一季度人工成本分析报告

一、人工成本使用情况

1、人工成本使用分类：

2、人工成本使用情况：

省（子）公司一季度人工成本共计达成    万元，使用情况分部在预算范围内。如分析二季度，此处列出同比增长情况。具体达成情况如下：

备注：1、劳务费实际达成金额已经扣除GSK和MSD合约销售项目组结算金额。

     2、社会保险由于基数未变更，实际达成金额已经加上预提养老保险和失业保险金额，预提数为：70000元/月。

3、1季度实际人员编制

图表一：一季度实际155人人工成本达成情况展示表   单位：万元

 

二、人工成本预算情况

1、20##年1季度预算情况：

备注：职工工资总额按全年13个月预算，1季度预算金额已经将班子成员奖金扣除。

三、人工成本对比表

1、一季度实际完成与预算情况对比分析

图表二：人工成本实际达成与预算情况对比表  单位：万元

 

图表三：累计完成率

分析问题：

【1】由表二和表三可以看出，社会保险、劳务费以及职工工资总额，累计完成率都在90%以上，实际达成与预算不存在较大差异。

    【2】公积金实际达成比预算多出0.1万元。累计一季度完成超过了实际预算。

    【3】其他费用项实际与预算差异较大，累计完成率仅达到了15.81%。

原    因：

    【1】1月份、3月份集中增人和补缴，下季度将恢复正常账户。

【2】其他项中主要包括福利费、招聘及培训等费用，由于1季度节日不集中，没有达到预计的福利费；公司在招聘和培训计划上安排在1季度大型招聘和培训也相对不是很集中。

2.季度间实际完成对比分析

图表四：同比增长对比曲线图

分析：由上表得知……

四、总体评价

1、一季度公司在社会保险、劳务费以及职工工资总额这三大项目上，都在预算范围内，累计完成率都在90%以上。

2、其他费用项目累计完成不及20%，和实际预算差异较大。

3、同比增长情况分析。

人力资源部

20##年3月20日

 

第二篇：20xx年第二季度成本分析报告1

京台高速公路宁德市境A1项目

责任成本管理分析报告

（20##年第三季度）

中铁二十二局集团京台高速公路宁德市境A1项目部

京台高速公路宁德市境A1项目

20##年第三季度

责任成本管理分析报告

工程概况：

京台高速公路宁德市境A1标起点位于南平、宁德两市交界处的黄坑隧道内，终点位于古田县凤都镇溪头村，设互通式立交与县道X916相接；线路经凤都镇林场、碗厂村、溪坪村和溪头村，路线沿山坡布线，全长6.479公里（起讫里程：K58+901至K65+380）。工期为24个月，业主单位宁德京台高速公路有限责任公司，监理单位为西安华兴公路工程咨询监理有限公司。主要工程数量：黄坑隧道0.5座（1471.13米/0.5座）；碗厂隧道1座（1564.5米/1座）；碗厂大桥1座（572.6米/1座）；溪坪大桥1座（367米/1座）；设凤都互通式立交1处（其中桥梁85.5米/2座）；涵洞、通道14座（涵洞396.04米/10座，通道161.44米/4座）；土石方261.3万方（挖方167.9万方，填方93.4万方）；防护工程2.9万方，绿化工程13.6万平方。

一、本季度经营成果分析

1、本期完成工程任务情况

（1）100章完成主要含新修便道80.29万元；临时用地191.32万元；永临结合供电实施338.54万元，承包人驻地115.26万元；标准化施工临时设施建设76.52万元；施工环保费用9.0279万元；临时工程用地191.32万元。

（2）200章路基工程：路基挖方完成10.6万m3;填方完成12.57万m3;挖除非适用材料800m3; 浆砌圬工2110方。产值318.94万元，开累产值962.34万元。

（3）400章桥涵工程：挖孔桩折合成桩Φ2.5m 150m，Φ2m 60m;匝道去MK65+335涵洞完成41.4成涵米。产值191.13万元。开累产值191.13万元。

（4）500章隧道；碗厂隧道安全进洞，左洞上导坑开挖初支58m,右洞上导坑开挖初支完成20m;黄坑隧道完成套拱、管棚、边仰坡施工顺利进洞，左洞上导坑进洞4m。产值367.61万元。开累产值367.61万元。

