20##年人力资源管理成本预算报告

人力资源管理成本预算是企业在一个生产经营周期（一般为一年）内，人力资源全部管理活动预期的成本支出的计划。科学合理的人力资源预算将有利于从整理上把握和控制人力资源的使用和管理成本，有利于有效的分析和评估人力资源的使用效率和水平。同时，也只有在作好人力资源管理成本预算的前提下，以成本控制为依据，才能采取有效措施，作好人力资源的招聘、培训、考核、岗位晋升、员工调薪、年终奖标准发放等各项人力资源具体工作，最大限度的调动员工积极性。

一、 人力资源管理成本的项目构成

从会计核算的角度对人工成本进行统计汇总：

人工成本=工资总额+职工福利费+职工教育经费+劳动保护费+工会经费+学校经费+公益金。

由于以上分类较为复杂，为便于领导理解和统计计算的便利，本次人力资源预算将人力资源管理成本分为两部分：人力资源薪酬福利成本和人力资源开发管理成本。在进行成本预算时，也将分别对这两部分进行分析。

人力资源管理成本构成一览表

二、 人力资源薪酬福利成本预算

人力资源薪酬福利费可以说是在单位人力资源使用中所支付的直接成本，是组织所承担的人力资源管理成本的主体。

1、人力资源薪酬福利费预算编制依据

由于企业之间对优秀人才的争夺不断加剧，以及物价上涨和生活水平提高等因素的推进，人力资源薪酬福利成本持续上升的趋势是不可扭转的。因此在进行人力资源薪酬福利成本预算时要关注国家有关部门发布的各种相关政策和法律法规信息。主要包括：

（1）地区与行业的工资指导线；

（2）消费者物价指数变化；

（3）最低工资标准和社会保险等规定标准的变化；

（4）公司收入（利润）水平及对薪资调整的指导思想。

2、20##年人力资源薪酬福利成本情况

截至20##年底，单位共有员工57名，各项薪酬福利成本如下表：

20##年人力资源薪酬福利成本总额为2538700元，人均薪酬福利成本为44540元。

3、人力资源薪酬福利成本影响因素分析

（1）20##年市工资指导线

根据人民政府关于发布市20##年企业工资指导线的通知，市20##年企业工资指导线水平是以本企业20##年平均工资为基数，基线为平均工资增长14%，上线为平均工资增长23%，下线为平均工资增长6%。

（2）消费者物价指数变化

根据国家统计局发布的统计数据显示，20##年全年我国居民消费价格（CPI）上涨了4.8%。20##年市城镇居民消费价格指数增幅计划控制在4.5%，据统计，一季度城镇居民消费价格指数增幅达6.3%。可见20##年，城镇居民消费价格指数增长幅度较大，是考虑涨薪的一个重要因素。

（3）最低工资标准和市场工资指导价位

根据人民政府关于公布全市最低工资标准的通知，20##年市内七区的用人单位职工每月最低工资标准为760元，较去年的610元，增加24.5%；根据劳动保障局联合市价格认证中心发布的我市20##年度劳动力市场工资指导价位，547个工资指导价位高位数的加权平均值为74863元，比去年增加14.7%，低位数的加权平均值为13349元，比去年增加11.6%。

（4）企业收入（利润）水平及对薪资调整的指导思想。

企业实现利润是影响员工收入增长的重要因素。根据《市人民政府关于加强企业工资分配调控指导完善职工工资正常增长机制的意见》，20##年，企业在岗职工平均工资达到全市在岗职工平均工资1倍及以上，3倍以下的，企业实现利润每增长1%，职工工资增长不应低于0.3%。由于目前我单位目前对收入非常关注，所以考虑薪酬增幅，收入增长比率应是一重要因素。

另外，单位于去年开展了薪酬体系设计，薪酬改革主要侧重于对工资增量的再分配。尽可能地避免“挖低补高”，既是薪酬改革的重要原则，又是保证薪资改革顺利进行的重要条件。由于本次薪酬改革有些人员薪酬增幅较大，因此在进行人力资源薪酬福利成本预算时，对薪酬改革的成本增加因素应给予充分考虑（薪酬改革一般要求5%-15%薪酬成本增加的预算），才能保证增薪预算的合理科学性。

