20##年人力成本分析报告（非专业）

一、         人力成本构成：

人力成本主要包括：公司员工工资总额、社会保险费用（公司部分）、住房公积金费用，员工福利费用、新员工介绍费和路费补贴、员工造成的质量损失、员工培训费用、和招聘广告费用等。

1、报告期内人数（不含分公司）

表一

2、报告期内销售额

表二

3、员工工资总额

表三

4、社会保险（公司部分）和住房公积金

表四

5、员工介绍费和新员工路费补贴

表五

6、新员工造成的质量损失

表六

7、其他费用（公司福利、培训费、劳保费、招聘费广告费等）

表七

备注：公司福利、培训费、劳保费、招聘费、广告费等由于发生月份不定，金额较小，因此简单分摊到各月。

8、各项人力成本所占比例                                                 9、各比例总额所占总成本的比例

二、         计算百分比,、分析结果、提出建议

1、            人力成本率

人力成本率=人力成本总额÷销售额×100%。根据以上表格数据可得出表八：人力成本率

表六

由表六可知：20##年1月公司人力成本率较高，其原因为销售额过低，相对人力成本偏低，自2月起，公司人力成本率大幅降低，接近制造业人力成本率的正常范围内（10%±3%），公司正常运营。计算可知，20##年，公司平均人力成本率为12.42%。建议公司13年在正常运营的基础上，尽量保证人力成本率在正常范围内浮动。

2、          人均人力成本

人均人力成本=人力成本总额÷报告期内平均人数。根据表一、表三、表四、表五可得出表七：人均人力成本

表七

由表七可知：20##年1月公司人均人力成本很低，其原因为总人力成本较低，公司在职员工总数较多；自2月起，公司人均人力成本大幅上升，达到制造业目前人均人力成本的正常范围（2800——3500），在3000元/月/人上下浮动。计算可知，20##年，公司人均人力成本为3060.02，在行业薪资福利水平中偏低。建议公司20##年在降低人力成本率的同时，提高人均人力成本。

3、          近三年劳动生产率

（1）、20##年、20##年、20##年全员劳动生产率

全员劳动生产率=工业增加值（报告期内企业销售额）÷报告期内平均在职人数，即：人力资源效率。

一线劳动生产率=工业增加值（报告期内企业销售额）÷报告期内平均在职一线员工人数，即一线生产效率。

表八

由表八可知：20##年至20##年，公司规模在逐步扩大，年平均人数呈上升趋势；由于社会宏观经济因素影响，20##年，公司非一线员工比上年增加62人，一线员工数量减少124人，导致公司全员劳动生产率降低，一线劳动生产率相对提高。建议公司13年在突破销售额的情况下，精简非一线员工人数，一方面可以提高全员劳动生产率，也可以提高人均人力成本。

人力资源部

20##年1月15日

 

第二篇：公司人力成本分析报告

****公司情况分析

     

     

****公司分公司共计三层办公场地，一楼主要是出入货物的仓库，1人。二楼主要是****公司办公室及检品操作线，其中检品三个组，每组15人，共计45人；开箱一个组，共计5人；检针一个组，共计9人；捆包一个组，共计3人；抽检组共计8人；辅助3人。三楼主要是X线红外测试班，共计9人。****公司办公室目前配置7人，营业1人，做资料2人， 1人，外事1人，总务1人，财务统计1人。

经过两天的观察，大概粗略得做如下分析。从工序数量来看，员工的岗位编现场制数量还是比较合理，比如说二楼一条流水线班组班长1人，上货1、检品（看吊牌2、外观2、外缝2、手触针2、下货2人）10人、包装1人、下货1人、B品管理1人，共计15人。

公司现有员工状工龄态分析：

公司目前（4月1日）职工数量92人；其中工龄3年以上职工20人(现场17人、办公室3人)；工龄2年-3年的职工人数6人（现场6人）；1-2年的职工10人（办公室1人、现场9人）。以上入职1年以上的员工数量总共36人。占当月总人数的38%。2年以上的占当月职工总人数的28%，公司员工的流动性非常大，熟练工人流失严重。

从****公司办公室目前的人员结构来看基本合理。但纵向比较1月与2、3月的公司营业收入与员工成本（见****公司事务分析表），会发现支付员工的费用与营业收入不对称。办公室人员是否有必要用7人的配置额度。

关于考勤与加班意见如下：

20##年1月****公司办公室人员平均加班时间41H, 现场人员平均加班63小时。3月份办公室人员平均加班时间52H, 现场人员平均加班57小时小时。办公室员工1、3月份两个月都超出了劳动法规定的每月加班不超过36H的规定。加班控制过松、劳动纠纷等风险隐藏。

20##年2月与1月份比较，2月份营业收入比1月份减少328681.26元，办公室月平均加班小时相应减少18小时。20##年3月份与1月份比较，3月份营业收入比1月份较少199781.68元，办公室月平均加班小时却增加11小时。3月份加班控制明显不合理，需要减少加班小时，合理的加班时间数还需要计算确认。

  关于现场员工效率值分析

（人均营业额贡献值数据分析）：

1月份人均营业额贡献值767306.30/62=12375.9元，2月份人均贡献值438625.04/80=5482.81, 3月份人均营业额贡献值567524.62/94=6037.5元。

以2月份为参照。

1月份人均营业额12375.9；2月份人均营业额5482.81；3月份人均营业额6037.5元。1月份较2月增加营业收入328681.26元，人均增加营业收入328681.26/62=5301.31。1月份比2月份人均加班费增加577.23（848.25-271.02）。与2月相比，人均增加加班费贡献率5301.31/577.23=9.18元，即在二月份加班的基础上，1月份员工每增加1元钱加班费就为公司创造9.18元的营业收入。3月份比2月份增加营业收入128899.58元，人均增加营业收入128899.58/94=1371.27。3月份比2月份人均加班费增加539.86（810.88-271.02）。与2月相比，人均增加加班费贡献率1371.27/539.86=2.54元，即在二月份加班的基础上，3月份员工每增加1元钱加班费就为公司创造2.54元的营业收入。

（人均加班费对营业额贡献值数据分析）：

1月份加班费52591.34元，1月份营业收入767306.30，员工每一元钱加班费对营业额的贡献值为767306.30/52591.34=14.59。2月份加班费21681.03，2月营业收入438625.04，员工每一元钱加班费对营业额的贡献值为438625.04/21681.03=20.23。注意：2月份员工基本工资上调。3月份加班费76222.92元，营业收入567524.62，员工每一元钱加班费对营业额的贡献值为567524.62/76222.92=7.45元。

综合分析以上数据：一月份的人均营业额贡献值最大；二月份的员工加班费对营业额的贡献值最大。参照2月份，3月份增加加班费的贡献值明显大于1月份增加加班费贡献值。

仍需调查

以当前的工做状态是否可以适当减少流水作业人员？

忙时人员需求状态如何？

控制的加班时间多少才是最佳？

如何提高员工收入，实现公司员工增收与公司效益的最大值？

是否可以再提高员工效益、减少员工加班的情况下、适当增加员工的补贴，达到员工增收与加班工时合理的双赢状态？