2、业主计量情况

本季度完成产值1914.13万元，累计完成产值2647.13万元，主要是路基挖方防护、桥梁挖孔桩、MK64+335涵洞及隧道施工产值。业主拨付工程预付款569万元。完成第一期计价860.3229万元。第二期计量已申报待批复。

二、对劳务队、架子队计量拨款分析

本项目对外部劳务队验工计量及拨款情况均严格按照公司的规章制度运作，先验工后计价，严把各道关卡，使对下的计价工作做的有条不紊。本季度对路基专业施工班组计价411.91万元；桥梁挖孔桩班组计价22.64万元；民爆公司计价21.8万元。。临建、拌合站建设、永临电力设施、便道、标准化施工建设545.723万元。合计对下计量1002.1万元

三、材料节超分析

1、主材

钢材：本季度进场6.298吨，总进场6.298吨,累计金额为28341元。

水泥：本季度进场102吨，总进场102吨，累计金额为46050元。

柴油：本季度消耗6249.16升，总消耗6249.16升，累计金额为44541万元。

2、其他材料：本季度项目部临建、拌合站建设、试验室、钢筋加工棚、构件预制场建设材料费用、砂石料棚及便桥钢架贝雷片费用累计355.6763万元。

以上材料都是在有计划采购，并已全部出库。

本季度主材及其他材料多是用于项目部、试验室建设，1#便道修建及三集中场地的建设，现场用料采用技术员上报，工程部、总工审核，物资部按照审核数量采购的流程，现场用料严格管控，采取限额领料制度，严禁材料浪费。

四、机械费用分析

机械设备采用按月租赁和零星台班，主要分析租赁机械的使用效率、油料费用及租金的合理性。目前已签订租赁合同并进场施工的机械有：挖掘机1台，本季度租赁设备使用率及使用效率统一由现场施工员和设备管理人员管理，施工效率保持在合理状态，油料费用都在合理的设备油耗控制内。因前期都为临建工程，所以本季度份零星租赁设备相对多，项目部按公司设备管理办法对宁德古田当地市场价最低租赁单价的租赁，临建基本完成后项目部尽量少租赁零星台班设备，不该租赁尽量不租。

五、工程数量的节超分析

目前红线内征地已基本完成，基本满足当前施工需求，由于本季度宁德地区降雨较多，主体工程进展缓慢。主要以清表、部分挖方、施工便道的修建、临建为主。本季度所完成的工程均严格按照国家规范、福建省高速公路标准化管理系列指南、集团公司标准化管理要求认真执行落实。

六、工程单价节超分析

临时设施建设承包单价参考公司在建项目等相关类似单价、承包项目单价分析等办法，综合测定。本项目涵洞、桥梁桩基施工即将开始，采用工程招标方式确定劳务队，单价将根据劳务队报价、参考公司在建项目相关类似单价、项目单价分析等综合测定。

七、责任预算执行情况分析

待公司对本项目的责任预算正式确认，签订责任状之后，本项目将认真整理实际的成本支出情况，按照下达的责任预算，寻找存的偏差，查找原因，如果是责任预算不合理，应及时调整责任预算。

八、项目间接费分析

本季度间接费实际支出228.18万元。主要支出项目：管理人员工资、办公费、业务招待费、车辆使用费、劳动保护费。主要由于隧道为全面开展施工，个别工作面阻工时有发生，大电未全线接通，便道施工难度较大，致未展开全面大干局面，施工产值低，间接费用预算较少，适逢双节招待费用较多，导致间接费用偏高。

九、资金流向分析

项目部严格资金管控，坚决执行公司“三重一大”制度，每月召开领导班子专题会，制定月度资金使用计划并报公司存档。本季度资金收支情况如下：  业主本季拨款860.3229万元。对下计量1002.1万元。

十、本期存在的主要问题及整改措施

本标段大临电力工程采用永临结合方案，凤都变电站不能满足施工需求，必须进行扩容改造后才能使用，所以前期必须采用自发电施工，必然影响整体施工进度。

根据当地自然地理、交通运输、材料供应等结合本项目实际情况，项目部科学合理安排施工，保证工程进度的均衡发展和工程质量的提高。

附件：1、成本分析附表1—9