关于威宁县教育局对迤那教辅站财务检查的整改

报 告

教育局检查组20xx年5月9日对我站财务工作进行了检查，针对检查情况，现将整改情况汇报如下：

一、领导高度重视

组织学习教学育局有关财务文件，提高认识。要求财务人员，掌握财务制度，查找问题，认真反思，找差距，寻原因。使财务工作做到精、准、细、严。

二、存在的问题，及整改情况

1、财务人员没有从业资格证。

2、未完全执行中小学生公用经费使用办法。

3、财务票据不规范。

4、固定资产登记手续不规范。

5、资金管理不规范。

6、存在购置设备30000元以上，未履行向教育局领导审批程序。

7、贫困生补助资料不全。

三、针对实际情况，进一步规范财务管理，严格按照有关会计制度核算收支，认真整改存在问题。

1、财务人员没有从业资格证。准备参加培训，接受专业知识培训，取得从业资格证。

2、杜绝福利、奖金、津贴、加班等人员费用支出。公用经费不能用作对其教师的任何劳务费支出。

3、对于寄宿生生活补助费用，严格执行“收支两条线”管理制度。

4、规范固定资产登记手续，随时发生，随时登记，作到不积累，不遗漏任何一笔手续。

5、规范资金管理，对于上级拨款资金，专款专用。严格遵守财务制度，坚决杜绝使用大额现金支付，收款收据、白条报账等现象发生。首先要知道#5@p的定义：#5@p是记录经济业务，明确经济责任的一种书面证明。

①用款计划不规范。对于办公经费和购买实物的报告要报多少拔付多少，对于工程类的报告不能全部支付，要到工程验收完成后才全部拔付，以免造成大量资金流入学校而跨期间不结帐。（用款计划是在校长的带领下，有财务、总务、教务和教师代表。要经这五类人员的商讨后所得出的用款计划，方为有效合法的计划。）

②签字不规范：三签字和领导签字不规范，三签字是指经办人签字、实物接收人或保管人签字和领导签字，经办人要签明用途，领导要根据不同的#5@p要签明同意报销、同意支付、同意汇款、同意转账等字样。签字的同时一般不允许出现代签字现象，当出现需要代签字的时候要写明经×××同意×××代签。

③#5@p金额和清单金额不相符；对于购买办公用品的#5@p，当#5@p金额与清单金额不相等的情况，将作为作废#5@p；对于就餐#5@p，当#5@p金额大于清单金额时以清单金额为准，当#5@p金额小于清单金额时以#5@p金额为准，简单说就是就低不就高。

④工程类发#5@p要付双方所签定的合同、会议记录、预算报告、验收报告等；大规模的购买物品要有销售方和购买方所签定的合同，预算报告、物品清单，保管人要在清单上一一钩对。其中购置电脑类电器#5@p，要有配置清单，要用配置的材料来评估物品的价格。

⑤不能出现凑票报账，#5@p和清单上的单位名称要一至，在一次经济业务中，面额相同的#5@p该连号的一定要连号，该断号的一定要断号。

⑥白条是我站存在的一个重大问题，大多为劳务费。自20xx年起，要向税务部门交纳劳务费税金，取得相应的#5@p，得以规范资金的管理。

⑦外出培训学习或团体出行等上级所组织的活动，应严格按出差的标准执行。

⑧财务公示要成为各校的一种制度，每一月末要向教师公示出本月的收支明细账，公示栏下要写明监督电话：6222355。并照照片存档，以照片作为公示的证明，希望广大教师监督。

6、在购置设备时，凡使用资金超过3000元，坚持向教教辅站打报告，上3万以上的报告要经教育局领导签字，学校方可实施。杜绝采用分割方式使#5@p不满3万元。

7、对于贫困生资料问题，要严格按照规范要求，收齐资料，存档备查。 今后，我们将按照财务制度管理经费，按照教育局要求严格把关，加强管理，不断进取、使工作规范化、制度化。

迤那镇教育辅导站

20xx年5月10日

 

