以，按照《担保法》的规定，保证人已不再承担保证责任。

(2)丙公司有权参加甲公司的破产财产分配。债务人破产时保证人有追偿权。人民法院受理债务人(被保证人)的破产案件后，债权人未申报债权的，保证人可以提前行使代位追偿权，以债权人身份参加财产分配，预先从债务人那里取得补偿，作为将来承担保证责任的补救。

(3)丙公司有理由拒绝还款。因为乙、丙签订的无论是一般保证还是连带责任保证，且合同未约定保证期间，按《担保法》规定，保证期间为主债务履行期届满之日起6个月。已经超过了6个月，并且在6个月内乙银行也没有任何行为可以使时效中断，所以丙公司解除了保证责任，有权对乙银行的请求提出抗辩。

例二：甲县公安局在办理一起盗窃案过程中，了解到犯罪嫌疑人李某在某商业银行甲县支行有存款5万元。侦查人员立即来到该支行，因为彼此很熟悉，说明情况后，该支行工作人员立即将李某5万元存款的存款凭证取来交给侦查人员，侦查人员留下一张收条后将该存款凭证带走。侦查人员去李某所在村庄调查后发现，上述5万元存款系李某继承所得。

问题：(1)侦查人员是否有权查询李某的存款?理由是什么?

(2)本案在扣划程序上有何违法之处?商业银行对此应承担什么责任?

答案：(1)侦查人员可以查询李某的存款。理由是：根据全国人大及其常委会通过的法律，公安机关有权查询储户的存款。

(2)根据《商业银行法》第29条的规定，除法定情况之外，商业银行必须对客户的信息进行保密，必须拒绝任何单位或者个人查询、冻结、扣划账户资金。在本案中，在侦查人员没有出具法律文书(《协助查询存款通知书》)，履行法定程序(出示工作证件，并经银行审查)的前提下，该商业银行支行即将存款凭证交给侦查人员，违反了其保密义务。根据《商业银行法》第73条的规定，商业银行违反其保密义务的，应当对存款人或者其他客户财产的损失，承担民事赔偿责任。

例三：20xx年，某外国银行欲在中国境内的北京、上海、深圳和西安设立分行，根据相关法律、法规的规定，向中国人民银行递交了设立申请书和其他书面材料，

并拨付了1．5亿元人民币的营运资金，由外国银行总行直接对上述四家分行进行管理。上述四家银行成立后，先后开展了100万元以上的人民币定期存款业务、信用卡业务，并为境内企业提供贷款业务服务。 ’

问题：(1)外国银行在中国设立的分行，是否属于中国法人?

(2)外国银行的上述行为哪些违反了法律规定?

答案：(1)外国银行分行不是中国法人，其责任由其总行承担。

(2)外国银行的以下行为违反法律规定：营运资金少于2亿元人民币；在境内设立2家或者2家以上分行的外国银行，应当授权其中1家分行对其他分行实行统一管理，而非由总行直接管理；不能开展信用卡业务，也不能为中国境内居民个人提供人民币贷款业务。

例四：20xx年5月，某乡政府联系到用手工淘金的劳务输出项目，由于乡政府财力紧张，因此向某商业银行该县支行申请贷款，用于解决劳务输出的有关费用。该支行认为，乡政府有乡办企业作依托，有一定的还款能力，且淘金项目风险不大，同意发放这笔贷款。双方于5月18日签订贷款合同，金额10万元，期限6个月。后来由于项目失败，到贷款到期日，乡政府只归还了1．5万元。县支行多次派人催收，乡政府由于资金紧张，无力归还。县支行向法院提起诉讼，请求法院判定乡政府归还剩余的贷款本金及利息，同时按照贷款合同的约定，支付因逾期归还贷款的罚息。

问题：(1)该借款合同是否有效?为什么?

(2)本案应如何处理?

答案：(1)该借款合同无效。理由是：根据我国《贷款通则》的规定，借款人应当是经过工商行政管理部门核准登记的企事业法人、其他经济组织、．个体工商户或具有我国国籍的具有完全行为能力的自然人。由此可见，乡政府不属于合法的借款人，主体不适格，导致合同无效。

(2)认定该借款合同无效，责令乡政府返还10万元借款，并支付同期商业贷款利息，对于县支行的其他损失，予以赔偿。

例五：某企业以其持有的依法可以转让的股票出质，向该市城市商业银行申请质押贷款，双方于20xx年10月3 日签订书面借款合同，次日交付股票并签订质押合同，10月5日向有关机构办理出质登记手续，商业银行依合同规定于10月6日向该企业发放了贷款。

问题：(1)以股票出质属于哪一类质押?

(2)该质押合同自何日起生效?

(3)企业和银行应向什么机构办理质押登记手续?

答案：(1)以股票出质属于权利质押。

(2)该质押合同自办理出质登记手续之日，也就是10月5日生效。

(3)应当向证券登记结算机构办理质押登记。

例六：某建筑公司向某商业银行申请贷款100万元购建筑材料，该公司法定代表人张某以其弟张辉(某大学教师)为保证人，而银行要求张某另找担保，张某遂找到其好友李某(某娱乐公司餐饮部经理)，追加其餐饮部为保证人，后又找到业务

关系户鸿达有限责任公司，也追加为保证人，银行遂同意贷款，期限为1年，并订立了合同。之后，由于市场行情变化，建筑公司向银行申请将贷款额减少到60万元，期限缩短至8个月，并征得了张辉与李某的同意，但未告知鸿达有限责任公司。后来建筑公司到期未能履行还款义务，银行以三个保证人为被告向法院起诉，经查明，保证协议中没有约定保证份额，其中，餐饮部没有经其娱乐公司法人授权。

问：(1)张辉认为银行应先向建筑公司索款，后才向保证人索款，有无道理?为什么?

(2)餐饮部所参与的保证协议是否有效?其是否要承担责任?为什么?

(3)鸿达有限责任公司是否要承担责任?为什么?

