国企改革调研报告

—————中国工商银行改革调研 中国工商银行诞生于中国改革开放的初春，是我国金融改革的产物。25年来，伴随中国经济金融改革发展的大潮，在党和国家的关怀指导下，工商银行经历了由一家国家专业银行到国有商业银行再到国家控股股份制银行的深刻转变，已经成长为国内领先、国际市值排名第一的大银行，各项主要经营指标已经进入国际优秀大银行之列。作为中国最大的一家银行，工商银行的发展史就是中国银行业改革发展史的缩影，工商银行的历史见证了中国银行业改革的主要过程和主要成绩。

恰好在今年的寒假，我参加了由学校产权合作中心与工商银行之间举行的实习活动。让我有机会进入一家工商银行，在实习体验的同时，也能了解到中国工商银行作为中国最大的国有独资商业银行。在这些年中所进行的战略改革和发展规划。

在本次的调研实习中，松江区泗泾支行的杨行长对于我的调研实习活动给了很大的帮助。知道了我需要调研国企改革的任务后，主动帮助提供了我许多的关于中国工商银行的资料。让我在调研的过程中，少走了许多弯路，起到了好大的帮助。

中国工商银行是中国最大的国有独资商业银行，基本任务是依据国家的法律和法规，通过国内外开展融资活动筹集社会资金，加强信贷资金管理，支持企业生产和技术改造，为我国经济建设服务。

中国工商银行有着雄厚的资金实力，其总资产已超过35,000亿人民币。美国《财富》杂志19xx年以营业收入排序，工商银行列世界大企业500强第160位。《欧洲货币》和英国的《银行家》杂志以所有权益排序，工商银行列为全球1,000家大银行第6位。

中国工商银行在国内有30,000多个分支机构，与境外50多个国家和地区的410家银行总行建立了代理行关系；与4万多户国有大中型企业、中外合资企业、跨国公司等保持着良好的合作关系。牡丹卡是中国发卡量最大的银行卡，发卡量已达到5,800多万张。

党的十五大和十五届一中全会提出，用三年左右的时间，使大多数国有大中

型亏损企业摆脱困境，力争到本世纪末大多数国有大中型骨干企业初步建立现代企业制度。推进国有企业改革和发展，首先要尽最大努力实现这一目标。要从不同行业和地区的实际出发，根据不平衡发展的客观进程，着力抓好重点行业、重点企业和老工业基地，把解决当前的突出问题与长远发展结合起来，为国有企业跨世纪发展创造有利条件。

到20xx年，国有企业改革和发展的目标是：适应经济体制与经济增长方式两个根本性转变和扩大对外开放的要求，基本完成战略性调整和改组，形成比较合理的国有经济布局和结构，建立比较完善的现代企业制度，经济效益明显提高，科技开发能力、市场竞争能力和抗御风险能力明显增强，使国有经济在国民经济中更好地发挥主导作用。

中国工商银行作为中国最大的国有独资商业银行，更是要在国有企业改革的这一场攻坚战中挺身而出，做出自己的榜样。克服社会自身存在的突出矛盾问题和自身发展的问题，在国有企业改革的这一条道路上，做好先锋排头兵的角色。

近些年来，为推进现代金融企业建设，加速股份制改革步伐，中国工商银行在劳动用工制度和工资分配制度改革方面做出了一些尝试与探索。其中包括：

一、深化劳动用工制度改革，努力建设高素质员工队伍

（一）合理确定工作岗位，有效配置人力资源

为有效地调控全行人员规模，合理配置人力资源，中国工商银行根据分支机构业务发展目标和岗位需求情况制定全行人员发展规划，确定各分支机构人员调控目标。通过加强岗位分析和岗位评估，科学确定岗位职责、任职资格条件和考核指标，逐步建立管理类、专业类、营销类、操作类等岗位分类体系。在此基础上，按照管理幅度、机构数量、经营情况和业务量等因素合理确定分支机构的岗位数量和人员编制。同时，按照“人、岗、事”三者之间合理匹配和“人尽其才、才尽其用”的原则，实行全员竞聘上岗制度，所有岗位都必须通过竞聘取得。在分流安置富余人员过程中，中国工商银行也严格依法合规操作，充分考虑了员工的承受能力和社会的和谐稳定，采用人性化处理方式，设身处地地为员工利益着想，认真听取员工的意见和呼声，严格执行相关政策和操作程序，循序渐进，稳步实施，较好地处理了改革、发展与稳定的关系。