第二篇：国家专家组检查4家医院整改意见

附件

检查评估专家组明查医院整改意见

一、湖北省中医院

（一）发挥中医药特色优势的措施

科室综合考核目标结果未充分体现在科室分配方案中。

（二）人员配备与培训

1.急诊科、外一科、外二科、外三科、产科中医类别执业医师占执业医师总数比例不达标。

2.管理人员中，中医药人员比例不达标，为54.5%。

3.访谈中，主管院长对中医药政策、规章制度掌握不全面。

4.妇产科、外一科、外二科、外四科、肿瘤科、精神心理科临床科室负责人是临床类别执业医师，但未经过西学中培训。

5.开展中医药专业技术人员培训，但未定期考核。

6.开展临床类别执业医师中医药基本知识与技能培训，但未考核；考核5名临床类别执业医师，4名对中医药基本知识和常用方剂掌握不全面。

（三）临床科室建设

1.临床科室命名不规范，评审汇报材料中依然出现“中医外科”和“消化科”名称。

2.抽查10份病历中，5份病例讨论无中医内容。

3.抽查20张门诊中药饮片处方中，6张处方书写不符合要求，无 1

诊断和门诊号。

（四）重点专科建设

现场访谈的3名中医类别执业医师中，部分医师对本专科诊疗方案掌握不全面。

（五）中药药事管理

1.保证中药饮片质量的设施条件不完善，小包装饮片存放处无空调设施。

2.现场抽查10种中药饮片，2种调剂、给付不符合相关规定。

（六）中医护理

1.医院实际床位数与在岗护士人数比例不达标，为1:0.3。

2.外三科未实施中医药特色的康复和健康指导。

3.考核5名护理人员，1名对具有中医药特色的康复和健康指导内容掌握不全面。

（七）中医药文化建设

1.无贯彻落实《关于加强中医医院中医药文件建设的指导意见》、《中医医院中医药文化建设指南》文件的相关会议记录和实施方案。

2.现场考核3名医师，诊疗行为均未体现中医药理论和技术方法的应用。

3.门诊走廊、候诊区和住院部走廊中医药知识宣传未与本科室特色充分结合。

（八）中医预防保健服务

1.无健康干预区域。

2

2.无健康干预设备。

3.未建立健康管理数据库。

4.未开展中医预防保健服务效果评价工作。

二、荆州市中医院

（一）发挥中医药特色优势的措施

1.工作计划中发挥中医药特色优势的具体措施部分未落实。

2.中医医院制剂能力建设项目中，未按规定选派药师以上职称药学专业人员参加培训。

（二）人员配备与培训

1.外一科、外二科、妇科中医类别执业医师占执业医师总数比例不达标。

2.开展中医药专业技术人员培训，但未定期考核。

3.开展临床类别执业医师中医药基本知识与技能培训，但未考核；考核5名临床类别执业医师，2名对中医药基本知识和常用方剂未掌握，1名对中医药基本知识和常用方剂掌握不全面。

（三）临床科室建设

1.临床科室命名不规范，病区电梯指示牌中仍出现“消化内科”名称。

2.抽查10份病历中，2份查房记录中上级医师指导下级医师讲解记录不全面，1份病例讨论无中医内容。

3.针灸科门诊设置、设施不符合相关要求。

4.抽查20张门诊中药饮片处方中，3张处方书写不符合要求。 3

5.外二科诊疗方案基本要素不全；考核3名中医类别执业医师，2名对诊疗方案掌握不全面；抽查3份病历中，2份未完全执行诊疗方案；未定期对诊疗方案进行分析、总结和评估，诊疗方案优化不符合要求。内分泌科诊疗方案基本要素不全，难点分析、疗效评价过于简单；考核3名中医类别执业医师，1名对诊疗方案掌握不全面；未对诊疗方案进行优化。

6.抽查10份归档病历中，2份入院记录四诊资料不完整，3份首次病程理法方药不一致，2份病程记录未体现理法方药，3份中医方药记录格式不符合要求，1份未辨证使用中成药。