答案：(1)张辉的观点缺乏法律依据。理由是：当事人在合同中对保证方式没有约定，按照法律规定，保证人承担连带责任保证，所以银行可以向其主张债权。

(2)餐饮部所参与的保证协议无效。理由是：餐饮部不具有法人资格，也没有获得法人书面授权，因此不具备签署保证协议的权利能力和行为能力，因此其所参与的保证协议无效。但是，餐饮部应承担赔偿责任，由其所属娱乐公司承担。因为餐饮部对该协议的无效有过错。

(3)鸿达有限责任公司应当承担责任。理由是：双方协议的变更减轻了债务人的债务，因此保证人应当对变更后的合同承担保证责任。

试题一：

第一部分选择题

一、单项选择题(本大题共25／小题，每小题1分，共25分)在每小题列出的四个备选项

中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选或未选

均无分。

1．属于中国人民银行货币政策委员会的当然委员的是 【 A 】

A．中国证监会主席 B．国家发改委主任

C．财政部部长 D．审计署审计长

2．中国人民银行向商业银行的贷款不能用于 【 C 】

A．支持农业发展 B．化解商业银行的不良资产

C．发放商业贷款 D．扶持政策性银行业务

3．依据我国《商业银行法》的规定，设立商业银行的最低注册资本数额是人民币【 B 】

．A．1亿元 B．5000万元

C．10亿元D．20亿元

4．商业银行在境内设立分支机构，应当按照规定拨付与其经营规模相适应的营运资金额。

拨付各分支机构营运资金额的总和，不得超过总行资本金总额的

【 B 】

A．20％ B．35％

C．50％D．60％

5．商业银行已经发生或者可能发生信用危机，严重影响到存款人利益时，银监会可以对

该银行实行接管，接管的期限最长是 【 C 】

A．6个月 B．1年

C．2年 D．5年

6．根据《商业银行法》的规定，商业银行的资本充足率不得低于 【 B 】

A．6％ B．8％

C．10％D．12％，

7．以下关于外资金融机构的表述，错误的是 【 B 】

A．外资金融机构经营存款业务，应该缴存存款准备金

B．外资金融机构不能经营人民币业务

C．外资金融机构应确保其资产的流动性

D．外资金融机构应按照规定计提呆账准备金

8．农村信用社的社员能以 【 A 】

A．货币资金投资入股 B．实物投资入股

c．土地、建筑物投资入股 D．工业产权投资入股

9．对于个人储蓄存款，商业银行在什么情况下可以办理查询、冻结和扣划的手续?

【 A 】

A．法律有规定 B．行政法规有规定

C．地方法规有规定 D．部门规章有规定

10．定期储蓄存款在存期内如遇利率调整，其计息方式是 【 B 】

A．利率调高时分段计息，利率调低时按原利率

B．按存款时利率

C．按取款时利率

D．按平均利率

11．下列行为中不属于借款人义务的是 【 D 】

A．按期归还贷款本息

B．如实提供贷款人要求的有关资料，法律另有规定的除外

C．有危及贷款人债权安全的情况时，应当及时通知贷款人，同时采取必要

的保全措施 D．保持经营的盈利性，不得亏损

12．长期贷款展期期限累计不得超过 【 D 】

A．1年 B．原贷款期限的一半

C．原贷款期限 D．3年

13．根据《中华人民共和国担保法》，可以作为抵押财产的是 【 A 】

A．某企业所有的汽车 B．某农民分得的自留地

C．某企业被查封的汽车 D．某幼儿园的教学设备

14．定金是一种担保方式。如果收受定金的一方不履行约定债务的，应当

【 B 】

A．全额返还定金

B．双倍返还定金

C．返还定金的50％

D．不需要返还定金，但是如果对方有损失，要赔偿损失

15．下列不属于外汇形式的是 【 C 】

A．美元存单 B．美国政府债券

C．位于香港的价值100万港币的不动产 D．特别提款权

16．我国人民币的汇价采用 【 C 】

A．间接标价法 B．中间价标价法 ’

C．直接标价法 D．卖出价标价法

17．在我国，目前银行信用卡有关当事人之间结算的基本权利义务主要由

【 D 】

A．发卡银行决定 B．中国银联确定

C．当事人协商确定 D．有关信用卡管理的法规规章作出规定

18．向社会公开发行股票的票面总额超过人民币的，应当由承销团承销?

【 B 】

A．4000万元 B．5000万元

C．1亿元 D．3000万元

19．股票发行过程中披露的招股说明书的有效期限为 【 C 】

A．1个月 B．3个月 ，

C．6个月D．12个月

20．公开发行股票的公司如果希望其股票上市交易，其应向

【 C 】

A．中国证监会 B．国务院

C．证券交易所 D．当地省一级人民政府

21．依据我国金融法律法规的规定，下列人员中不属于知悉证券交易内幕信息知情人员的

是 【 B 】

A．发行人的董事、监事、经理及有关高级管理人员

B．持有公司3％以上股份的公司的实际控制人

C．发行股票公司的控股公司的高级管理人员

D．证券监管机构工作人员以及由于法定的职责对证券交易进行管理的其他人员

22．根据修订后的《证券法》的规定，在上市公司收购中，收购人持有的被收购的上市公

司的股票，在收购行为完成后的一定期限内不得转让，该期限是

A．3个月 B．6个月

C．9个月 D．12个月

23．下列可发行可转换公司债券的是 【 D 】

A．合伙企业 B．国有独资公司

C．有限责任公司 D．股份有限公司

24．可以作为基金托管人的机构是 【 A 】

A．商业银行 B．信托公司

C．投资银行 D．保险公司

25．下列选项中不可以成为金融期货合约标的物的是 【 A 】

A．证券 B．利率

C．汇率 D．股指

第二部分非选择题

二、名词解释题(本大题共5小题，每小题3分，共15分)

26．关系人

27．信托

D 】 【

28．银行的抵销权

29．抵押

30．资本项目

三、简答题(本大题共4小题，每小题5分，共20分)

31．简述银监会的监管范围。

32．简述有权机关在查询、冻结和扣划个人存款时银行的协助义务。

33．简述人民币汇率定值的基础。

34．简述公司债券的含义和特点。

四、论述题(本大题共2小题，每小题10分，共20分)

