学    院：  黄河水利职业技术学院

指导老师： 李老师

专业班级： 工程测量1009班

姓    名：  皮 艳 雄

学    号： 2010020131

摘  要

大学生作为一个特殊的消费群体，在当前的经济生活，尤其是在引领消费时尚、改善消费构成方面起着不可替代的作用。因此，大学生树立理财观念是很重要的。大学生理财是以货币为主要计量单位,对企业、事业、团体及其他经济组织的经济活动进行记录、计算、控制、分析、报告、以提供财务和管理信息的工作。本文是关于大学生的个人理财观念以及大学生的理财方式。理财能否致富，与金钱的多寡关系很小，而理财和时间长短之关联性却相当大，时间不够，复利无法发挥功能，懂得理财又如何，为时已晚。

理财的目的在于学会使用钱财，使个人与家庭的财务处于最佳的运行状态，从而提高生活的质量和品位。从某种意义上说，理财应该伴随人的一生，每个人在开始获得收入和独立支出的时候就应该开始学习理财，从而使自己的收入更完美，支出更合理，回报更丰厚。一般来说，大学时代是理财的起步阶段，也是学习理财的黄金时期。在此阶段，如果能够养成一些较好的理财习惯，掌握一些必需的理财常识，往往可以受益终生。但大多数大学生理财能力薄弱，平常在家要么是大手大脚惯了，要么从不和钱打交道。因为理财教育的欠缺，很多人直到工作后很长一段时间仍然缺乏独立的理财能力。

关键字：个人理财 大学生 财富 单据 织梦好，好织梦 经济形势

大学生的理财观念

一、   当代大学生理财方面存在的问题

1．资金来源基本上全部依靠家庭．很少考虑更多的融资渠道，独立谋生能力差。绝大多数大学生依然不具备独立的经济来源，必须依赖强大经济后盾— — 父母来维持生活。

2．支出没有计划，主观随意性强。用钱没有计划，控制不了自己的花钱习惯，导致每月的收支不能平衡，钱不知不觉流失了。到学期末往往捉襟见肘，入不敷出，勉强借债度日，钱花到了哪里也不清楚。

3．资金结构安排不合理。学期开始时要么把钱全部以活期形式存入银行，不考虑更多的投资渠道；要么把钱投资于风险较高的金融产品，不能很好地控制风险。

二、当代大学生应建立的理财规划

1．充分利用助学贷款。大学期间的学杂费、生活费是一笔不小的支出，如果财务状况较为紧张，不妨去申请助学贷款。因为大学生贷款利率比市场利率优惠，这样既可以减轻家庭负担，又可以培养自己的独立意识和责任意识。在一般人的眼里”助学贷款”发放的对象是那些家庭经济困难的学生。但是今年9月1日开学，工商银行等各家商业银行为广大在校大学生提供的助学贷款对象不限，凡是在校大学生都可申请。对于学有余力，并对投资感兴趣的大学生来说，贷款创业占了不少人。这一笔不小不大的贷款可以帮助他们解决投资的资金问题。对于家庭困难的学生来说，贷款的好处更是不言而喻的。

2．树立市场观念，找一些兼职工作。兼职是一项不需要预付任何资本的纯增值方式，找一份合适的校外兼职，会进一步扩充自己的财务本金。这种理财“增值”方式，应该成为大学生理财的一个重要组成部分。

3．学会投资，为今后的个人投资理财奠定基础。目前大学校园里已经涌现出一些学生股民，他们涉足股市并不全是为了挣钱，更重要的是为了解投资市场，为今后步入社会的个人理财积累一定的经验。当然，大学生投资没必要局限于股票市场，可适当向其他投资方式倾斜；投资可起用小额资金，资金来源可从兼职所得和父母赞助两方面入手；尽管大学生做投资具有一定风险，但作为一种大胆尝试，能为今后的个人理财起到“投石问路”的作用，对于他们理财意识的扩展有着积极的意义。