7.考核6名中医类别执业医师，2名对中医诊疗技术操作未掌握，3名对常用方剂掌握不全面。

（四）重点专科建设

1.重点专科中医诊疗方案检查访谈时，部分医生对中医诊疗方案掌握不全面。

2.重点专科中医的特色疗法和非药物治疗及本专科的特色疗法运用不足。

（五）中药药事管理

1.中药饮片进货质量验收记录不完整。

2.现场抽查10份中药饮片中，2份调剂、给付不符合规定。

（六）中医护理

1.医院实际床位数与在岗护士人数比例不达标，为1:0.32。

2.抽查6份护理人员技术档案中，1份原始资料记录不全面。 4

3.中医特色护理质量评价工作记录不全面。

（七）中医药文化建设

1.现场考核3名医师，1名诊疗行为未体现中医药理论和技术方法的应用。

2.庭院建设未体现中医药文化。

3.住院部走廊中医药知识宣传未完全使用中医名词术语；门诊走廊和住院部走廊中医药知识宣传未与本科室特色充分结合。

（八）中医预防保健服务

1.无健康干预区域。

2.未配备健康干预设备。

三、宜都市中医院

（一）发挥中医药特色优势的措施

1.不能提供医院中长期发展规划的原始资料。

2.对口支援工作未纳入医院年度工作计划。

（二）人员配备与培训

1.五官科、外科中医类别执业医师占执业医师总数比例不达标。

2.中医药专业技术人员占医院领导班子人数比例不达标，为40%。

3.访谈中，人事部门负责人对中医药政策、规章制度掌握不全面。

4.2个临床科室负责人不符合从事相关专业工作6年以上的中医类别执业医师或经过西学中培训的临床类别执业医师的要求；4个临床科室科主任不符合科室建设与管理指南的相关要求。

5.开展中医药专业技术人员培训，但未定期考核。

5

6.开展临床类别执业医师中医药基本知识与技能培训，但未考核；考核3名临床类别执业医师，2名对中医药基本知识和常用方剂掌握不全面。

（三）临床科室建设

1.临床科室命名不规范，导引牌中出现“消化内科”。

2.抽查10份病历中，病例讨论中医内容均不全面。

3.外科诊疗方案基本要素不全，无疗效评价；考核3名中医类别执业医师，2名对诊疗方案掌握不全面；抽查6份病历中，2份未完全执行诊疗方案。内科诊疗方案基本要素不全面；考核3名中医类别执业医师，2名对诊疗方案掌握不全面；抽查6份病历中，2份未完全执行诊疗方案，2份未执行。