35．试述银行与客户关系的基本原则。

36．试论虚假陈述的含义及其包括的内容。

五、案例分析题【本大题共2小题，每小题10分，共20分)

37．20xx年4月，甲商业银行因行使对某公司的抵押权而折价800万元取得作为抵押物的一幢大楼，过户手续已经办理完毕。20xx年9月，该银行将大楼以900万元的价格出售给乙公司。见房地产业利润丰富，该银行立即斥资5000万元收购了丙房地产股份公司的51％的股份，成为第一大股东。同时，证券市场正处于牛市，该银行为获取高额收益，也将1亿元资金直接投入股市进行证券投资。 问题：请结合《商业银行法》的有关规定，指出上述案例中的违法之处。 38．20xx年3月，甲企业向乙银行申请贷款500万元，乙银行要求甲提供担保。在甲的要求下，丙为甲借款提供了保证。在丙与银行签订的保证协议中，丙承诺为甲的500万借款提供连带责任保证，但没有约定保证期限。

20xx年4月，贷款到期，甲没有按期归还贷款。20xx年9月，乙银行没有向甲追讨贷款，而是向法院提起诉讼，要求丙履行保证责任。

问：(1)乙银行直接要求丙履行保证责任的做法是否合法，为什么?

(2)丙的保证责任是否超过保证期限?为什么?

(3)丙应承担的保证责任的范围有哪些?

试题(一)参考答案

一、单项选择题

1．A 2．C 3．B 4．D 5．C 6．B 7．B 8．A

9．A 10．B 11．D 12．D 13．A 14．B 15．C 16．C

17．D 18．B 19．C 20．C 21．B 22．D 23．D 24．A

25．A

二、名词解释题

26．关系人是指商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属；前项所列人员投资或者担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织。

27．信托是指为了实现一定的目的，把自己的财产或资金委托给他人代为管理或经营的一种法律行为。

28．银行的抵销权一般称为“扣款还贷”，即当客户欠银行的款到期时，如果客户拒不还款，银行可以扣收客户在银行活期存款账户中的款项归还贷款。

29．抵押是指债务人或者第三人不转移对财产的占有，将该财产作为债权的担保，债务人不履行债务时，债权人有权依照法律规定就该财产优先受偿。

30．资本项目是指国际收支中因资本输出和输入而产生的资产与负债的增减项目，包括直接投资、各类贷款、证券投资等。

三、简答题

31．简述银监会的监管范围。

答：(1)制定有关银行业金融机构监管的规章制度和办法；

(2)审批银行业金融机构及其分支机构的设立、变更、终止及其业务范围：

(3)对银行业金融机构实行现场和非现场监管，依法查处违法违规行为；

(4)审查银行业金融机构高级管理人员任职资格；

(5)负责统一编制、公布全国银行业金融机构数据、报表；

(6)会同财政部、中国人民银行等部门提出存款类金融机构紧急风险处置的意见和建议；

(7)负责国有重点银行业金融机构监事会的日常管理工作；

(8)承办国务院交办的其他事项。

32．简述有权机关在查询、冻结和扣划个人存款时银行的协助义务。

答：银行的协助义务主要有三个方面：

第一，银行在协助有权机关办理完毕查询存款手续后，有权机关要求予以保密的，银行应当保守秘密。

第二，银行在接到协助冻结、扣划存款通知书后，不得向被查询、冻结、扣划单位或个人通风报信，帮助隐匿或转移存款。但是，在办理完毕冻结、扣划存款手续后，银行根据业务需要可以通知存款单位或个人。

第三，银行在接到协助冻结、扣划存款通知书后，不得以相关客户欠银行贷款为由，扣划应当协助执行的款项用于收贷收息。

33．简述人民币汇率定值的基础。

答：人民币汇率制度在很大程度上取决于人民币货币制度。人民币汇率定值的基础，从一开始就既不是黄金，更不是美元，而是它所代表的商品价值。

34．简述公司债券的含义和特点。

答：公司债券是指公司依照法定程序发行的、约定在一定期限内还本付息的有价证券。和公司股票相比，公司债券具有以下特点：

(1)债券是债权凭证，债券持有人享有对公司的还本付息请求权，不参与公司的决策经营；股票是股东权凭证，股东享有参与公司的经营管理权和利润分配权。

(2)债券有偿还期限，股票没有偿还期限。

(3)债券通常有固定的利率，与公司的经营业绩没有直接联系，收益比较稳定，风险比股票小。

(4)在公司破产时，债券持有人享有优先于股东对公司剩余资产的索取权。

四、论述题

35．试述银行与客户关系的基本原则。

答：商业银行与客户的业务往来，应当遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则。

(1)平等原则

平等原则是指银行与客户之间的法律地位平等。

平等的法律含义，还包括在金融市场上，没有任何人拥有任何经济上的特权，没有任

何单位拥有任何特殊的地位。

(2)公平原则

公平原则是指商业银行与客户签订的合同要体现公平。金融合同的内容首先要符合国

家的法律和中央银行的规章，符合国家和社会大众的最大的公众利益，这是最大的公平。

其次，合同的内容要反映公平竞争，禁止不正当的竞争。最后，在金融市场上，不允许以

强凌弱，以大欺小，更不允许从事显失公平或获取不当得利的行为。

(3)自愿原则

自愿原则是指当事人在金融市场中进行的各种交易都要自主表达意思，自由达成一

致，自觉履行合同。

(4)信用原则

信用原则是商业银行与客户参加金融市场活动的基础。

金融市场是通过信用记录的方式来维持参加者的信用水平的。信用记录维持着市场纪律。

36．试论虚假陈述的含义及其包括的内容。

答：虚假陈述是指对证券发行、交易及其相关活动的事实、性质、前景、法律等事项作出不实、严重误导或者含有重大遗漏的、任何形式的虚假陈述或者诱导，致使投资者在不了解事实真相的情况下作出证券投资决定的行为。