（二）更新传统用工观念，强化劳动合同管理

在国家的法律法规和相关政策的基础上，中国工商银行将推行劳动合同制度作为劳动用工体制改革的重要工作来抓。在先行试点的基础上，从19xx年开始全面实行劳动合同制，全行所有员工都与我行签订了劳动合同，由固定工转为劳动合同制员工，打破了用工制度的“终身制”和“铁饭碗”，有效保障了银行和员工的合法权益。几年来，中国工商银行不断完善劳动合同的相关制度，强化员工的劳动合同意识，提高劳动合同管理水平。全行实行统一的劳动合同文本，规范了员工劳动合同的签订、变更、续订、终止和解除程序。实行劳动合同期限差异化管理，按照内部机构和业务流程设置工作岗位，依据工作岗位确定劳动合同期限，优化了劳动合同期限结构。按照“以岗定人”原则，实行员工竞聘上岗，竞岗成功的与我行签订相应期限的劳动合同，竞岗不成功的转入待岗和培训，初步建立了能进能出的人员流动机制。通过强化劳动合同管理，引入竞争机制，促进了员工观念的转变，进一步提高了员工遵守劳动法律法规的自觉性，增强了银行依法用工、员工依法维权的意识，构建了银行与员工和谐稳定的劳动关系。

（三）开发管理信息系统，构建全员管理平台

为了实现人力资源管理日常事务的系统集中处理，有效解决上下级行之间的信息不对称问题，支持人力资源战略和管理政策在全行的统一推行，有效提升工作效率和管理水平，中国工商银行自行研发了《中国工商银行人力资源管理信息系统》。信息系统覆盖了全行各级营业机构、全部从业人员和人力资源管理的所有核心内容，在员工管理方面主要具备以下特点：一是实行分级授权使用系统，提高了上级行的管控水平；二是规范人力资源运作体系，实现了人力资源管理工作流转自动化、业务流程规范化、管理工作系统化；三是提供多种统计分析手段进行数据挖掘，提升了人力资源管理的战略规划能力；四是搭建全方位的人员信息库，实现了全行数据的大集中。信息系统为每位员工建立了基本信息台帐，实行全行人员统一编码，一人一码，实现了总行对各分支机构各种人员的各类信息进行实时查询。使得中国工商银行总行可以随时掌握每一位员工的用工状况、劳动合同签订情况和工资发放情况，可以及时纠正分支机构的不规范用工行为，确保全行严格依法合规用工，切实维护员工的合法权益。

二、深化工资分配制度改革，充分发挥工资的激励保障作用

（一）完善总量分配机制，提高工效挂钩效能

从20xx年开始，在国家核定的工资总额计划范围内，中国工商银行对工资总额分配制度实行了渐进式、分步式的改革，逐渐加大了工资总额与经营效益的挂钩力度。20xx年以劳动保障部对中国工商银行实行绩效工资总额管理为契机，工资总量分配完全实现了由指令性计划向年度绩效工资制度的转变，工资总量主要根据分支机构经营业绩进行分配，与机构人员规模脱钩，彻底改变了按照员工人数和人均工资水平进行总量分配的模式。20xx年度又进一步完善了绩效工资分配办法，构建了基于经济增加值的开放式绩效挂钩平台。主要特点是： 第一，强化价值贡献激励。以国际领先商业银行广泛采用的经济增加值取代传统的利润作为绩效挂钩的核心指标，更真实地反映银行经营业绩对股东价值的贡献，实行以价值创造为导向的绩效工资分配模式，从而构建起新的公司治理架构下股东价值和员工报酬的良性互动机制。

第二，构建开放式的绩效挂钩平台。按照薪酬管理中收益分享计划的原理，以经济增加值和收益分享比例为基础，设计了绩效工资的提成机制，提高了工资分配透明度。各分行可根据全年经营计划自行预测年度绩效工资，并按照实际经营情况调整工资总额使用进度。

第三，兼顾现实的经营环境差异，导入薪酬的市场竞争力理念。引入经营难度系数修正各分行基准收益分享比例，使绩效工资分配更合理地反映各分行付出的努力，同时引入同业工资水平比较、地区收入差异等市场性参数，以尽快提高我行在重点地区、重点城市薪酬水平的相对竞争力。