4、人力资源薪酬福利成本预算方法与结果

综合分析以上各种因素，在不增加人员数量的前提下，采取四分法的方式对人力资源薪酬福利成本增幅进行确定。

影响人力资源薪酬福利成本增幅因素：

四分法计算：

成本增幅=6.3%*10/24+2%*6/24+14%*6/24+24.5%*2/24=8.7%

可见，在以上四种因素的影响下，假设单位收入增加2%的话，在正常的情况下，我单位薪酬福利成本增幅应约为8.7%。

    但是，考虑到薪酬体系改革导致的成本增加因素，尤其是今年社会保险、住房公积金两个因素的影响（由于过去管理不规范，本次调整属于按照国家相关规定给与了完善）。经测算，这两项成本合计导致薪酬福利成本增加约6.5%，应该独立于8.7%的薪酬福利成本的预算之外。综上所述，20##年，我单位20##年度人力资源薪酬福利成本增幅应该约为15.2%。

20##年的薪酬福利成本总额为   元，则20##年薪酬福利成本总额约为   元。20##年招聘新员工7人，根据新员工岗位，新招聘员工增加薪酬福利成本约为   元（具体项目见下表）。因此20##年薪酬福利成本预算总额约为   元。

在20##年薪酬福利成本预算总额 元的基础上，采取自上而下的方式，制定出20##年薪酬福利各项目成本预算（略）。

20##年薪酬福利成本预算一览表(略)：

 

第二篇：20xx年注册测绘师管理与法律法规：成本预算

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20xx年注册测绘师管理与法律法规：成本预算

专业技术设计也称分项设计，是根据专业测绘活动内容的不同分为大地测量、工程测量、摄影测量与遥感、野外地形数据采集及成图、地图制图与印刷、界线测绘、基础地理信息数据建库等专业技术设计等。

1大地测量

1.1．任务概述

任务概述中应说明任务的来源、目的、任务量、测区范围和行政隶属等基本情况。

1.2．测区自然地理概况和已有资料情况

1)测区自然地理概况

根据需要说明与设计方案或作业有关的测区自然地理概况，内容可包括测区地理特征、居民地、交通、气候情况和困难类别等。

2)已有资料情况

说明已有资料的数量、形式、施测年代、采用的坐标系统、高程和重力基准、资料的主要质量情况和评价、利用的可能性和利用方案等。

1.3．引用文件

引用文件是指专业技术设计书编写中所引用的标准、规范或其他技术文件。文件一经引用，便构成专业技术设计书设计内容的一部分。

1.4．主要技术指标

说明作业或成果的坐标系统、高程基准、重力基准、时间系统、投影方法、精度或技术等级以及其他主要技术指标等。

1.5．设计方案

1)选点、埋石

设计方案的主要内容包括：

(1)规定作业所需的主要装备、工具、材料和其他设施。

(2)规定作业的主要过程、各工序作业方法和精度质量要求。

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①选点：

--测量线路、标志布设的基本要求；

--点位选址、重合利用旧点的基本要求；

--需要联测点的踏勘要求；

--点名及其编号规定；

--选址作业中应收集的资料和其他相关要求等。

②埋石：

--测量标志、标石材料的选取要求；

--石子、沙、混凝土的比例；

--标石、标志、观测墩的数学精度；

--埋设的标石、标志及附属设施的规格、类型；

--测量标志的外部整饰要求；

--埋设过程中需获取的相应资料(地质、水文、照片等)及其他应注意的事项；--路线图、点之记绘制要求；

--测量标志保护及其委托保管要求；

--其他有关的要求。

(3)上交和归档成果及其资料的内容和要求。

(4)有关附录。

2)平面控制测量

(1)全球定位系统(GPS)测量

设计方案内容主要包括：

①规定GPS接收机或其他测量仪器的类型、数量、精度指标以及对仪器校准或检定的要求，规定测量和计算所需的专业应用软件和其他配置。

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②规定作业的主要过程、各工序作业方法和精度质量要求：

--确定观测网的精度等级和其他技术指标等；

--规定观测作业各过程的方法和技术要求；

--规定观测成果记录的内容和要求；

--外业数据处理的内容和要求：外业成果检查(或检验)、整理、预处理的内容和要求；基线向量解算方案和数据质量检核的要求；必要时需确定平差方案、高程计算方案等；

--规定补测与重测的条件和要求；

--其他特殊要求，如拟定所需的交通工具、主要物资及其供应方式、通信联络方式以及其他特殊情况下的应对措施等：

③上交和归档成果及其资料的内容和要求?