根据违法行为主体的不同，虚假陈述包括：

(1)发行人、上市公司在公开披露的招股说明书、上市公告书、公司报告及其他文件中作出虚假陈述；

(2)证券交易所、证券公司、证券登记结算公司、证券服务机构及其从业人员，证券业协会、证券监管机关及其工作人员，在证券交易中作出的虚假陈述或者信息误导；

(3)其他人员，如媒体从业人员、国家工作人员或其他人员等编造、传播虚假信息，扰乱证券市场的行为。

五、案例分析题

37．答：本案例中存在以下违法之外：(1)根据《商业银行法》第42条的规定，商业银行因行使抵押权、质权而取得的不动产或者股权，应当自取得之日起2年内予以处分。本案中，甲商业银行于20xx年4月因行使对某公司的抵押权而折价800万元取得一幢大楼，

根据上述规定，其最迟应在20xx年4月之前将其处分，而该银行直到20xx年9

月方将其出售，违反了上述关于2年处分期限的规定。

(2)根据《商业银行法》第43条的规定，商业银行不得向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资。在本案中，该商业银行因房地产行业利润丰厚，即收购丙房地产股份公司的51％的股份，成为第一大股东，违反了法律规定。

(3)根据《商业银行法》第43条的规定，商业银行在中华人民共和国境内不得从事信托投资和证券经营业务，但国家另有规定的除外。同时，根据20xx年中国人民银行、中国银监会和中国证监会联合颁发的《商业银行设立基金管理公司试点管理办法》的规定，商业银行在证券市场买卖股票，只能通过设立基金管理公司，募集资金成立证券投资基金。该银行为获取高额收益，将1亿元资金直接投入股市进行证券投资，违反了法律规定。

38．答：(1)乙银行直接要求丙履行保证责任的做法合法。因为双方在合同中约定丙承担连带责任保证，在这种情况下，债权人可以要求债务人履行债务，也可以要求保证人在其保证范围内承担保证责任。

(2)丙的保证责任没有超过保证期限。理由是：在连带责任保证中，没有约定保证期限的。保证期间为主债务履行期届满之日起6个月。因此，主债务20xx年4月到期，20xx年9月尚未超过6个月的保证期限。

(3)保证责任的范围包括：500万元贷款本金、利息、罚息，违约金、损害赔偿金以及实现债权的费用(诉讼费用等)。

试题二：

第一部分选择题

一、单项选择题(本大题共25小题，每小题1分，共25分)在每小题列出的四个备选项

中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选或未选

均无分。

1．中国人民银行的亏损应 【 D 】

A．由下一年度的利润来弥补 B．从总准备金中弥补

C．通过发行货币弥补 D．由中央财政拨款弥补

2．中国人民银行的直接领导机构是 【 A 】

A．国务院 B．财政部

c．全国人民代表大会 D．国家发展和改革委员会

3．中央银行的基准利率是指 【 B 】

A．中央银行对商业银行规定的存贷款利率

B．中央银行贷款给商业银行的利率

C．中央银行的再贴现率

D．商业银行的法定贷款利率

4．根据《商业银行法》的规定，下列有关商业银行的表述，正确的是 【 A 】

A．设立商业银行，应当经银监会审查批准

B．设立城市商业银行的注册资本最低限额为1亿元人民币，银监会根据经济发展可以调整注册资本最低限额，必要时可以酌情降低

C．国有商业银行在中国境内的分支机构应当按行政区域设立

D．商业银行分支机构符合法律规定的条件可以取得法人资格，以其全部法人财产承担民事责任

5．金融机构经营外汇业务须经哪个部门批准？ 【 A 】

A．中国人民银行 B．外汇管理机关

C．中国银行 D．国务院

6．根据《商业银行法》的规定，商业银行可以 【 B 】

A．从事信托投资和股票业务 B．代办保险

C．向非银行金融机构和企业投资 D．从事股票业务

7．农村信用社的权力机构是 【 C 】

A．理事会 B．监事会

C．社员代表大会 D．理事长

8．《商业银行法》规定不得向关系人发放信用贷款，下列哪一主体不是该法规定的关系人? 【 D 】

A．商业银行的董事 B．商业银行的监事

C．商业银行的董事所任职的公司 D．商业银行行长大学同学开办的民营企业

9．下列关于我国《信托法》对信托财产的权属的相关规定叙述正确的是

【 B 】

A．信托财产属于委托人

B．信托财产独立于委托人、受托人和受益人的财产

C．信托财产属于受益人

D．信托财产属于受托人

10．企业事业单位可以自主选择银行开立的用于日常转账结算与现金收付的账户

是【 C 】

A．一般存款账户 B．临时存款账户

C．基本账户 D．专用存款账户

11．一般存单纠纷中，在存单真实的情况下，存单持有人和银行的举证责任分配规则是【 D 】

A．存单持有人承担全部举证责任

B．银行承担全部举证责任

C．存单持有人对存款关系是否真实存在承担证明责任，银行承担证明存单真实的责任

D．存单持有人承担证明存单真实的责任，银行对存款关系是否真实存在承担证明责任

12．当事人对保证方式没有约定的，按照 【 A 】

A．连带责任保证承担保证责任 B．一般保证承担保证责任

C．抵押承担保证责任 D．质押承担保证责任

13．当物保和人保并存时，根据《物权法》的规定，应如何处理? 【 A 】

A．当事人可以约定债权人首先执行哪一种担保，没有约定或约定不明的，应先就债务人自己提供的物的担保实现债权；第三人提供物的担保的，债权人可以选择就物的担保或人的保证实现债权

B．物保优先于人保

C．人保优先于物保

D．当事人可以约定债权人首先执行哪一种担保，没有约定或约定不明的，应先就的物的担保实现债权，然后人的保证实现债权

14．金融租赁的对象一般是 【 C 】

A．股票 B．债券

C．固定资产 D．基金

15．李女士洗衣服时不慎将口袋里的5张一百元钞票洗破了，她可以 【 D 】

A．到当地的法院要求兑换

B．到当地公安局要求兑换

C．到位于北京市的中国人民银行总行要求兑换

D．按照中国人民银行的规定进行兑换

16．根据我国金融法规的规定，经常项目下的收支不包括 【 B 】

A．贸易收支 B．外国投资

C．劳务收支 D．单方转移

17．下列不属于套汇的是 【 C 】

A．违反规定以人民币偿付应当以外汇支付的进口贷款

B．代支付套汇

C．擅自将出口外汇存放境外

D．某公司以出口收汇抵偿进口货款

18．根据我国法律的规定，贷记卡持卡人进行刷卡消费，可以享受免息还款期的待遇，但是有几种例外情形需要支付透支利息。在下列情形中，哪种情形不需要支付透支利息?【 D 】