（二）转变员工增资机制，推广绩效工资制度

从20xx年开始，中国工商银行全面实施绩效挂钩制度，根据财务支付能力和员工心理承受能力的变化，采取渐进式的改革策略，逐步按照业绩表现拉开员工收入差距。通过锁定员工固定工资、停止执行机关事业单位工资增长政策和地方政府出台的津补贴政策两项措施，彻底扭转了员工对行政性增资的预期。工资增量按照绩效挂钩的原则面向分支机构和个人进行分配，不断提高绩效工资在员工总收入中的占比，进而增强绩效工资对员工行为的激励作用，形成以绩效工资为主导的增资机制。

（三）分类实施薪酬制度改革，推进差异化薪酬体系建设

在20xx年成功实施一级分行行长薪酬制度改革的基础上，20xx年在中国工商银行部分网点内启动了分支行经营管理者薪酬改革，彻底改变了管理者自定薪酬状况，突出了管理者薪酬与岗位价值、经营绩效、市场价格挂钩的原则，按照岗位价值和工作绩效拉开收入差距，初步实现了管理类员工薪酬结构、薪酬管理、绩效考评模式的转变。通过实施“下管一级、监控两级”的管理体制，强化了对经营管理者薪酬和绩效的激励和约束。通过引入延期支付、企业年金等工具，进一步强化了对经营管者的责任约束和长期激励，初步实现了即期激励和远期激励的协调。

031109217

陈涛

 

第二篇：国有企业改革及结构调整情况调研报告

国有企业改革及结构调整情况调研报告

海南州经贸委：

根据省经委《关于开展全省国有企业改革及结构调整工作调研的通知》精神，我局就全县国有企业改革及结构调整工作进行了专题调研，现就调研情况报告如下，请审核。

一、 国有企业改革发展基本情况

改制前全县共有国有企业35家，职工687人，资产2946万元，流动资产580万元，销售收入990万元。在过去特定的时间内，国有企业在增加财源、安置就业、繁荣经济等方面做出过重大贡献。但随着社会市场经济的确立和逐步完善，民营经济在这个阶段得到了突飞猛进的发展，国有企业由于生产水平落后，内部管理不严等因素影响，无法适应市场经济发展要求，呈现出效益滑坡，负债沉重，亏损增加，指标下降的趋势。部分企业已到了资不低债的境地。当时全县工业总产值1013万元，增加值530万元，利润20万元，税收55万元，各项指标同比逐年下降，负债达1955万元，资产负债率达70%。

鉴于以上情况，我县国有企业改制工作从19xx年开始，根据省州文件要求，县上及时成立国有企业改制工作领导小组，按照当时省政府（1997）08号文件精神，下发了《关于进一步加快我县国有企业改制改造工作意见》，认真分析了我县国有企业的现状，明确改革目标，结合实际，采取了股份制，股份合作制，抽资承危，联合、兼并、租赁、出售、拍卖、破产等多种改革形

式进行了改制工作。在改革程序上确定了企业必须实施六步走的改制办法，即学习宣传、清产核资、财物审计、资产评估、确立方案、组织实施。企业改制工作做到了领导重视，形式多样，分批实施，全面推进的要求。改制时一次性安置职工290人，下岗职工112人，其中领取最低生活保障金职工70人，自谋职业64人，进入县劳动服务中心再就业22人，完成改制的国有企业35家，改制面100%。

企业改制后，我县共有规模企业29家，其中国有企业4家，即粮油收储公司、电网公司、自来水公司、新华书店。股份集体企业7家，其它企业18家，全县企业职工322人。改制后。县委，县政府采取多种措施，妥善安置下岗职工90人，其中国有企业安置下岗职工58人，其它企业安置下岗工人32人。截止20xx年12月底，国有企业总资产1672万元，流动资产551万元，负债810.5万元，所有者权益861万元，财务费用10万元，管理费用59.7万元，总产值368万元，利润4.4万元，上缴税金19.8万元，资产负债率48.5%。

从目前调查情况看，随着几年的深化改革，企业逐年成为自主经营、自负盈亏、自我发展、自我约束、自我管理的独立法人实体和市场竞争主体。各企业在社会经济条件下的竞争意识、风险意识、效益意识、逐步增强，但整体经营较淡薄，亏损年年有增无减，负债沉重，率先垂范的企业廖廖无几，面对市场下岗职工再就业难度大。

