某市市人民检察院

初查计划

市检反贪侦计字

[2011]第 号

一、被调查人基本情况

马某，男，汉族，43岁，山东邹县人，中专文化程度，群众。20xx年7月至今任在某场林业站任统计兼出纳。家庭住址：XXXXXXXXXXXXX身份证号：XXXXXXXXXXXX联系方式：XXXXXXXXXXXXXXX，无犯罪前科。

二、案件线索来源

我院在查办某场林业站站长王某涉嫌职务犯罪案件过程中，发现该站统计兼出纳马某涉嫌挪用公款。

三、案件基本情况

马某利用担任某场林业站统计兼出纳的职务便利，将其保管的公款5万元，用于其妻子秦爱丽个人经营的丽鑫商行进货，直至20xx年4月仍未归还。

四、线索评估

1、从地域管辖分析，案件发生地在某市总场属于某市人民检察

院管辖范围。

2、马某涉嫌挪用公款是我院在查办王某涉嫌职务犯罪案件过程中发现的，已掌握部分证据，内容较真实。但马某设法掩饰罪行，且林业站账目不规范，给初查工作加大了难度。此案线索来源可靠，涉案数额存在扩大可能性，具有可查价值。

五、初查的目的、方向、及应查明的基本问题

1、初查目的：查明张某涉嫌挪用公款犯罪行为的过程和结果。

2、初查方向：从某场林业站账目入手，查清保存在马某处的公款数额，挪用数额，询问相关证人，调查取证。

3、应查明的基本问题：

（1）、向某场组织科调取《某市总场企业法人营业执照》及《组

织机构代码证》证明：某场为国有企业。

（2）、向某场组织科调取《干部履历表》、《干部调动介绍信》证

明：马某为国有企业工作人员。

（3）向某场财务科和总场林业站会计处调取相关财务凭证查明

林业站账目及马某处保管的公款数额。

（4）向有关银行调取马某保存公款帐户的交易明细及个人存款

情况。

（5）向丽鑫商行调取该商行进货账本，查明该商行资金来源与

去向。

（6）询问某场财务科查明某场林业站财务制度。

（7）询问某场林业站会计查明林业站资金保管、使用轻狂及马

某保管公款情况。

（8）询问某场林业站站长王某查明马某保管公款的事实与依据。

六、初查方法、步骤、及突破口的选择

1、初查方法：因马某从事出纳工作，其财务知识和工作经验证

明其具有一定的掩饰犯罪的能力，为防止隐匿、毁弃证据，应采取以

快制胜，速战速决方法，迅速到某场林业站调取相关帐目。

2、初查步骤：第一步，先获取外围证据（即对相关财务凭证、马某帐户交易明细、证人证言等）。第二步，询问被举报人马某，以查明其犯罪事实。

3、突破口的选择：应以审查、核对某场林业站账目和马某保存公款的帐户为突破口，查明应保存在马某处的公款数额和现有数额，找出缺口。

4、初查时限：初查方案经检察长批准立刻展开初查，力争一个月内初查终结。

七、初查力量配备、分工及组织领导由检察长和反贪局局长对初查工作进行全程领导，负责与相关单位和部门协调。初查员宋某、周某为案件承办人员，其中宋某具体负责对每天的初查提出安排建议，确定询问对象及时间，收集相关证据，保管查证资料；周某具体负责收集有关书证及鉴定工作；

内勤孙某负责提供各类法律文书及后勤保障工作。如遇重要情况需要调整初查计划的，经请示主管检察长和反贪局局长同意后改变计划。

八、初查过程中的安全防范预案

１、案件安全工作由案件承办人宋某和周某负责，法警大队干警徐某、吕某具体配合办案的每一个环节，以防止办案过程中涉案人员自杀、自残、脱逃等责任事故发生。

２、保证询问时检察人员不少于二人。保证询问在检察院办案区询问室进行。对涉案当事人询问结束后，应通知单位或家属领回，或派人将其送回。对被查对象的询问结束后，符合拘留、逮捕条件并有

4 拘留、逮捕必要的，应当依法及时办理拘留、逮捕手续，并立即通知公安机关执行；对于不采取拘留、逮捕强制措施的，应当通知其家属或单位领回，或派人将其送回。

3、了解掌握被询问人健康状况和精神状况，对患有严重疾病的，应准备必要的救治药品，制定相应的救治预案并请医护人员到场监护，出现安全事故必须妥善处理，及时报告。

4、初查中配备好办案车辆，24小时开通通讯工具，在出现特殊情况时，能及时汇报，上下连通，迅速出动。

5、办案过程中请院纪检、监察部门对反贪办案执法进行监督。

九、初查中的纪律及保密措施

１、严格按照《刑事诉讼法》和《人民检察院刑事诉讼规则》开展初查工作，每天将案件具体初查情况向主管检察长和局长汇报。

２、严格遵守保密制度，严防泄露案情，杜绝各类安全事故发生。将保密工作贯穿于办案的全过程，严格禁止将案情、证据、当事人的情况向与无关人员泄露。

以上计划妥否，请批示

 