A．贷记卡持卡人支取现金 B．在刷卡消费时选择最低还款方式

C．超过发卡银行批准的信用额度用卡 D．在信用额度内透支并在到期日前偿还

19．公开发行是指面向不特定的投资大众进行的募集资金的行为。下列不属于公开发行的是 【 D 】

A．向不特定人发行证券 B．向特定对象发行证券累计超过200人

C．向社会公众发行证券 D．向100家大型公司发行证券

20．我国当前的股票发行审核实行 【 C 】

A．审批制 B．额度管理

C．核准制 D．自由发行

21．依据我国金融法律法规的规定，股票发行人如申请其发行的股票在证券交易所上市

的，则其股本总额至少应达到的数额是人民币——。 【 A 】

A．3000万元 B．4000万元

C．5000万元 D．6000万元

22．某上市公司高层管理人员得知公司即将实行资产重组，便令其妻购人公司股票，3个

月后抛出，获利丰厚。该行为属于 【 C 】

A．欺诈客户1 B．虚假陈述

c．内幕交易 D．价格操纵

23．公开发行公司债券，股份有限公司的净资产不低于人民币——万元，有限责任公司的净资产不低于人民币——万元。 【 A 】

A．3000，6000 B．6000，3000

C．500，1000 D．1000，5000

24．根据基金运作方式不同，证券投资基金可以分为 【 C 】 ’

A．公司型和契约型 B．单位型和基金型

C．开放式和封闭式 D．托管式和非托管式

25．我国现行期货交易保证金最低比率为交易金额的——。 【 B 】

A．3％ B．5％

C．6％D．8％

第二部分非选择题

二、名词解释题(本大题共5小题，每小题3分，共15分)

26．同业拆借 27．存单

28．动产质押 29．普通股

30．封闭式基金

三、简答题(本大题共4小题，每小题5分，共20分)

31．简述商业银行特许经营。

32．简述《贷款通则》对贷款人的限制。

33．简述房屋与土地同时抵押的原则。

34．简述股票暂停上市的情形。

四、论述题(本大题共2 小题，每小题10分，共20分)

35．试论证券发行与交易的基本原则。

36．试论《证券法》上的收购预警制度的含义。

五、案例分析题(本大题共2小题，每小题10分，共20分)

37．朱某等四人采取向亲戚朋友借用居民身份证等方法，申请开立了近300个股票交易卡，分别在数个证券公司开设交易账户，炒作深圳证券交易所上市的某公司股票(下称J股票)。20xx年7月至8月间，朱某在低位大量买进J股票，其中7月初建仓买进500万股，7月底加仓买进350万股，至8月再次加仓500多万股，使其掌控的各账户J股票持仓量占J股票流通总股本的35％。同年9月3日起，朱某指挥操盘手，利用对敲的交易手法，即使用不同的账户对股票做价格数量相近、方向相反的交易，拉高股票价格，在不到两个月内使该股票价格由每股14元附近升至100多元。而后，朱某大量抛售J股票，获利近1亿元，整个炒作运用资金共9亿多元。此后，J股票价格先是由于朱某的强大抛售而触发连连暴跌，后又由于证券监管部门对某公司立案调查的消息公布而触发连续多个跌停板，从100多元最低跌至8元，前期跟风买进的投资者遭受重大损失。

问：(1)朱某的行为构成我国《证券法》禁止的哪一种行为，为什么?

(2)朱某应承担什么法律责任?

38．19xx年3月，甲企业向乙银行申请贷款100万元，乙银行要求甲提供担保。在甲的要求下，丙为甲借款提供了保证，但是要求甲提供反担保措施。在丙与银行签订的保证协议中，丙承诺为甲的100万借款提供连带保证。在丙签订保证协议后，甲与丙签订了一份反担保协议。在协议中约定，甲以其所有的厂房作为抵押，但是，在签订《反担保协议》之后，双方并没有办理抵押登记手续。20xx年5月，贷款到期，甲并没有按期归还贷款。20xx年10月，乙银行向法院提起诉讼，要求丙履行保证责任。

问：(1)乙银行直接要求丙履行保证责任的做法是否合适，为什么?

(2)丙在答辩中指出：物保优于人保，因此乙银行应当先通过变卖甲的厂房受

偿；不足部分，由丙承担。这种答辩是否成立?为什么?

(3)根据丙与甲之间签订的《反担保协议》，丙对甲厂房的抵押权是否有效，为什么?

试题(二)参考答案

一、单项选择题

1．D 2．A 3．B 4．A 5．A 6．B 7．C 8．D

9．B 10．C 11．D ‘ 12．A 13．A 14．C 15．D 16．B

17．C 18．D 19．D 20．C 21．A 22．C 23．A 24．C

25．B

二、名词解释题

26．同业拆借是金融机构因为资金周转需要，相互之间借入、借出的资金头寸。

27．存单是银行对存款人出具的证明其在该银行的存款金额的书面凭证。

28．动产质押是指债务人或者第三人将其动产移交债权人占有，将该动产作为债权的担保。债务人不履行债务时，债权人有权依法以该动产折价或者以拍卖、变卖该动产的价款优先受偿。

29．普通股是指在公司的经营管理、盈利及财产的分配上享有普通权利的股份。

30．封闭式基金是指经核准的基金份额总额在基金合同期限内固定不变，基金份额可以在依法设立的证券交易场所交易，但基金份额持有人不得申请赎回的基金。

三、简答题

31．简述商业银行特许经营。

答：商业银行是一个特许经营的金融行业，有市场准入的限制。由于它为社会公众服务，为企业提供贷款，为国民经济运行提供结算服务，所以，商业银行对经济和社会影响极大，必须经过中国银监会批准后才能经营银行业，这种批准就是银行的特许制，具体以银监会发放的经营金融业务许可证来体现。

