谈担保调查报告

担保调查报告是项目经理在项目受理、初审、实地考察、项目风险评估的基础上向评审会提交的最终产品，是项目经理工作成果的载体，是项目经理综合整理能力的体现，是对项目经理整个执业过程的总结，是对申保项目整体的诠释与升华。担保调查报告是项目的关键环节，是展示给评审会的唯一书面证据，所以报告的优与劣直接关系到项目的成与败，调查报告至少应包含如下要素：标题；收件人；引言；企业素质论述；风险要点提示；项目结论；项目经理签名；报告日期。

一、标题

调查报告的标题应当统一规范为“担保调查报告”，考虑到这一标题已为担保公司评审会所接受，因此没有加入“独立、客观、公正”六个字，但项目经理在受理、考察、监督等整个业务循环过程中都应当恪守独立、客观、公正的执业原则。

二、收件人

报告的收件人一般指担保公司评审会，但项目经理致送的对象通常包括部门经理、风险部、办公室等，为了恪守公司对客户保密的承诺，项目经理应在报告中特别标注“本报告仅供担保公司内部评审使用，不能在没有取得申保企业同意的情况下泄露任何客户的商业秘密”。

三、引言

报告的引言段应当简明扼要地阐明申保企业名称、注册

地址、注册资本金、法定代表人姓名、项目背景来源、申请额度、贷款用途、拟合作银行、还款来源等。宗旨就是向评审委员展示项目的全貌，让每位评审委员对所评审项目有一个总括的印象。

四、企业素质论述

该部分是整个报告的核心，要阐述的要点很多，一方面阐述企业自身应具备的法律素质、股权结构、组织结构、法人及关键管理人员素质、在行业中的优势与劣势、所面临的外部机遇和挑战、企业目前的运营状况、对上下游客户的履约能力、未来发展趋势、财务状况（包括长短期偿债能力、盈利能力、资产管理能力、增长能力、社会效益等的分析）等企业应具备的相应条件；同时要阐述是否符合担保公司章程要求的申保条件，应具备的必要素质、存在的潜在风险担保公司能否应付等。

第一、企业的法律素质

报告中应明确提及法人企业应具备的营业执照、机构调整代码证、税务登记证、行业许可、外汇登记证（外贸企业专有）、海关编码（外贸企业专有）、开户许可证、贷款卡等一切法律要件；同时提及发证机关及证件的到期期限、法律要件历年年d查询状况等。

第二、股权结构

报告中明确列示注册资本金、出资者及出资比例，并列示历次增资减资的审验事务所及出具的验资报告。在这个环节，项目经理要特别提及全体股东的首次出资额、出资期限、货币出资比例是否符合《公司法》的相关规定；股东以外币

出资的是否符合外管局的相关规定，因为这涉及到企业资本金的夯实与否。

第三、组织结构

报告中应列明所有与申保企业有关联关系的关联企业名称，阐述关联企业的关联关系性质及关联交易类别，阐述关联企业的运营状况、关联企业对申保企业及申保企业对关联企业的依赖程度等。

第四、法人及关键管理人员素质

报告中应阐述法人学历、工作简历、承担的社会职务、在所从事行业中的声望等，还要定性分析法人诚信状况，列示关键管理员阅历，因为关键管理人员的素质直接体现申保企业的日常管理水平及规范化程度，同时体现在所处行业的专业化程度及企业日常运营的内部控制环境的优劣。

第五、行业中的优势与劣势，所面临的外部机构和挑战 报告要对申保企业的行业状况进行宏观的阐述，包括企业所处行业的发展阶段、行业的市场供求与竞争、生产经营的季节性、周期性、产品的技术要求及变化、能源的供应与成本、企业在行业中的优势与劣势。同时阐述宏观经济的景气度、利率和资金供求状况、通货膨胀水平及币值变动、国际经济环境和汇率变动等等企业所面临的外部机遇和挑战。

第六、企业的运营状况

该环节重点阐述企业主要的业务流程及交易类别。不同行业的企业经营性质不同，因此，项目经理可将申保企业的业务流程划分为不同的循环加以阐述，例如：对工业企业的业务流程可以划分为产品的设计与研发、采购和付款、存货

与仓储、产品的生产、销售与收款、筹资与投资等。在阐述的过程中还应考虑各循环之间的联系，以及涉及的上下游客户之间的合同履约能力的分析、新产品的研制、人力资源的供给、市场潜力的开发等。