④有关附录。

(2)三角测量和导线测量

设计方案内容主要包括：

①规定测量仪器的类型、数量、精度指标以及对仪器校准或检定的要求，规定测量和计算所需的计算机、软件及其他配置等。

②规定作业的主要过程、各工序作业方法和精度质量要求：

--说明所确定的锁(网或导线)的名称、等级、图形、点的密度、已知点的利用和起始控制情况等；规定觇标类型和高度、标石的类型等；

--水平角和导线边的测定方法和限差要求等；

--三角点、导线点的高程测量方法、新旧点的联测方案等；

--数据的质量检核、预处理及其他要求；

--其他特殊要求，如拟定所需的交通工具、主要物资及其供应方式、通信联络方式以及其他特殊情况下的应对措施。

③上交和归档成果及其资料的内容和要求。

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④有关附录。

3)高程控制测量

高程控制测量设计方案内容主要包括：

(1)规定测量仪器的类型、数量、精度指标以及对仪器校准或检定的要求，规定测量和计算所需的专业应用软件及其他配置。

(2)规定作业的主要过程、各工序作业方法和精度质量要求，包括：

①规定测站设置基本要求。

②规定观测、联测、检测及跨越障碍的测量方法；观测的时间、气象条件及其他要求等。③规定观测记录的方法和成果整饰的要求。

④说明需要联测的气象站、水文站、验潮站和其他水准点。

⑤规定外业成果计算、检核的质量要求。

⑥规定成果重测和取舍的要求。

⑦必要时，规定成果的平差计算方法、采用软件和高差改正等技术要求。

⑧其他特殊要求：如拟定所需的交通工具、主要物资及其供应方式、通信联络方式以及其他特殊情况下的应对措施。

(3)上交和归档成果及其资料的内容和要求。

(4)有关附录。

4)重力测量

重力测量设计方案内容主要包括：

(1)规定测量仪器的类型、数量、精度指标以及对仪器校准或检定的要求；规定对重力仪的维护注意事项；规定测量和计算所需的专业应用软件和其他配置，并规定测量仪器的运载工具及其要求。

(2)规定作业的主要过程、各工序作业方法和精度质量要求：

①规定重力控制点和加密点的布设和联测方案。

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②规定重力点平面坐标和高程的施测方案，说明已知重力点的利用和联测情况。③规定测量成果检查、取舍、补测和重测的要求和其他相关的技术要求。

④其他特殊要求：拟定所需的交通工具、主要物资及其供应方式、通信联络方式以及其他特殊情况下的应对措施。

(3)上交和归档成果及其资料的内容和要求。

(4)有关附录。

5)大地测量数据处理

大地测量数据处理设计方案内容主要包括：

(1)规定计算所需的软、硬件配置及其检验和测试要求。

(2)规定数据处理的技术路线或流程。

(3)规定各过程作业要求和精度质量要求，包括以下内容：

①说明对已知数据和外业成果资料的统计、分析和评价的要求。

②说明数据预处理和计算的内容和要求，如采用的平面、高程、重力基准和起算数据；确定平差计算的数学模型、计算方法和精度要求；规定程序编制和检验的要求等。

③提出精度分析、精度评定的方法和要求等。

④其他有关的技术要求内容。

⑤规定数据质量检查的要求。

⑥规定上交成果内容、形式、打印格式和归档要求等。

2工程测量

2.1．任务概述

说明任务来源、用途、测区范围、内容与特点等基本情况。

2.2．测区自然地理概况和已有资料情况

1)测区自然地理概况

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根据需要说明与设计方案或作业有关的测区自然地理概况，内容可包括测区的地理特征、居民地、交通、气候情况以及测区困难类别，测区有关工程地质与水文地质的情况等。