由于银行是经过银监会特批才能够开业经营的，批准的条件极严，只有少数

具有资金、专业人才和管理经验的单位才能获得批准，加之银监会对商业银行的日常经营监管严格，所以，获得银行牌照的单位，在市场上的商誉较一般公司高，在社会上的信用也较高。为了维护商业银行的信誉，任何未经过批准的单位和个人都不得擅自经营银行业务，也不得在其公司名称中使用“银行”或与银行类似的衍生词。

市场准入审查的另一个目的是限制金融机构的数量。金融市场的规模与金融机构的数量是有一定比例关系的，当市场上的金融机构过多而趋于饱和时，竞争就会变得过于激烈，经营成本过高，不利于金融市场的稳定和金融业务的发展，所以金融机构的数量一定要控制在合理的范围内。

32．简述《贷款通则》对贷款人的限制。

答：为了减少信贷资产的风险，提高信贷资产的质量，《贷款通则》对贷款人从事贷款业务规定了一些限制，主要有：

(1)不得对存在下列情形之一的借款人发放贷款：①生产、经营或投资国家明文禁止的产品、项目的；②建设项目按国家规定应当由有关部门批准而未获得批准文件的；③生产经营或投资项目未取得环境保护部门许可的；④在实行承包、租赁、联营、合并(或兼并)、合作、分立、产权有偿转让、股份制改造等体制变更过程中，未清偿原有贷款债务、落实原有贷款债务或提供相应担保的；等等。

(2)自营贷款和特定贷款，除按中国人民银行规定计收利息之外，不得收取其他任何费用；委托贷款，除按中国人民银行规定计收手续费之外，不得收取其他任何费用。

(3)不得为委托人垫付资金，国家另有规定的除外。

33．简述房屋与土地同时抵押的原则。

答：由于房屋与房屋所占有的土地不可分，所以《物权法》第182条规定，

“以建筑物抵押的，该建筑物占用范围内的建设用地使用权一并抵押。以建设用地使用权抵押的，该土地上的建筑物一并抵押”。 。

出于保护集体土地使用权的目的，《担保法》和《物权法》都规定，乡镇、村企业的建设用地使用权不得单独抵押。以乡镇、村企业的厂房等建筑物抵押的，其占用范围的建设用地使用权同时抵押。

34．简述股票暂停上市的情形。

答：暂停上市是指上市公司出现了《证券法》第55条所列的情况之一，由证券交易所决定暂停其股票上市交易。这些情况包括：

(1)公司股本总额、股权分布等发生变化不再具备上市条件；

(2)公司不按规定公开其财务状况；或者对财务会计报告作虚假记载，可能误导投资者；

(3)公司有重大违法行为；

(4)公司最近3年连续亏损；

(5)证券交易所上市规则规定的其他情形，如未能按期披露定期报告，经交易所给予一定时间的宽限后仍未披露的。

四、论述题

35．试论证券发行与交易的基本原则。

答：(1)公开、公正、公平原则

公开原则是证券法的核心，它要求在证券发行与交易中，发行人必须依法披露一切有关的信息资料，供投资者作投资决策时参考，不得含有虚假、误导性陈述及重大遗漏。

公平原则要求在证券的发行与交易中，发行人、投资者、证券公司和证券专业服务机构的法律地位平等，其合法权益受到同等的保护。

公正原则要求监管机构在履行职责时，应当在公开、公平原则的基础上，依照法律授予的权限按法定程序进行，对一切监管对象给予公正待遇，公正合理地处理证券纠纷和争议。

(2)自愿、有偿、诚实信用原则

自愿、有偿、诚实信用原则是民商法的基本原则在证券发行与交易中的体现，它要求当事人诚实地从事证券发行与交易活动，不得从事证券欺诈行为，在不损害他人利益和社会利益的前提下，追求自己的利益。

36．试论《证券法》上的收购预警制度的含义。

答：收购预警制度是对持有上市公司股份达到一定程度的公司或个人施加的信息披露义务，以提醒证券市场中的公众股东，公司控制权可能在未来会发生变化。我国现行立法把收购预警的标准定为5％。根据《证券法》第86条规定，投资者通过证券交易所的证券交易，持有一个上市公司已发行的股份达到5％时，或者通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司已发行的股份达到5％时，应当在该事实发生之日起3日内，向中国证监会、证券交易所作出书面报告，通知该上市公司，并予公告。

五、案例分析题

37．答：(1)朱某的行为构成我国《证券法》禁止的操纵证券交易市场行为。在本案中，朱某等四人合谋，集中资金优势联合连续买卖，操纵证券交易价格和数量，以获取非法牟利。其行为违反了市场自由竞争原则，属人为的操纵证券价格，扰乱了证券市场秩序。

(2)根据我国《证券法》的规定，操纵证券交易市场的法律责任主要是行政责任和刑事责任。对于朱某等人的行为，其应当承担的行政责任包括：由证券监管机构责令处理其非法持有的证券，没收违法所得，并处以违法所得1倍以上5倍

以下的罚款。其应当承担的刑事责任包括：根据《刑法》第182条的规定，应处5年以下有期徒刑或者拘役，并处或单处罚金；情节特别严重的，处5年以上10年以下有期徒刑，并处罚金。本案属于情节特别严重的情形，涉案金额达9亿多元，所以应对朱某处5年以上10年以下有期徒刑，并处罚金。

38．答：(1)乙银行直接要求丙履行保证责任的做法合适。因为双方在合同中约定丙承担连带责任保证，在这种情况下，债权人可以要求债务人履行债务，也可以要求保证人在其保证范围内承担保证责任。