第七、企业的财务状况

报告中要非常明确地列示申保企业近三年及本期的财务状况、经营成果及现金流量。并明示为财务报告出具审计报告的会计师事务所及报告类型。对重要的财务数据进行详细阐述，尤其是关系到企业长短期偿债能力及盈利能力的报表项目，例如存货、应收账款、固定资产、长短期借款、应付账款、实收资本、未分配利润、收入、成本、费用等。同时要对相关财务指标进行定量分析及历史趋势分析，包括流动比率、速动比率、资产负债率、利息保障倍数、产权比率、销售利润率、资产周转率、权益净利率、销售增长率、资产保值增值率、社会效益增长率等。通过定量分析项目经理要对企业整体的财务状况、经营成果、现金流量进行综合评价，包括偿债能力、资产管理能力、盈利能力、增长能力等。

五、风险要点提示

无论何种项目必然存在一定的风险，所以在报告中要实事求是地指出项目的现有及潜在的经营风险、财务风险、行业风险、监管风险、宏观经济政治环境风险等。只有风险可控的项目，项目经理才能提交评审会，所以要针对已存在和潜在的风险阐述，项目经理采取的应对措施。

六、项目结论

在报告结论段项目经理要立场鲜明地指出企业贷款的

合理用途、企业未来的偿还能力、同意给予的担保额度、还款的期限、抵押物的设定、法人连带责任的设定、贷款银行及合作模式、具体操作要点的设定、保费的收取标准等。

七、项目经理签名

调查报告应当有项目经理签名，这样有利于明确相应的责任，同时也是项目质量控制程序的体现。

八、报告日期

调查报告应当标明日期，报告日期应恰当，不应早于考察结束的日期，因为只有相应的考察程序已经完结才能根据适当充分的证据出具报告，否则不失去了客观性、公正性。

项目经理只有按照以上各要素将了解到的、看到的、收集到的所有与项目有关的定量信息、定性评价用行业术语、专业语言，分层次、分结构、由浅入深地阐述清楚，实事求是地形成书面材料，不隐瞒掉企业每一个瑕疵，不夸大企业的真实业绩，更不能埋没企业的优点和潜能。要将项目的整体状况无保留、无遗漏地公平公正地展示给评审会。只有这样，才能让评审委员全方位了解项目的真实状况、根据调查报告所阐述的所有观点、结论判断项目的优劣程度，对项目做出公平公正的评判。

 

第二篇：担保项目调查报告2

担保项目调查报告

该公司是一家集钢材批零销售、加工配送、仓储及航空机票代理、酒店预订、旅游和电子商务服务为一体的集团化企业，是宝钢、武钢、攀钢、包钢、太钢、八钢、梅推广中心“中国名优品牌”称号，同年成为中国质量诚信促进会“AAA级质量诚信会员单位，入选中国企业家协会“中国优秀企业”称号。05年8月，江北区授牌“诚信私营企业”。

二、企业主体调查以及关联企业调查

集团公司下设三个分公司，六个全资子公司。

1、重庆永业金属剪切配送有限公司

法人代表王攀，注册资本500万元，（重庆永业钢铁集团有限公司480万元、王攀10万元、陈钦军10万元）是家集销售、加工、配送、仓储于一体的综合性服务企业。公司专业销售镀锌板卷和彩涂板卷，是重庆四钢、江苏常松、南通辉煌、黄石业正等钢厂的一级代理商。加工现场采用“5S”管理，拥有现代化的厂方及办公场地，采用国内最先进的全电脑控制的彩涂卷成形设备和液压剪切机、液压三缸折弯机和开卷校平生产线等设备二十余台，是重庆钢材市场内加工场地最宽、设备最齐、加工能力最强、规模最大的剪切加工服务企业之一。

2、成都川华永业钢铁有限公司设在成都，法人代表：陈钦军，注册资本50万元（重庆永业钢铁集团有限公司40万元、王攀15万元、陈钦军15万元）主营冷热板卷、 板卷、酸洗板卷、带钢、中宽厚板及涂镀产品。该公司的成立使钢材销售业务拓展到成渝两地。

3、重庆腾业金属材料有限公司

法人代表：陈钦军，注册资本50万元（重庆永业钢铁集团有限公司30万元、王攀10万元、陈钦军10万元）位于绿云钢材市场，主营冷热碳板、优钢和酸洗板卷，兼营建材、型材、管材、轻重轨道钢等材料。