2)已有资料情况

说明已有资料的施测年代、采用的平面基准、高程基准，资料的数量、形式、质量情况评价、利用的可能性和利用方案等。

2.3引用文件

说明专业技术设计书编写中所引用的标准、规范或其他技术文件。文件一经引用，便构成专业技术设计书设计内容的一部分。

2.4．成果(或产品)规格和主要技术指标

说明作业或成果的比例尺、平面和高程基准、投影方式、成图方法、成图基本等高距、数据精度、格式、基本内容以及其他主要技术指标等。

2.5．设计方案

1)平面和高程控制测量

平面控制测量和高程控制测量设计方案内容参照本篇2．5．1节的有关要求执行。

2)施工测量

施工测量设计方案内容主要包括：

(1)规定测量仪器的类型、数量、精度指标以及对仪器校准或检定的要求，作业所需的专业应用软件及其他配置。

(2)规定作业的技术路线和流程。

(3)规定作业方法和技术要求：

①规定施工场区控制网及建筑控制网的布设方法和精度要求，确定场区高程控制点的布设、精度要求和施测规定。

②对施工放样使用的图纸和资料提出技术要求，规定各施工工序间放样、抄平的技术要求、检核方法和限差规定等。

③规定结构安装测量中放样的方法和测量允许偏差。

④规定灌注桩、界桩和红线点的布设和施测方法及要求。

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⑤水工建筑物施工放样的方法和测量允许偏差、高层建筑物与预制构件拼装的竖向测量偏差的规定。

⑥其他有关要求和规定。

(4)质量控制环节和质量检查的主要要求。

(5)上交和归档成果及其资料的内容和要求。

(6)有关附录。

3)竣工测量

竣工测量设计方案内容主要包括：

(1)规定测量仪器的类型、数量、精度指标以及对仪器校准或检定的要求；规定作业所需的应用软件及其他配置。

(2)规定作业的技术路线和流程。

(3)规定作业方法和技术要求，包括以下内容：

①规定竣工图的分幅、编号、比例尺以及图例、符号等。

②规定竣工测量的内容、方法和精度要求。

③规定竣工图的内容、精度要求和作业技术要求。

④规定对竣工图各项注记及其他要求。

⑤其他有关要求和规定。

(4)质量控制环节和质量检查的主要要求。

(5)上交和归档成果及其资料的内容和要求。

(6)有关附录。

4)线路测量

线路测量包括铁路测量、公路测量、管线测量、架空索道和架空送电线路、光缆线路测量等。其设计方案内容主要包括：

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(1)规定测量仪器的类型、数量、精度指标以及对仪器校准或检定的要求；规定作业所需的专业应用软件及其他配置

(2)规定作业的技术路线和流程。

(3)规定作业方法和技术要求，包括以下内容：

①规定线路控制点的布设方案和要求，联测方法和技术要求，确定线路的测图比例尺。②规定中线、曲线的起点与终点位置、布设要求、实测方法、技术要求以及断面的间距和断面点密度的要求等。

③规定各种桩点(中桩、转点、交叉点、断面点、曲线点等)的平面和高程的施测方法和精度要求。

④线路测量各阶段对各种点位复测的要求，各次复测值之间的限差规定。

⑤架空索道的方向点偏离直线的精度要求等。

⑥其他有关要求和规定。

(4)质量控制环节和质量检查的主要要求。

(5)上交和归档成果及其资料的内容和要求。

(6)有关附录。

5)变形测量

变形测量设计方案内容主要包括：

(1)规定测量仪器的类型、数量、精度指标以及对仪器校准或检定的要求；规定作业所需的专业应用软件及其他配置。

(2)规定作业的技术路线和流程。

(3)规定作业方法和技术要求，包括以下内容：

①基准点设置和变形观测点的布设方案、标石埋设规格、施测方法及其精度要求。②规定变形测量的观测周期和观测要求。

③规定数据处理方法、计算公式和统计检验方法等。

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④规定手簿、记录和计算的要求。

⑤其他有关要求和规定。

(4)上交和归档成果及其资料的内容和要求

(5)有关附录。

3摄影测量与遥感

3.1．任务概述

说明任务来源、测区范围、地理位置、行政隶属、成图比例尺、任务量等基本情况。

3.2.测区自然地理概况和已有资料情况

1)测区自然地理概况

根据需要说明与设计方案或作业有关的作业区自然地理概况，内容可包括测区地形概况、地貌特征、海拔高度、相对高差、地形类别、困难类别和居民地、道路、水系、植被等要素的分布与主要特征，气候、风雨季节及生活条件等情况。