(2)丙的答辩不成立。这是因为丙承担的责任为连带保证责任，不能以尚未执行债务人的财产为由拒绝承担担保责任，债权人可以直接要求其在保证范围内承担责任。

(3)丙对甲厂房的抵押权不成立。理由是：根据《担保法》和《物权法》的规定，对厂房的抵押必须进行登记，不登记抵押权不生效，所以其抵押权无效。

金融法试题

第一部分选择题

一、单项选择题(本大题共25小题，每小题1分，共25分)在每小题列出的四个备选项

中只有一个是符合题目要求的。请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选或未选均无分。

1．我国农村信用社的入股方式是 【 C 】

A．债权入股 B．实物资产入股

C．货币资金入股 D．有价证券入股

2．19xx年，我国成立了三家政策性银行，分别是国家开发银行、农业发展银行和【 B 】

A．中国农业银行 B．中国进出口银行

c．交通银行 D．招商银行

3．我国《商业银行法》规定，商业银行资本充足率不得低于 【 D 】

A．5％ B．6％

C．7％ D．8％

4．根据《中国人民银行法》的规定，中国人民银行的货币政策目标是 【 D 】

A．维护人民币与外币汇率稳定，并以此促进经济的增长 ‘

B．控制货币发行量，防止发生通货膨胀

C．控制货币发行量，防止发生通货紧缩

D．保持货币币值的稳定，并以此促进经济增长

5．金融租赁的对象一般是 【 C 】

A．股票 B．债券

C．固定资产 D．基金

6．“为储户保密”原则的含义是 【 D 】

A．银行应当拒绝任何单位和个人的查询

B．银行应当拒绝中国人民银行以外的任何单位和个人的查询

C．银行应当拒绝除商业银行以外的任何单位和个人的查询

D．银行应当拒绝法律规定的部门以外的任何单位和个人的查询

7．我国法律禁止作为担保人的主体是 【 D 】

A．企业 B．银行

C．个人 D．学校

8．我国法律禁止设定抵押的财产有 【 A 】

A．土地所有权 B．房产

C．汽车 D．股票

9．人民币发行的原则有 【 A 】

A．集中发行原则 B．境外发行原则

C．分散发行原则 D．自由发行原则

10．可以全额兑换的残损人民币，票面残损不应超过 【 C 】

A．三分之一 B．四分之一

C．五分之一 D．六分之一

11．外汇管理的基本原则包括 【 D 】

A．允许外币境内流通 B．资本项目下自由流动

C．人民币经常项目下不可兑换 D．金融机构外汇业务特许制

12．下列不属于借记卡的是 【 C 】

A．转账卡 B．专用卡

C．信用卡 D．储值卡

13．我国目前的人民币汇率制度是 【 D 】

A．国家严格管理控制

B．双重汇率 、

C．单一的、有管理的浮动汇率

D．以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制度

14．经国务院授权的利率主管机构是 【 B 】

A．银监会 B．中国人民银行

C．中国银行 D．财政部

15．我国外汇担保的审批机关是 【 A 】

A．国家外汇管理局 B．中国人民银行

C．财政部 D．中国银行

16．目前，我国ATM机每日累计取款上限是人民币 【 D 】

A．1000元 B．5000元

C．10000元 D．20000元

17．向不特定对象公开发行的证券票面总值超过一定数额的，应当由承销团承销，这个数额是人民币 【 C 】

A．1000 万元 B．3000万元

C．5000 万元 D．6000万元

18．我国规定封闭式基金存续期限不得少于 【 B 】

A．3年 B．5年

C．7年 D．10年

19．在我国，按照证监会的有关规定，60％以上的基金资产投资于股票的，为

【 C 】

A．债券基金 B．货币市场基金

C．股票基金 D．混合基金

20．期货合约上市商品具有的特征是 【 D 】

A．价格波动小 B．不容易分级

C．供需量小 D．易于储存

21．在期货交易中，我国现行的最低保证金比率为交易金额的

A．1％ B．3％

C．5％D． D．10％

22．具有透支功能的银行卡是 【 C 】

A．转账卡 B．储值卡

C．贷记卡 D．储蓄卡

23．对我国来说，外汇的作用主要是 【 C 】

A．国际贸易中的价值尺度和支付手段

B．国际贸易中的支付手段和信用手段

C．国际贸易中的支付手段和储备手段

C 】 【

D．国际贸易中的信用手段和储备手段

24．我国管理和调节人民币汇率的机构是 【 B 】

A．国务院 B．中国人民银行

C．银监会 D．中国银行

25．下列不属于传统套汇行为的是 【 D 】

A．直接套汇 B．代支付套汇

C．贸易套汇 D．骗购外汇

第二部分非选择题

二、名词解释题(本大题共5小题，每小题3分，共15分)

26．商业银行

27．汇率

28．银行卡

29．可转换公司债券

30．证券投资基金

三、简答题(本大题共4小题，每小题5分，共20分)

31．简述中国人民银行办理业务的限制性规定。

32．简述贷款活动的基本原则。

33．简述外汇管理的意义。

34．简述股票的特征。

四、论述题(本大题共2小题，每小题10分，共20分)

35．试论商业银行的设立条件及程序。

36．试论银行与客户关系的基本原则。

五、案例分析题(本大题共2小题，每小题10分，共20分)

37．甲服装公司向某工商银行借款800万元，请乙化妆品公司所属的A市分公司提供担保。后甲服装公司破产，在破产清算过程中，某工商银行从甲服装公司破产财产之中，仅获得200万元清偿，余下的600万元贷款甲服装公司无力偿还。于是，某工商银行将保证人乙化妆品公司告上法庭，要求其承担担保责任。 问：(1)担保合同无效有哪几种情况?应当如何处理?

(2)本案中担保合同是否有效?为什么?

(3)银行的损失由谁来承担?具体怎么分担?

38．20xx年5月20日，甲公司董事长兼总裁张某打电话给公司董事李某，通知他两天之内将召开一次特别董事会。虽然董事会还有两天才召开，但李某意识到此次董事会可能与甲公司兼并乙公司的传闻有关。于是他立即给自己的父亲、儿子和秘书分别打了电话，建议他们指示各自的经纪人关注甲公司的股票，并暗示他们应该买进该公司的股票。除李父外，李某的儿子和秘书都在20xx年5月21日至22日，大量买进了甲公司的股票并获利。20xx年5月29日，甲公司向证券市场公布了其兼并乙公司的消息。

问：(1)李某是不是知悉证券交易内幕信息的知情人员?为什么?