4、重庆网逸航空票务服务有限责任公司

法人代表：王颖，注册资本300万元（重庆永业钢铁集团有限公司200万元、王颖49万元、王攀25.5万元、陈钦军25.5万元）是一家具有一类资质的航空机票代理人，拥有目前西南地区机票预订最先进、规模最大的呼叫中心。总部设在七星岗，下辖上清寺和中山三路两个分公司，现有员工100余人，08年营业收入4.7亿元，在重庆航空机票代理行业中名列前茅。公司自成立以来，分别荣获：国航“旅客知音奖”、“特别贡献金奖”、南航“优秀销售代理人”、海航“优秀代理商”、川航“重庆地区优秀代理人”、“销售精英奖”、“年度销售业绩卓越奖”、东星航空公司“首航年度最佳代理商”等多项殊荣。

5、重庆网逸旅行社有限责任公司   法人代表：王颖   注册资金：30万，王颖 出资比例占49%、王攀出资比例占25.5%、陈钦军出资比例点25.5%是一家集国内旅游、酒店预订、机票、火车票、轮船票代订为一体的旅游服务公司，现与国内1000多家著名景点和3000多家三星级以上的酒店签订合作协议，是一家信誉优良的专业旅行社。

6、重庆网逸电子商旅服务有限公司是企业的专职差旅顾问和福利管家，公司运用金融信贷和电视商务的综合优势，为企事业单位提供专业化的差旅外包服务和福利消费平台，从而优化差旅计划、节省差旅费用，提升企业竞争力。

三、股东简历及其出资情况

王攀，男，现年41岁，毕业于重庆大学工商管理硕士（MBA），1984年高中毕业后曾在江北区保安公司下属经营部工作，经销钢材，积累了一定经验后与其父亲以及陈钦军一起创办了永业公司至今，现担任该公司董事长兼法人代表。具体负责公司的整体策划及全面管理。他以海尔的先进管理为模式，再不断消化、吸收、充实、创新，探索出了更适合自己公司的管理模式，即“永业”管理模式，并完成了“永业”及“网逸”商标注册，提出了企业理念：挑战服务极限、诚信铸永业。将企业内部管理推向了更高层次。目前王攀的社会兼职有：重庆市商业贸易投资协会副会长、重庆市民营企业家联合会常务理事、重庆市青年企业家协会会员、重庆市经济学会常务理事。

陈钦军，男，37岁，汉族，大专文化程度，现就读于重庆大学工商管理硕士（MBA），1989年高中毕业后在一家钢材经营企业打工，1995年与王攀、王期孝一起创办了永业公司并担任总经理至今。主要负责公司营销工作。

四、企业管理状况和经营状况的调查

该公司成立于1995年，现有员工200余人，其中工商管理硕士5人，80%以上具有大专及以上文化程度。公司董事长王攀具体负责公司的整体策划及全面管理，公司总经理陈钦军主要负责营销工作凭着丰富的从业经验和较深的社会关系，使公司经营规模逐渐扩大，销售收入逐年攀升。

该公司的竞争对手主要是大型钢厂以及其直销机构，其他大型钢材经销企业。；例如重庆月强金属材料有限公司、重庆江南金属材料有限公司。永业公司是一家集钢材批零销售、加工配送、仓储及航空机票代理、酒店预订、旅游和电子商务服务为一体的集团化企业，是宝钢、武钢、攀钢、包钢、太钢、八钢、梅钢、沙钢、重钢、常熟益成等大型钢厂的一级经销商。该公司销售钢材品种、规格齐全，资源优势互补更加明显；此外，该公司长期能完成供应商规定的销量，能长期享受价格优惠，控制了市场经营风险确保了稳定的盈利空间。公司经过多年的发展，资产总计15233.3万元，企业的销售收入逐年增加，20##年企业实现销售收入53872.8万元，净利润为1247.3万元，20##年销售收入67140.3万元，净润为602.6万元，20##年1-6月的销售收入为26022.5万元，净利润为512.7万元，预计全年能实现销售收入53000万元，实现净利润1100万元（说明：这三年的收入增减不一的原因主要是由于钢材市场价格波动频繁，今年销售收入下降也是由于市场价格整体下降，但总的吨位数有所上升。）该公司与下游客户的结算方式主要是先款后货占60%，先货后款占40%，先货后款的客户最长欠款期限为20天。公司在对往来客户方面，制定了对优质客户的信誉评级办法，并且建立起了客户的资料网络系统，给公司市场部、营销部和各个经营部提供营销对策和公关对策，使公司的销售渠道畅通，货款回笼较快。该公司与上游客户的结算方式都是现款现货。主要供应商基本都采用预付承兑汇票的方式结算。