4.抽查10份归档病历中，10份首次病程理法方药不一致，1份中医方药记录格式不符合要求，4份未辨证使用中成药。

5.抽查20张门诊中药饮片处方中，2张处方书写不符合要求，无复核签字。

6.考核6名中医类别执业医师，1名对中医诊疗技术操作掌握不全面，4名对常用方剂掌握不全面。

7.中医诊疗设备配备数量不达标，为6种。

（四）重点专科建设

1.脾胃病科重点病种中医药特色优势不明显。

2.考核3名中医类别执业医师，2名对脾胃病科诊疗方案掌握不全面。心病科诊疗方案病名不规范；抽查6份病历中，1份未完全执

6

行诊疗方案。

3.心病科学术继承人对本专科名老中医学术经验情况掌握不全面。

（五）中药药事管理

1.抽查20张中药饮片处方中，2张无复核签字。

2.煎药的质量控制和监测工作不到位，没有详细记录。

3.煎药室无定期消毒记录，每日清洁记录不完整。

4.抽查10份中药饮片中，2份调剂、给付不符合相关规定。

（六）中医护理

1.医院实际床位数与在岗护士人数比例不达标，为1:0.35。

2.抽查6份护理人员技术档案中，1份原始资料记录不全面。

3.中医特色护理质量评价工作不到位，记录不全面。

4.考核3名护理人员，1名对常见病中医护理常规掌握不全面，1名对具有中医药特色的康复和健康指导内容掌握不全面。

（七）中医药文化建设

1.庭院建设未体现中医药文化。

2.现场考核3名医师，2名诊疗行为不能很好体现中医药理论和技术方法的应用。

3.门诊走廊、候诊区和住院部走廊中医药知识宣传未与本科室特色充分结合。

四、钟祥市中医院

（一）发挥中医药特色优势的措施

7

1.医院中长期发展规划中发挥中医药特色优势的措施部分未落实。

2.工作计划中发挥中医药特色优势的具体措施部分未落实。

3.对口支援工作无相关鼓励措施。

（二）人员配备与培训

1.外一科中医类别执业医师占执业医师总数比例不达标；皮科、耳鼻喉科中医类别执业医师占执业医师总数比例不符合科室建设与管理指南的相关要求。

2.访谈中，分管医疗副院长、医务、药剂部门负责人对中医药政策、规章制度掌握不全面。

3.3个临床科室负责人不具备中级中医专业技术职务任职资格；3个临床科室负责人不符合从事相关专业工作6年以上的中医类别执业医师或经过西学中培训的临床类别执业医师的要求；2个临床科室科主任不符合科室建设与管理指南的相关要求。

4.开展中医药专业技术人员培训，但未定期考核。

5.考核3名临床类别执业医师，1名对中医药基本知识和常用方剂掌握不全面,2名未掌握。

（三）临床科室建设

1.临床科室命名不规范，出现“泌外科”。

2.抽查10份病历中，10份病例讨论中医内容不全面。

3.脑病科急诊设置、设施条件不完全符合相关要求。

4.脑病科诊疗方案基本要素不全；考核3名中医类别执业医师， 8

均对诊疗方案掌握不全面；抽查6份病历中，4份未完全执行诊疗方案。心病科诊疗方案基本要素不全；考核3名中医类别执业医师，2名对诊疗方案掌握不全面；抽查6份病历中，2份未完全执行诊疗方案。

5.抽查10份归档病历中，5份首次病程理法方药不一致，5份病程记录未体现理法方药，4份中医方药记录格式不符合要求。

6.考核6名中医类别执业医师，4名对中医诊疗技术操作掌握不全面，6名对常用方剂掌握不全面。

（四）重点专科建设

1.考核3名中医类别执业医师，2名对肾病科诊疗方案掌握不全面；未对诊疗方案中的治疗方法进行总结和分析。康复科诊疗方案基本要素不全，疗效评价过于简单；抽查6份病历中，2份未完全执行诊疗方案；对诊疗方案总结、分析不到位。

2.康复科学术继承人对本专科名老中医学术经验情况掌握不全面。

（五）中药药事管理

1.中药调剂室面积不达标，为70平方米。

2.中药饮片进货质量验收记录不完整。

3.现场查阅10种中药饮片中，2种调剂、给付不符合规定。

（六）中医护理

1.医院实际床位数与在岗护士人数比例不达标，为1:0.34。

2.抽查6份护理人员技术档案中，2份原始资料记录不全面。 9

3.中医特色护理质量评价工作记录不全面。

4.考核5名护理人员，1名对常见病中医护理常规掌握不全面，2名对具有中医药特色的康复和健康指导内容掌握不全面。

（七）中医药文化建设

门诊走廊、候诊区和住院部走廊中医药知识宣传未完全使用中医名词术语，未与本科室特色充分结合。

10

走访抽查医院整改意见

一、黄石市中医院

就诊过程中，医师未正确使用中医病名，解释不完整。

二、鄂州市中医院

就诊过程中，医师未使用中医病名，解释不完整。

三、武汉市洪山区中医院

就诊过程中，医师未使用中医病名，中医理论解释病情不完整，医生没有根据患者需求开中药汤剂。

四、黄石市大冶市中医院

（一）临床科室设置中有“泌尿外科”。

（二）就诊过程中，医生未使用中医病名，解释病情不完整。 11