——20xx年度效能监察项目终结报告

根据集团公司纪委“在企业经济活动中开展效能监察工作”的文件精神，我公司纪检监察结合企业中心任务，将《超帐期应收帐款管理制度的完善和执行情况》作为古船油脂20xx年纪检监察工作的立项内容，并得到了集团纪委的批准。经过10个月的运行，公司上下对帐款及时收回的自觉性大大提升，帐款回收取得了预期的效果。具体开展情况报告如下：

一、 在实践中不断提高对效能监察工作的认识，真正使效能监察工作与企业管理相融合，成为推动企业管理水平不断提高的动力。 效能监察是纪检监察部门对企业经营和管理在执行制度、政策，履行职责及其效率等方面进行监督检查的活动，是推进企业强化管理的重要手段，也是推动党风廉政建设，提高企业经济效益的有效途径。作为企业基层党组织，我们要在实践中不断探索创新，真正使效能监察工作与企业管理相融合，成为推动企业管理水平不断提高的动力。作为一个新企业，支部在集团纪委、纪检监察部的指导下，经过充分调研，积极认真地开展了效能监察的各项工作。

1、 选准项目是效能监察工作有效开展的前提

***是以销售自有产品为主营业务的企业，公司有一线业务人员20余人，销售面向全市各大超市和部分行业，批发，团体等，单个客户达到1132个。

20xx年销售收入3.08亿元，平均每月的销售额达到2—3千万元，其中60%的业务是赊销。平均每月应收帐款在2千万元左右。超市正常货款结帐期最短的45天，最长的60—90天。20xx年公司超60天帐期的应收款平均每月700万元左右，按同期银行利息计算，每月增加财务费用近3.5万元，在销售旺季超60天帐期应收款高达近千万，

月财务费用近5万元。部分业务超帐期过长，严重增加了企业坏帐风险和资金负担，成为企业发展中的难点问题。

为加强内部管理，保证资金安全，保持业务良性运营，迎难而上，一致通过了选择加强应收帐款管理作为04年纪检效能监察工作的重点。对《超帐期应收帐款管理制度的完善和执行情况》立项进行监察。通过纪检监察的介入，将超60天以上帐期的应收款纳入监察范围，监控超帐期应收款管理制度的执行情况。达到应收帐款管理规范化、制度化、责任化的目的，降低超帐期应收款比例，提高业务管理水平。

2、 领导支持，职责明确是效能监察工作有效开展的保证 为强化效能监察工作的实效性，公司成立了领导班子全体成员和具体部室主要负责人组成的效能监察项目领导小组，明确了监察小组工作的目的、分工、职责、实施程序和工作步骤。建立了效能监察小组例会制度，通过小组例会开展工作。

公司纪检工作主管领导作为这项工作的主要负责人，负责效能监察工作的整体运行，随时巡视检查工作开展情况。

纪检监察干部负责效能监察项目小组的协调工作，检查小组成员各部门工作进展，建立效能监察档案，按月汇总效能监察工作实施情况，提出监察意见，进行项目小组例会决议事项追踪等工作，行使监督职能。

财务部负责制定超帐期预警控制程序和超60天帐期应收款管理制度。

营销部负责落实20xx年以后发生超帐期应收款业务管理，对超帐期应收款责任业务员、客户实施管理。

结算部负责清理20xx年超帐期应收款的核查、追欠、清理工作统计，对20xx年以后发生的超帐期应收款业务进行统计、分析和监控，从开单供货到启动超帐期预警控制程序以及超60天帐期应收款

责任业务员和责任客户的监控。按月填报《超60天帐期业务处理情况报表》。

责成专人负责20xx年以前发生的超帐期应收帐款责任业务员的管理和追欠、清理工作。

总办负责办理超帐期准坏帐客户进入法律程序的相关手续和与客户签定供销合同的审查。

各相关部室根据项目要求，对60天至90天帐期的业务实行常规性追踪，对超过90天帐期的业务实行重点追踪。按计划开展工作。每月以报表形式将工作的进展情况向纪检报告一次。