总的说来该公司经营管理状况良好。

五、企业财务状况分析

1、资产负债表与损益表分析

                                                       单位：万元

根据以上报表数据，得出如下财务指标及分析结论：

⑴ 短期偿债能力趋势分析：企业流动比都在1以上，短期偿债能力较强

⑵ 长期偿债能力趋势分析： 企业近几年资产负债率虽然偏高，但多数为应付票据，实际负债低于此数据，长期还款能力正常。

⑶ 盈利能力趋势分析： 企业近几年产品净利润在2%左右，盈利能力比较稳定，钢材销售行业本身利润比较薄都是规模效应，市场大环境会造成一定影响，但企业每年销售钢材的吨位都在增加，盈利能力不错。

⑷ 运营能力趋势分析： 企业存货周转天数在合理范围内。

2、财务报表科目明细

各项费用（单位：万元）

2、现金流量表分析

   20##年：                                            单位：万元

最新银行借款情况：

总的说来该企业财务数据比较合理正常。

六、还款来源分析

该公司与下游客户的结算方式主要是先款后货占60%，先货后款占40%，先货后款的客户最长欠款期限为20天。公司在对往来客户方面，制定了对优质客户的信誉评级办法，并且建立起了客户的资料网络系统，给公司市场部、营销部和各个经营部提供营销对策和公关对策，使公司的销售渠道畅通，货款回笼较快。该公司与上游客户的结算方式都是现款现货。主要供应商基本都采用预付承兑汇票的方式结算。

    主要还款来源来自企业自身销售收入带来的利润，企业在得到贷款后销售能力会大幅提高。

预计今年经营活动现金流入：

1、保守按今年前6个月平均销售收入4500万元测算，今年经营活动现金流入为4500*12=54000万元；

2、投资活动流入： 无

3、筹资活动现金流入：银行借款1000万元；

合计流入55000万元

预计今年经营活动现金流出

    1、经营活动现金流出：按今年前4个月的销售净利率2%计算，今年经营活动现金流出为54000*（1-2%）=52920万元；

2、投资活动流出：无；

3、筹资活动现金流出：缴存保证金100万元、支付银行利息为：1000*5.31%*（1+20%）=64万元；一次性支付保费30万元；小计：194万元。

合计流出：53114万元

预计今年现金净流入为55000-53114=1886万元，从财务报表及银行卡对帐单分析显示，该公司经营情况良好，销售收入、盈利能力稳步提升，具备充足的还款能力。其应收账款真实且回收稳定、现金流状况良好，因此还款来源有一定保障。

七、反担保措施分析

八、风险分析与防范措施

1、              市场风险

我国是全球最大的钢材市场，也是一个在相当一段时间内需求不断稳定增长的市场。据相关预测未来5至10年，随着基本建设和制造业发展的需要，我国的钢材消耗量仍将保持在高位，并逐步达到稳定的状态，国内市场钢铁产品“供小于求”的基本态势没有改变，特别是重庆属于汽摩生产基地，未来一段时期，随着重庆市几大工业园区的建设，以及基础设施建设，钢材市场需求将会继续保持一定的增长，加上钢厂的价格保护，企业结算模式大都达到现款现货因此市场风险不大。在担保后我担保公司应时时关注市场价格波动，及时与企业沟通。

2、      反担保风险

企业房产设备股权都已抵质押，基本上本次反担保形式纯为信用反担保，有一定风险。

3、      应收账款风险

公司对应收帐款的管理严格。其一，严格的考核制度控制。其二、公司对客户实行分级管理，信用好的大客户可实行7-20天的赊销。其三、公司对大宗采购实行先款后货，以减少资金占用。从以上可以看出公司对应收帐款有较强的管理能力，因此应收帐款质量好，无坏帐。公司领导层有极强的控制风险的能力。

九、综合意见

   综上所述企业经营状况良好，有着完善的经销网络，公司经营管理体系完善，内部有严格和规范的管理制度，建立了劳动用工制、人事管理制、奖惩制、财务体制等，管理层人员为外聘人员，非家族式管理。法人代表王攀从事钢材物资销售10多年，有较为丰富的从业经验，为人比较诚信，人为风险可能性较小。该公司逐渐进入多元化发展是一家集钢材批零销售、加工配送、仓储及航空机票代理、酒店预订、旅游和电子商务服务为一体的集团化企业，更是是宝钢、武钢、攀钢、包钢、太钢、八钢、梅钢、沙钢、重钢、常熟益成等大型钢厂的一级经销商。该公司销售钢材品种、规格齐全，资源优势互补更加明显；此外，该公司长期能完成供应商规定的销量，能长期享受价格优惠，控制了市场经营风险确保了稳定的盈利空间。总的说来，企业的可持续性和长远性都较好。贷款用途真实，还款来源也有一定保障，因此本人同意为此笔贷款做担保，以上调查结果妥否，请各位评委审议。