(2)什么是内幕交易?内幕交易有哪些种类?

(3)李某的行为是否构成内幕交易?为什么?

金融法试题参考答案

一、单项选择题

1．C 2．B 3．D 4．D 5．C 6．D 7．D 8．A 9．A 10．C 11．D

12．C 13．D 14．B

15．A 16．D 17．C 18．B 19．C 20．D 21．C 22．C 23．C 24．B

25．D

二、名词解释题

26．商业银行是指依照《商业银行法》和《中华人民共和国公司法》设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。

27．汇率是指一个国家的货币和另一个国家货币之间兑换的比率。

28．银行卡是商业银行向社会发行的，具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具。

29．可转换公司债券是指发行人依照法定程序发行，在一定期间内依据约定的条件可以转换成股份的公司债券。

30．证券投资基金是一种利益共享、风险共担的集合证券投资方式。

三、简答题

31．答：为了保证中国人民银行执行货币政策，中国人民银行在办理业务时，要受到一些法定的限制，这些限制包括：

(1)禁止向金融机构的账户透支。

(2)禁止对政府财政透支。

(3)禁止向地方政府贷款。

(4)禁止向任何单位和个人提供担保。

32．答：(1)合法性原则，贷款应符合国家法律、行政法规和金融监管机关发布的

规章。

(2)应当遵循资金使用的安全性、流动性和效益性原则。

(3)自愿、平等和诚实信用原则。

(4)公平竞争、密切协作的原则。

33．答：实行外汇管理的国家各自的政策具有特殊性，但也有明显的共性，即采取外汇管制的目的都是：

(1)维护本国货币的汇价水平的稳定。

(2)保持国际收支平衡。

(3)保证本国经济独立自主地发展。

34．答：股票有如下四个特征：

(1)收益性，股东依其持有的股份享有从公司获得投资收益的权利以及买卖的价差收入。

(2)流通性，股票可以依法定程序转让，具有高度的变现性。

(3)非返还性，股票是一种无偿还期的有价证券。

(4)风险性，股东自行承担投资风险。

四、论述题

35．答：设立商业银行的条件：

(1)有符合《商业银行法》和《公司法》规定的章程。

(2)符合《商业银行法》规定的注册资本的最低限额。

(3)有具备任职专业知识和业务工作经验的董事、高级管理人员。

(4)有健全的组织机构和管理制度。

(5)有符合要求的经营场所、安全防范设施和与业务有关的其他设施。设立商业银行还应当符合其他审慎性条件。商业银行设立一般须经以下程序： ’

(1)筹建阶段，应当由发起人各方共同向银监会提交筹建申请，由银监会受理、审查并决定。

(2)商业银行筹建完毕，应向银监会提交开业申请，银监会审查符合规定，申请人填写正式申请表。

(3)开业登记。商业银行应在收到开业核准文件并领取金融许可证后，到工商管理部门办理登记，领取营业执照，并自领取营业执照之日起6个月内开业。

36．答：银行与客户的业务往来，应当遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则。

(1)平等原则，银行与客户之间法律地位平等。银行是一家公司，客户有企事业单位，也有个人，相对来说，银行的经济实力比普通客户要大一些，但是在法律上他们是平等的。

(2)公平原则是商业银行与客户签订的合同要体现公平。金融合同要符合法律和中央银行的规章，符合国家和大众的利益；内容要反映公平竞争；不允许以强凌弱，以大欺小，更不允许从事显失公平或获取不当得利的行为。

(3)自愿原则是指当事人在金融市场中进行的各种交易都要自主表达意思，自由达成一致．自觉履行合同。自愿原则是契约自由原则的体现。在国有独资银行中自愿原则更为重要，政府和政府官员不得干预银行的贷款和担保业务。

(4)信用原则是商业银行和客户参加金融市场活动的基础。金融交易有较长的时间和空间范围，维持交易安全稳健地进行就离不开参加者的信用。金融市场是通过信用记录的方式来维持参加者的信用水平的。银行和其他金融机构也有信用评级的基本要求。

五、案例分析题

37．答：(1)债权人无过错，仅保证人有过错，则保证人与债务人对债权人的经济

损失承担连带赔偿责任；如果仅债权人有过错，而保证人无过错，则保证人不承担责任；如果债权人、担保人都有过错，各承担一部分责任，其中担保人承担民事责任部分不应超过债务人不能清偿部分的二分之一。

(2)无效。因为保证人是乙化妆品公司所属的A市分公司，没有法人资格，从而没有保证资格。

(3)银行明知该乙化妆品公司所属的A市分公司不具有法人资格而接受担保也有过错，因此，乙化妆品公司最多承担债务人不能偿还的一半，即300万元。

38．答：(1)李某属于知悉证券交易信息的知情人员。根据《证券法》的规定，公司的董事属于证券交易内幕信息的知情人，而李某是公司的董事。

(2)内幕交易是指内幕人员以获取利益或者减少损失为目的，利用内幕信息进行证券发行、交易的活动。内幕交易包括下列行为：第一，内幕人员利用内幕信息买卖证券或者根据内幕信息建议他人买卖证券；第二，内幕人员向他人泄露内幕信息，使他人利用该信息进行内幕交易；第三，非内幕人员通过不正当的手段或者其他途径获得内幕信息，并根据该信息买卖证券或者建议他人买卖证券；第四，其他内幕交易行为。

(3)李某的行为构成内幕交易。根据《证券法》第70条规定：“知悉证券交易内幕信息的知情人员或者非法获取内幕信息的其他人员，不得买入或者卖出所持有的该公司的证券，或者泄露该信息或者建议他人买卖该证券??”本案中，李某利用职务之便获悉甲公司的内幕信息，并建议其家属指使各自的经纪人买入甲公司的股票，违反了《证券法》的相关规定，已构成内幕交易。