3、 深入实际发挥纪检的协调、指导作用是效能监察工作有效开展的基础

项目从20xx年1月份开始正式启动，前两个月主要是深入实际，开展调查研究，了解前期应收帐款现状，运用大量数据多方面、全方位进行分析，发现问题，找出原因，制定解决方案。

? 理清脉络，找出病因，对症下药。

通过对03年应收帐款的统计数据分析，发现部分超长帐期应收款的发生，除责任业务员本身的业务水平、责任心、不可预测因素外，在公司业务流程方面，业务部门之间分工不细职责不清，业务员票据传递手续存在漏洞等管理上的毛病，缺少严格的业务流程和对超帐期业务的预警控制。

因此，在召开的第一次小组例会上，讨论通过了各部门业务工作程序和职责，并对业务部门超帐期应收款的发生情况、产生原因进行了剖析，在纪检的引导下，各职能部室提出解决问题的意见和建议。建议结算部按规定对超帐期业务客户进行控制。由财务部起草制定《超帐期应收款预警控制程序》，使超帐期应收款管理程序进一步规范化，使每一个环节都有章可寻，逐步完善业务工作流程。

? 发挥效能监察例会的作用，追踪落实，形成制度。

效能监察项目小组在工作中不断摸索经验，充分发挥效能监察例会的作用，逐渐形成了一套行之有效的监察模式。

相关业务部门按时提供统计分析资料

每个月初结算部将上月底超帐期应收款按业务员、客户、帐龄分别进行统计，按程序上报主管领导，同时交项目小组一份。项目小组根据统计数据对重点监察业务和应收帐款管理制度执行情况进行深入了解，提出监察意见呈主管领导审阅后上会讨论。

每月召开监察例会

监察例会每月召开一次，会上听取超帐期应收款的发生情况、超帐期应收帐款管理制度执行情况和项目小组监察意见，并对上次会议决议事项的落实情况进行追踪。对超90天帐期的业务在会上要逐笔进行说明。通过分析讨论研究，找出应收帐款业务管理环节、手续制度、监督机制等方面的缺陷。对应完善的制度、应改善的环节、应注意的问题、应按期完成的工作，写入会议纪要中的会议决议，明确责任落实到具体部门。

今年共召开了7次效能监察小组例会，结算部、财务部、组织人事部、等相关部室根据职责分别制定完善了《超帐期应收款管理办法》、《超帐期应收款预警控制程序》、《销售结算管理流程》、《业务员薪酬管理规定》、《坏帐责任追究制度》、《无责任人员追款奖励办法》、《不在编业务人员管理办法》等七项与应收帐款管理相关的制度。

营销部、结算部分别建立完善了《60天以上应收款统计报表（月报）》、《超150天以上应收款统计报表（月报）》、《应收帐款确认、当月回款完成情况和收回货款计划表》、《回款计划汇总表（月报）》、《周回款统计表》、《客户档案》等六种业务常规表单。

监察小组结合问题提出改进建议

在监察过程中，监察小组对公司的业务工作提出了一些建议，如：对前3年小额坏帐进行财务处理；撤消糖酒部，清理存货；对销售成本过高的几类产品停止经营；进行呆死帐认证；对超帐期应收款数额较大的责任业务员采取措施等工作。以上建议提出后，得到了公司的支持和业务部门的认可，全部得到了落实。

责任部室落实解决问题

在监察过程中，财务部按照应收帐款管理制度对8名超帐期责任业务员实施了暂扣款，共计扣款18069元。对20xx年以前的超帐期应收款加大了催缴力度，由1月份的373万元下降到6.7万元。组织人事部对1名将货款未能及时交回公司，造成坏帐的业务员予以停职并正在追究其法律责任；营销部对1名超长帐期数额较大的责任业务员在进行经济处罚的同时停止了其正常业务，专职追帐，并采取了相应的善后措施，避免责任业务员失控。

