帐务清理总结报告

一、帐务清理概述

深圳市XXXX按深圳市XXXXXX公司关于划转企业单位帐务调整、帐务清理，年报编制工作的总体要求；专门成立了以单位负责人XXX同志为组长，财务负责人XXX、会计人员XXX，业务部XXX，实物负责人XXXX等为组员的帐务调整、帐务清理的工作小组（下简称工作小组），展开了严格、细腻、负责的资产清查工作。由于上有单位领导的全力支持，下有员工的积极配合，工作小组较好完成了投资控股公司交给的任务，得到全单位上下的一致认可。

二、实物资产盘点情况

实物资产盘点包括对现金、银行存款、存货、固定资产的盘点。 进入20xx年x月下旬，工作小组首先对固定资产进行了盘点。 第一项房屋建筑物的清查。有一栋二层半的办公大楼，各有一座单层独体的食堂、仓库。外观形状无改变，它们均座落在XXXXX内。建筑时间、原值、折旧、净值、使用情况等详见固定资产盘点表。 第二项交通运输工具的清查。有车辆4台，具体是吉普车粤B：XXXX、粤B：XXXX。旅行车瑞风粤B：XXXX、奥德赛粤B：XXXX。购置时间、原值、净值、折旧、使用情况详见固定资产盘点表。 第三项其他设备的清查。他们主要是空调、电脑等办公设施购置时间、原值、净值、折旧、使用情况详见固定资产明细表。

固定资产的盘点结果是帐物完全相等，无损失不 20xx年x月x日清产校资实物盘点、报废。

其次对存货—库有商品的清查。

1、金琥谷称仙人掌。数量3052只，金额19383.35元。

2、瓷盆。数量695个，金额5531.45元。

存货的盘点结果，帐物完全相符。（不包括20xx年x月x日清产校资实物盘点、报废的）

最后，工作小组对现金清点，20xx年x月x日现金余额XXXXX元，银行存款XXXXXX元。货币资金的盘点清查的结果是帐物完全相符，无一分钱损失。

三、调整事项

本次财务清理中没有发现资产损失，所以不存在帐务调整。

四、资产损失

1、对20xx年x月x日清产校资实物资产盘点的损失，已按有关规定在20xx年x月x日作了调整，并填写了资产损失审批核销表。此次核销流动资产有XXXXX元。固定资产XXXXX元，共XXXXX元。并附上详细的会计调整分表。

2、此次清理，20xx年x月x日以后，即此，xx年并未发生资产损失。所以不需作帐务处理。

五、帐外资产

1、20xx年x月x日清产校资查出的帐外资产荔枝690株，龙眼树680株，蕃石榴250株，本次 些未调整入帐，原因是找不到其公充价值。况且这批水果在20xx年就已承包给人，承包期xx年，承包价格3400元/年。

2。、20xx年x月x日以后，没有帐外资产。

六、土地资产。

1、20xx年x月x日清产校资土地资产，本单位有270多亩的育苗基地。此地位于横岗西坑梧桐山脚，属于政府拨划的永久育苗用

地，早就入帐，会计科目是：无形资产—土地使用权。

2、20xx年x月x日以后，此地一分为三。位于二线以内的120亩在xx年被划为XXXXXXX用地，没有办理减少用地手续，所以本次清理帐务没有核减；位于现在确切地讲本单位只剩下120亩左右的用地，它们位于XXXXXXXX。

七、或有事项

1、不存在20xx年x月x日清产核资报告所述或有事项在20xx及20xx年的变化情况。

2、本单位从未有对外担保，诉讼 事，因此本次未清理出对外担保、未决诉讼 或有事项。

八、帐务清理中涉及的其他重要事项

无

九、附件

1、资产损失审批核销表

2、现金、银行存款盘点表

3、存货固定资产盘点表

4、帐务调整会计分录

编制单位（加盖公章）：

单位负责人：

财务负责人：

报告日期：年月日

 

第二篇：财务助理总结报告

财务助理个人总结

我们进行了为期两个周末的沙盘模拟实验，我们的实验时间虽然不长，但是从沙盘实验中学到了不少东西，有收获，有教训。在实训开始之前，我们根本对沙盘的定义还是比较模糊。但是通过第一天老师跟我们讲解之后，我们终于恍然大悟，同时对此也产生了很浓厚的兴趣。我们组一共是6个成员，设置了总经理（CEO）、营运总监（COO）、财务总监（CFO）、财务助理、生产和采购总监。

在正式开始操作前，在老师的指导下我们了解了具体的操作规则，然后根据每个人的性格兴趣进行了职务分配，我担任财务总监助理一职，我的主要职责是协助财务总监领导公司的财务管理、成本费用管理、预算管理、会计核算、会计监督等方面工作，加强公司经济管理，提高经济效益。

财务助理，涉及财务分析预测，和银行的借款申请，甚至与其他公司的私下款项交易，是互动性很强的一个职位。本来受了错误的经验影响，以为会计助理无足轻重，只是财务总监的助理而已，只要记记帐就可以了。随着比赛进程的推进，才逐渐意识到出纳也是很有挑战性和趣味性的工作。在财务方面，我帮忙财务总监预算，控制资金的流出，并且登记现金的收入支出，流动资金的筹集。我终于不再是从字面上感受短期贷款、应付帐款、帐期、贴现等等了。

第一周当我们第一次接触erp的时候真的很迷茫，不知道从哪里下手，我们从老师哪里了解到在整个操作的过程中财务在整个公司的决策中起着非常重要的作用，当时我们这组就犯难了，因为我们这组

没有会计专业的，当时我就感受到了作为一个财务助理的巨大压力，我必须要全身心投入，好好协助财务总监做好财务工作。

刚开始的时候的几年我们组都处于亏损状态，每次听到财务总监说：钱不够了，要贷款了，要借高利贷的时候心里都会替我们公司的经营状况担心。在每一年经营结束的时候我都要计算资产和负债的本年增加和减少额，以及期末余额，在算的过程中总会遇到各种麻烦最后表格中的余额不能和沙盘中的各项资产和负债值一致。最后，在我们财务总监的帮助下问题都解决了。问题解决之后我就思考自己为什么算不平，发现有部分原因是因为自己太粗心了，记录数据的时候记错了，还有一部分的原因是没有真正理解整个操作流程，以至于当一项活动发生的时候不知道引起了哪些资产负债的变动。比如，在开始下一批生产的时候，会会引起原材料的减少和在制品的增加，但是在开始生产下一批C产品的时候，会引起产成品的减少，因为生产C需要以B产品为原材料。在财务总监的帮助下，以及不断的发现并改正自己的问题，经过几年的计算，我终于能表格中的余额和沙盘中的各项资产和负债值一致。

通过本次的沙盘实验，我深刻地认识到财务关系对整个公司的正常运行和赢利状况的重要性，它并不是一项单一的记帐、做报表以及在资金缺少时去银行贷款的工作。财务总监和助理要针对公司长期的发展战略和目前状况，要从整体上做好长期财务规划，而且在情况随时变化的操作中要综合考虑多方面的因素。财务总监助理要协助好总监才能完成好工作。