担保业务审批表

 

第二篇：担保调查报告格式样本

客户担保调查报告格式样本

（前言部分）

概括说明对申保人拟申请担保的原因、金额，用途、品种、期限、融资方式等内容。

一、申保人基本情况

申保人（包括自然人或企业）有关资料的调查核实参照附表一、二填列。

（二）申保人总体情况分析

1、基本情况

包括企业历史变革，企业法定代表人（或实际控制人）及主要管理人的学历、家庭背景、从业经历，员工人数等；实地考察分析企业生产经营、存货、机器设备等状况；了解企业发展战略及决策流程等。

2、关联情况（包括股东个人或法定代表人控制的企业）。

列示关联企业明细及具体关联关系；关联企业的基本情况（包括关联企业股份构成、所拥有的财产、生产经营情况和效益等）；关联企业与申保人是否存在关联交易、交易量、结算方式等。

3、客户主要经营渠道

原材料采购（分析主要原材料及主要供应商情况、进货和结算方式等）；产品销售（分析各主要产品销售市场及比例、主要买家、结算方式等）；业务流程和周期分析（对产、供、销各环节所占用的时间分析等）；列示原材料主要供应商及主要产品销售商、销售金额及主要结算方式的具体情况。

4、生产经营预测。注意：须列明预计销售额的相关依据（如合同或订单等）；产能扩大后的市场需求合理性分析（主要销售渠道）等。

二、行业市场分析

1、客户所在行业分析。如该行业有无准入限制和标准（如医药行业的GMP认证；建筑行业的资质证明；采选矿行业环保许可证、安全生产许可证、开采许可证；房地产开发企业的土地使用权证、红线图、规划许可证、开工许可证、预售许可证等）；最新国家政策、地方规章及市场情况。

2、客户竞争力分析。如客户在该行业经营历史，申保人行业优/劣势分析，主要产品特色、生产能力、鉴定证书、市场份额、竞争地位、可替代性等。

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三、客户财务情况分析

财务报表的编制范围，说明是合并报表还是单一报表，是否经过会计师事务所的审计，审计部门名称及审计意见类型（无保留、保留、否定、拒绝表示意见），如非无保留意见审计报告要说明理由。尽可能与行业标准值进行比较分析。实际调查情况有无出入，是否需要调整。

（一）主要财务指标（最新报表为最新一期的季报或最具有代表性的，如未有最新季报，则为上一年年报，之前年报则往前递推）

单位：万元

对上述指标应进行总体趋势分析，对变动较大的应进行原因分析（如为个人根据调查情况归类后填入相应项目）。

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（二）主要财务指标分析 1、应收款分析

应收帐款包括应收帐款、其他应收款、应收票据等，分析形成的原因、帐龄及其质量、坏帐准备等。

2、存货分析（包括存货分类、存货年限等，产成品占比大的要分产品分析原因）。

3、投资分析（分析投资对象的总投资、申保人在该企业股份占比，其他股东及占比情况，投资收益等）。

4、固定资产分析（说明主要固定资产明细及使用年限、在建工程的概算总投、完工情况及企业折旧的合理性等；

土地厂房说明面积、价值、权属性质；设备要分类说明）。 5、应付票据及应付类帐款说明（应说明对方客户名称、期限、形成的原因、偿还期限等）。

6、所有者权益分析（分析说明资本金到位率，资本公积、盈余公积来源，有无评估增值情况，利润分配情况等）

（三）企业发展和盈利能力分析

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应对客户的盈利能力、成长性进行分析，如上述指标变动大的应进行原因分析。（销售收入和利润总额下降幅度较大的还应分产品分析原因；对于财务信息质量不高的可通过用电量增长（可提供电费单）或通过开工设备台数（通过分析其设备明细和实地调查得出）及产出能力分析其产量情况，推算其销售量。）

（四）企业偿债能力和营运能力分析

应对上述指标变化趋势进行分析和预测，幅度变化较大的项目要重点分析其原因。 （五）现金流量分析

现金流量分析表 单位：元

应对上述指标变化进行分析，幅度变化较大的项目要重点分析其原因。

（六）其他财务事项说明（包括客户在银行开户、结算情况，帐户性质、帐号、交易情况等）。

四、客户担保需求分析

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（一）客户在我公司担保情况

原有担保批复条件执行情况，有无逾期或欠息记录及其原因，到期日等。 （二）客户其他借款情况 1、客户其他借款或担保情况

（三）担保金额申报的必要性、合理性分析

拟申报客户担保资金来源、额度、品种、期限、利率、用途等。资金缺口分析；还款来源可行性分析等。

五、反担保分析 1、第三人保证反担保

反担保人基本情况（祥述反担保人成立时间、注册资本、企业性质、主营产品、与申保人关系、担保原因或目的、与我公司关系、对外担保（尽可能了解）、信用评级等）。反担保人目前生产经营情况等。若反担保人为股东个人等自然人的，要分析该自然人本人及其直系亲属的人员组成和财产分布，负债状况及信誉状况等，并附上能证明该家庭财产的权属证件等资料。（2）担保人财务状况分析：主要财务指标（同借款人）；保证人财务指标的简要分析和担保能力分析。

2、抵（质）押

单位：万元

抵押土地应说明土地的性质、用途及出让金缴纳情况，抵押物价值确定依据，抵押

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物取得方式及成本，并说明抵押物产权证是否齐全，是否已办理抵押登记等。

六、担保综合效益分析

1、此笔担保给我司带来的收益分析。

2、我司与该客户的合作潜力分析。

七、担保风险性分析及防范措施

1、充分估算担保存在的主要风险点；

2、采取的风险防范措施。

八、结论

应提出调查后是否同意的明确意见（担保可行性综合分析）。包括担保需要落实的

前提条件、用款条件及担保额度、期限、收费标准、收费金额等内容。

项目经理：（手签）

协助调查人：（手签）

年 月 日

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