二、 纪检监察工作为企业经营健康发展保驾护航效果显著

1、增强了职工对应收帐款管理的责任意识

通过效能监察立项工作的开展，在建立健全超帐期应收款管理制度和严格落实管理程序方面，取得了可喜的成果。首先是公司业务员的规范化、制度化、责任化意识增强了。公司全体业务人员对应收款的责任感上升到了空前的高度，从管理人员到业务人员都意识到了应收帐款管理的重要性。对应收帐款的监察工作从开始的被动服从到主动配合再到现在的自觉行为。使应收帐款逐步形成了规范的正常工作流程。

截止20xx年12月24日统计，在全年销售额实现4.6亿元的情况下，全年无超帐期应收款，无坏帐发生，并收回01，02年呆账68万元，03年超帐期应收款444.57万元，完成了年初制定的预期目标。由于加快了货款的回收，减少了资金的占压，加快了资金的周转，减

少了企业的借款，财务费用降低，提高了企业经济效益。

2、促进了企业业务管理的规范化、制度化。

效能监察工作促进了业务管理的规范化，超帐期应收帐款的管理，向前扩展，进一步完善了应收帐款的前期管理。营销部根据监察要求不仅对责任业务员按月填发了《超60天帐期应收帐款通知书》和《回款计划》并将这一制度扩展到所有应收帐款责任业务员，并要求制定回款计划，从7月份起对60天以内的应收帐款也要求责任业务员每月进行业务确认，填写回款计划，对超90天以上业务进行书面说明。这一办法的实施，加强了业务管理的计划性和可控性，由于全面回款计划的运用，提高了资金运用的计划性和对应收帐款的控制。

向后延伸，促进了公司业务客户管理工作的进程，业务部门在逐步建立完善了内部管理制度的基础上，建立了内容详实，信息容量大，查阅方便客户档案，为及时、准确掌握客户的信誉状况、业务规模、业务贡献提供了依据。

3、提升了党在群众中的威信

我公司的超帐期应收帐款管理工作，通过今年的效能监察，达到了一个新的高度。监察效果得到实践证明，也得到了业务部门的认可。在实践过程中，业务部门的态度转变了，由开始时的抵触情绪到后来的积极配合支持。开始时，大家对纪检不理解，认为效能监察是对业务人员不信任，在找业务的麻烦。实践中通过对效能监察工作的不断了解，大家看到了它是在真心实意地为企业着想，为经济工作服务，对业务管理的帮助是实实在在的，从而转变了大家的错误观念。认识到了效能监察工作的重要性。提升了党在群众中的威信。

三、几点体会：

1、 开展效能监察工作，选题要准，领导班子要重视，教育要跟上。

今年开展效能监察工作，对***来说是第一次，选题的难度虽说大一些，但确是企业发展过程中急待解决的问题。领导班子非常重视，支部和行政密切配合，书记总经理做动员，班子成员均为效能监察小组成员，主管领导亲自主持监察例会，提高了效能监察理会决议的权威性和严肃性。同时在宣传教育的深度、广度上下工夫。通过各种途径进行宣贯，在公司的工作会、经济分析会、业务专题会和业务员例会上从不同角度强调效能监察工作的重要性。通过宣传，大家都意识到，货款的回收是公司业务工作中的重中之重，责任明确，制度分明。凡是超过90天帐期的应收款纪检的效能监察要过问，强化了公司每一位业务员的应收帐款管理意识。

宣传教育不仅要让大家了解效能监察工作的重要性，得到大家的理解和支持，同时还要起到促进和提高被监察工作的系统运做水平。在对超帐期业务客户的监察过程中，我们感到在一些系统管理知识上跟不上。如：如何适应市场的发展和变化，采用科学、实用的客户信用管理模式，进行客户管理，如何处理客户拖欠货款和恶意赖帐问题等。对于存在的问题，公司有针对性地组织相关人员参加了***举办的《挑战拖欠——如何收回你的钱》专题研讨会，经过专业人士的培训，目前已着手解决上述问题，提高了业务综合管理的整体水平。