二、推进国有企业改革和结构调整的主要做法和经验

在改制中关心职工的切身利益、倾听他们的呼声、按政策规范操作，在具体工作中注重实效，做好职工的工作是企业改制成败的关键，我们的主要做法是：

（一）加强领导，紧紧依靠职工做好企业改制工作。由于国有企业改制的意义十分重大，而改制过程中各种矛盾和问题层出不穷，为了稳步推进改制工作，我县成立了以主管副书记为组长、主管副县长为副组长、成员由经贸、财政、农行、建行等单位主要领导组成的企业改制领导小组，并设立了企改办，企改办原来设在县政府办，政府机构改革后设在了县发改局。在具体工作中，充分让职工参与改制，每个单位的改制方案都由职工大会讨论通过后才上报企改办批准实施。

（二）做好资产评估，重点防止国有资产流失。在工作中，对国有企业的产权做好界定，对改制企业首先进行清产核资，实事求是地全面理顺帐目，由审计部门进行审计，对法人代表进行任期责任审计，基本把握了企业国有资产情况。同时委托资产评估机构，对改制企业进行全面评估，由国有资产管理部门对部分资产进行核销，挂帐处理，对呆坏帐进行了处理。在方案选择上，慎重选择改制方案，尽量以股份制改造，对外整体拍卖的方式进行改制，争取较高转让价格，严格掌握优惠分寸，重大事情由企改领导小组讨论决策。并在企业改制工作中坚持原则，加强资产管理，有效防止了国有资产流失。

（三）做好职工安置工作，确保了社会稳定。在企业改制中，做好企业职工安置是改制成败的关键所在。我们在改制中，以“三个代表”重要思想为指导，紧紧依靠广大职工，把职工利益放在首位，采取有力措施，保证了职工安置的顺利进行，使广大职工在改制中得到了实惠。对于安置补偿的职工，及时支付安置补偿费、清偿拖欠工资，补交养老保险和失业保险。帮助办理失业证，再就业优惠证，帮助进入城镇居民最低保障。做好改制企业离退休职工的待遇问题，想办法解决医药费、拉煤运费、住房等问题。同时，县政府实行县长接待日制度，通过大会、小会、接见、约见等形式，广泛听取职工意见，建立了政府部门与职工沟通的渠道。及时处理了群众反映的问题，查处了问题严重的领导。

（四）做好债权债务清理工作，防止了逃废金融债务。在企业改制工作中，做好清理“三角债”工作，大力追收改制企业拖欠的财政周转金，扶持资金，银行贷款。实行以资抵债，出让资产收入还贷，出让土地使用权还贷等多种形式，主动与银行协商还贷办法，将企业贷款转让给购卖方。对资不抵债的企业，主动申请法院依法破产。

三、进一步深化国有企业改革和结构调整存在的问题和难点

1、由于安置资金缺乏，对每年800元的工龄安置职工反映大，安置费太低，失去工作，导致职工思想波动大，包袱沉重，职工怨气很大，时有上访发生。

2、下岗职工生活困难。企业改制后，职工下岗，有的自谋职业，有的因年龄较大，缺乏竞争技能，特别是4050人员和双方都在企业的职工，再就业困难较大，导致生活困难。

四、进一步深化国有企业改革和结构调整的政策建议

社会主义市场经济的发展，要求国有企业必须进行企业制度的创新，建立符合市场经济运行的现代企业制度，以利于进一步解放和发展生产力，充分发挥社会主义制度的优越性。

继续推进机构改革，真正转变政府职能。要使政府职能真正转变到宏观调控、社会管理和公共服务上来，把生产经营的权利切实交给企业。那些曾主要管理企业的专业管理部门应转向主要制定规划和行业政策，进行行业管理，以引导本行业产品结构调整，维护行业平等竞争秩序，不再直接管理和干预企业的生产经营活动。

确立政企分开后国家行使所有者职能的方式。《决定》 指出：“政府对国家出资兴办和拥有股份的企业，通过出资人代表行使所有者职能。”也就是说，对一般企业，政府通过“出资人代表”行使所有者职能，而不是由政府部门行使所有者职能，但国有资本的出资人是国家，因而国家必须行使“出资人”的职能。因此，“出资人代表”只能是受政府委托的国有资本经营机构。这样，政府通过行使社会管理职能，出资人代表（国有资本经营机构）通过行使国有所有者职能，就可以实现政府的社会管理职能，实现国家所有者职能的分离。

二00八年五月十五日