第二篇：县级烟草专卖局稽查中队检查计划的制定

稽查中队市场检查计划的制定方法

一、检查计划制定的“四原则”：

1、排比分析原则，异常区域和违规违法嫌疑户的判定要通过专控系统数据排比分析，加上市场走访、社会调查掌握一定的信息和线索来确定。

2、信息共享原则，稽查分队、稽查中队、市管员、稽查员市场走访、社会调查取得的信息和线索要及时沟通交流和共享。

3、统筹安排原则，稽查分队、稽查中队针对被检查人、检查区域、检查时间等内容要及时商讨可行性和合理性。

4、经营协作原则，稽查分队、稽查中队要形成通力协作机制，对于适合于经营的案件的要优势互补、各尽职责，要展开全方位的调查和了解。。

二、检查计划的“六组成”：

1、市管员根据专控系统中数据排序分析的方法，筛选出卷烟销售各项指标波动较大的异常村落社区，确定为当日走访区域。（包括销量排名后50名的村落社区），然后在此基础上进一步锁定销售异常村落社区及异常零售户。下一步，市管员根据市场走访和入户调查走访依据市场三要素逐步排除非异常户，锁定异常村落社区、违规嫌疑户、销售异常户纳入中队检查计划。

2、走访区域内的无证户、双处罚户及本线路当日集贸市场，纳入稽查中队检查计划。

3、市管员走访中收集的有价值的信息和线索，提交的信息反馈单纳入中队检查计划。

4、根据市场走访和入户调查得知的违法违规嫌疑户，纳入检查计划。（包括卷烟销售排名后100名的零售户及有违法记录且有一定运输能力的经营大户）

5、重要的信息和线索，稽查分队长与稽查中队长商议应对措施和检查、监管方式。

6、不配合管理，需要多方协作监管的零售户。

三、检查计划 “四步骤”：

1、首先，市管员通过专控体系筛选的异常村落社区、销量异常零售户、有违规嫌疑零售户进行实地走访，在走访中加强对持证户库存卷烟的监管及对无证户的走访监管及入户调查、与线人的交流等情况对市场展开调查了解，走访结束后根据发现的有价值的信息和线索、违规违法经营户制定中队检查计划，并将在专控体系中填制的信息反馈单纳入到中队检查计划中。

2、在检查计划制作过程中，分队长要全程介入，严格把关，共同研究决定中队检查计划的制定，制定后市管员对于掌握的异常情况要与中队长进行进一步的沟通交流，方便稽查中队及时有效并有针对性的治理辖区市场卷烟经营秩

序。

3、中队检查计划制定后，分队内勤对其所属市管员制定的中队检查计划进行汇总，分队长并与中队长交流中队的具体工作事项及晚间工作情况，依照中队的意见对其上午、下午、晚间的工作内容合理调整安排。最终打印，以便次日中队执行，并按时上报县局专卖科备案。

4、稽查中队按照检查计划，逐项进行落实。结束一户检查，如果被检查人是持证户的，在其服务手册上注明检查时间、检查人，工作内容。

四、检查计划制定的“四注意”

1、市管员对通过专控系统数据排比分析，市场走访、社会调查确定的违规嫌疑户、销售异常户，取得的信息和线索要保证准确和详实，并在检查计划中注明检查原因和理由，不得掺杂个人因素和主观臆断。

2、一般检查户数控制在15户左右，要预留出信息搜集、嫌疑人监控、经营案件的时间，以配合稽查大队“打大户 破网络”的工作需要。

3、协商不等于可以随意变更，要先研究检查区域、被检查人的价值性、再确定检查时间的合理性，其次再考虑工作安排的强度。稽查分队、稽查中队要本着对工作负责、对职责负责、精诚团结的态度，既不能随意编造、也不能妄加干涉。

4、计划检查的零售户，要统筹安排，尽可能的安排相同或邻近的区域，避免东一户、西一户大跨度奔波检查现象的发生

五、检查计划的“六级核查”

1、分队长：中队检查计划，分队长要全程介入，严格把关，要认真核实市管员所列入计划的异常村落社区、违规嫌疑户、销售异常户，取得的信息和线索的必要性和价值性。对中队检查计划的可行性负责。

2、稽查中队长：稽查中队长要严格贯彻落实中队检查计划，既要保证检查的质量，也要保证按时、按计划完成，并且在被检查人服务手册做好记录。中队长对检查计划的落实负全责。计划执行过程中需要变动的、遇到突发事件，需要改变检查区域的，需报分管局长同意后，方可实施。当日检查计划因各种因素，未执行完毕的，中队长要及时向大队长汇报，说明原因，未检查到的零售户，重新编入次日检查计划。

3、稽查大队长：稽查大队长要随时调度和检查中队检查计划的执行情况，没有特殊工作安排，每天跟班1-2中队进行检查；其他中队根据其检查计划进行电话抽查和突击抽查；每周大队长至少要在磁窑蹲点2天，跟班检查中队工作情况。

4、专卖科长：专卖科长每天至少一次核查和调度中

队检查计划的制定和执行情况，对分队的检查：先核查市管员的走访计划和日志，确认检查计划内容的可行性和合理性和价值性；现场观摩、指导中队检查计划制定的过程有无问题。对中队检查：分为现场考核和过程考核。现场考核有3种方法1是根据当日检查计划，实地走访；2是分别与中队长、被检查人打电话核对检查情况；3是利用泰安烟草GPS综合管理监控平台，调度稽查中队车辆现实运行情况与检查计划是否相符。过程考核有2种1是在泰安烟草GPS综合管理监控平台上，调阅稽查中队车辆的每日运行历史记录与该日的检查计划是否相符；2是根据中队检查计划，到被检查人处，实地核查。

5、县局考核办：在对某片区市场进行三线四员工作质量考核时，携带中队最新对此区域检查的计划，对到位情况、检查情况、执法质量进行抽查。

6、分管副局长：1、登陆泰安烟草GPS综合管理监控平台，对中队车辆运行情况进行调阅；2、定期不定期的，在不打招呼的情况下，随时电话调度中队检查区域、被检查人、计划执行情况；3、根据中队检查计划，突击抽查中队现场检查情况。

宁阳县烟草专卖局