2、 在效能监察工作中，我们把制度建设与对事的管理和对人的管理结合起来进行。对正常业务强调以人管事；出现问题时以事管人。处罚和奖励相结合，起到了非常好的作用。

《超帐期应收款预警控制程序》、《销售结算管理流程》的制定，从业务流程和控制程序上强化了对超帐期应收帐款的管理。强调了业务环节的衔接和控制。体现了对事的管理。

工作环节理顺后，对人的管理就凸显出来了。好的业务工作程序需要有责任感的业务人员去运作，以前的制度流程的执行，主要靠业

务员的自觉性，对一些自觉性欠缺的业务员容易发生失控现象，导致超长帐期业务的发生。为此在效能监察小组的参与下逐步制定完善了《超帐期应收款管理办法》、《业务员薪酬管理规定》等制度，从人的管理入手，用制度约束行为，强化了业务员的工作责任心和执行制度的自觉性。

在监察过程中，发现对超帐期业务的管理办法制定了，但对于形成坏帐的业务处理缺乏依据，无法进行责任追究。对无责任人员追回已界定的坏帐，也无奖励依据，缺乏奖励和惩戒机制。针对这种情况，效能监察小组建议制定了《无责任人员追款奖励办法》、《不在编业务人员管理办法》、《坏帐责任追究制度》三项制度。对发生坏帐的责任人根据责任大小承担相应的经济责任。对为企业追回坏帐的无责任人员，公司根据情况给予相应的经济奖励。这两项制度体现了有功必奖，有过必纠的原则。极大地调动了业务人员的业务积极性。

3、 效能监察工作最重要的目的是促进被监察工作形成正常的工作秩序和流程。

监察工作不能包办代替，也不能走马观花。事事包办代替不利于被监察工作的规范运行，容易打乱正常工作秩序，影响正常业务的开展。但是走马观花，不深入实际又不利于发现问题，使监察工作走形式。把握好这个度很重要。我们在开展监察工作中注意发挥职能部室的作用。在原有的应收款管理模式的基础上，发现问题不是采取就事论事的短期行为，而是按照循序渐进的方式提出问题和改进意见，由相关部室拿出解决办法讨论通过后，纳入公司制度序列颁布执行，防止一阵风，从根本上杜绝类似问题反复出现。

4、 纪检监察干部必须不断学习，熟悉被监察工作。

纪检监察干部要有较强的业务知识和工作能力。一个人不可能什么都会，什么都懂。一般来说效能监察的对象与纪检监察干部本身的

工作有很大差距。要把效能监察工作做实，真正起到监察的作用，就要求我们纪检监察干部必须不断学习，提高综合素质，深入实际，熟悉被监察工作，能够从日常容易被忽视的环节中发现问题和隐患，提出有价值的监察意见和建议。帮助被监察工作逐步形成合理、高效的常规工作流程。

做好效能监察立项工作不仅体现了纪检监察与企业管理相融合，服务于企业经济工作的重要作用，同时在推动企业不断发展的过程中也提升了党组织在群众中的威信。

作为一个新的成长期的企业，无论在业务环节还是在企业管理上都有许多不完善和不成熟的地方，需要改进和加强的地方很多，今后我公司效能监察工作将继续坚持立项效益，效能第一的原则，围绕企业中心工作开展，为企业健康发展保驾护航。

 

第二篇：越秀区行政效能监察立项及终结报告表

附件1

越秀区行政效能监察立项及终结报告表

编号：                 　　　　           年   月  日

备注：本表一式两份，其中：一份自存，一份报送区监察局执法监察综合室。

附件2

越秀区     年度行政效能监察情况统计表

填表单位：                      时间：     年   月   日

备注：本表一式两份，其中：一份自存，一份报送区监察局执法监察综合室。