2)已有资料情况

说明地形图资料采用的平面和高程基准、比例尺、等高距、测制单位和年代等；说明基础控制资料的平面和高程基准、精度及其点位分布等；说明航摄资料的航摄单位、摄区代号、摄影时间、摄影机型号、焦距、像幅、像片比例尺、航高、底片(像片)质量、扫描分辨率等；说明遥感资料数据的时相、分辨率、波段等；说明资料的数量、形式，主要质量情况和评价等；说明资料利用的可能性和利用方案等。

3.3．引用文件

说明专业技术设计书编写中所引用的标准、规范或其他技术文件。文件一经引用，便构成专业技术设计书设计内容的一部分。

3.4．成果(或产品)规格和主要技术指标

说明作业或成果的比例尺、平面和高程基准、投影方式、成图方法、图幅基本等高距、数据精度、格式、基本内容以及其他主要技术指标等。

3.5．设计方案

1)航空摄影

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航空摄影技术设计的要求按GB／T19294--2003《航空摄影技术设计规范》执行。

2)摄影测量

设计方案内容主要包括：

(1)软、硬件环境及其要求：

规定作业所需的测量仪器的类型、数量、精度指标以及对仪器校准或检定的要求；规定对作业所需的数据处理、存储与传输等设备的要求；

规定对专业应用软件的要求和其他软、硬件配置方面需特别规定的要求。

(2)规定作业的技术路线或流程。

(3)规定各工序作业要求和质量指标。

①控制测量：规定平面和高程控制点的布设方案及其相关的技术要求等；规定平面和高程控制测量的施测方法、技术要求、限差规定和精度估算。

②调绘：提出室内判绘和实地调绘的方案和技术要求，提出新增地物、地貌以及云影、阴影地区的补测要求；根据测区地理景观特征，对居民地、地形要求的特征和主要表示方法提出要求，其内容如下：

--水系：规定测定水位的方法和要求，水网区河流、湖泊、沟渠的取舍原则，对水系附属建筑物的表示方法与要求等；

--居民地与建(构)筑物：按测区居民地与建(构)筑物的分布情况，说明其类型、特征、表示方法和综合取舍的原则；

--交通：描述铁路、公路类型和分布情况，对公路以下的道路，着重规定综合取舍的要求等；

--境界：明确境界表示到哪一级，对国界和其他有争议的境界要提出具体的表示方法和要求等；

--地貌和土质：说明测区内各类地貌的特征，对地貌符号和土质符号表示提出要求；--植被：说明测区内主要植被的种类、配合表示的要求、地类界综合取舍的要求等。③其他关于地图要素的技术要求：

--地名调查：规定确定地名的依据和方法、人口稠密和人烟稀少地区地名综合取舍要求，对少数民族地区地名应写明译音规则。对地名中的地方字要有统一的注释等；

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--碎部点测量：规定碎部点测量及其相关的技术要求；

--影像扫描：规定扫描分辨率、色彩模式、数据格式、数据编辑、扫描质量等主要技术要求；

--空中三角测量：确定加密方案及其要求，内容包括采用的空三系统、平差方法、检测点的选点规则和数量及其精度指标、技术要求和上交成果要求等。

(4)在隐蔽地区、困难地区或特殊情况下测图，或采用新技术、新仪器测图时，需规定具体的作业方法、技术要求、限差规定和必要的精度估算和说明。

(5)质量控制环节和质量检查的主要要求：

(6)成果上交和归档要求。

(7)有关附录。

3)遥感

遥感设计方案主要包括以下内容：

(1)硬件平台和软件环境。

(2)作业的技术路线和工艺流程。

(3)规定遥感资料获取、控制和处理的技术和质量要求，可包括：

--遥感资料获取：说明选取遥感资料的基本要求，并说明所获取遥感资料的名称、摄影参数、范围、格式、质量情况等：

--控制要求：规定控制点选取的方法、点数及其分布和计算的精度要求等；

--处理要求：规定各工序(包括纠正、融合及其他内容等)的技术要求及影像质量、误差精度要求等；规定遥感图像解译的方法、技术指标和标志(如解译、形态、影像、色调)及其整饰、注记的方法和技术要求等。

(4)其他相关的技术、质量要求。

(5)质量控制环节和质量检查的主要要求。

(6)成果上交和归档要求。

(7)有关附录。

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