三、大学生理财活动中应养成的良好习惯

1．学会记帐和编制预算这是控制消费最有效的方法之一。其实记帐并不难，只要你保留所有的收支单据，抽空整理一下，就可以掌握自己的收支情况，从而对症下药。

2．遵守一定的生活消费原则。学生时代吃要营养均衡，穿要耐穿耐看，住要简单实用，行要省钱方便。有的大学生讨厌食堂的饭菜，动不动就吆五喝六去小餐馆撮一顿；有的大学生讨厌住集体宿舍，去外面租房。这些对学生来说都是一笔非常昂贵的额外开支，最好还是悠着点。

3．从小事做起生活中有很多小开支，这里几元，那里几块，看似不起眼，但积少成多就是一个大数目。集体生活中也许有些同学不太重视一些细微的地方，作为舍友就应该互相提醒，比如出门关灯、节约用水等，全宿舍同学一起来遵守和监督，使大家从学生时代就养成勤俭节约的好习惯，每个人都能因此而受益终生。

4．要将生活保障与投资增值合理分开。投资增值是一种长期行为，目的是使生活质量更高，不要因为投资而降低目前的生活质量。投资资金应该是正常生活消费以外的资金，用这样的”闲钱”投资，投资人才会保持一个良好的心态。

5．要保证良好的资产流动性，富余的支付能力，不要将资金链绷紧。现金为”王”，没有必要的现金支付能力，常常会使自己陷入一种走投无路的境地，特别是遇到意外事件时，手持必要现金的重要性就更加体现出来。

四、学校应当提供的理财教育

1．学校应当为所有专业的学生在大学一年级时开设《财务管理》课程。通过该课程的学习，了解必要的理财常识，为其四年的大学生活及其以后的发展奠定良好的基础。

2．学校可以不定期请有关金融行业的专家给学生作有关的讲座，介绍一些先进的理财理念、理财方法，使学生能够有机会了解最新、最前沿的知识，使学生在学生时代及走向社会的理财活动能够与时代同步。

3．学生管理部门也可以从学生中挑选一些个人理财高手给其他同学传授理财经验和心得体会，或者找一些相反的案例，吸取失败的教训使其他同学避免犯相同的错误。

四、我国今年的宏观经济形势回眸

20##年一季度，我国对外贸易加快恢复，国内工业生产快速增长，消费增长较快，固定资产投资增幅回落，消费价格基本稳定，货币信贷调控初见成效，经济回升向好势头更加巩固。

投资方面，在国家一系列刺激经济增长政策的推动下，企业投资意愿继续上升。中国人民银行对5000户企业问卷调查显示，企业投资意愿逐步恢复，一季度企业固定资产为51.1%，仍处于扩张区间。

消费方面，一季度中国人民银行储户问卷调查显示，城镇居民判断收入增加的占比从20##年二季度的12.6%，回升到20##年一季度的21.3%，有42.2%的城镇居民家庭月消费增加，比去年底和去年同期分别增加4.0个和12.6个百分点。

外贸方面，随着世界经济复苏，我国二季度对外贸易将进一步回暖，外贸订单等指标显示出口增速将保持在20%以上，进口增速受价格及内需推动仍维持在高位。同时也应看到当前全球经济复苏的基础尚不稳固，国际贸易保护主义频发，我国贸易条件趋于恶化，全年贸易顺差比上年会有所减少。

五、  全球及我国未来的宏观经济趋势分析

让我们看看世界经济的变化。在后金融危机时代，世界经济肯定不可能回到危机前的旧格局，新的常态和过去的常态肯定是不一样的。根据中国经济可能受到的影响，我认为，在未来十年，有以下三个趋势必须给予重点关注。这三个趋势在未来一段时间内可能会不断冲击我国的经济发展模式，并不断给我们制造影响。

第一，全球性的以发达国家所发行的国际货币为标志的流动性过剩，在未来三到五年内很有可能会愈演愈烈。其中一个最主要的政策工具就是发行货币，也就是数量型扩张，即利用他们手里国际货币的发行权来扩大货币的发行。以美国为例，美国每年的基础货币多发行1万多亿，英镑也出现相应数量的扩张，欧元也出现了相应扩张，滥发货币的后果是什么呢？总体上看是资产价格的迅速上升。美国的道琼斯指数上升40%，英国的金融时报指数也出现了30%以上的增长；发展中国家上升的幅度更大，俄罗斯曾经上升了80%以上。这种全球性的信用扩张、全球性的货币泛滥、全球性的流动性过剩是有利于全球经济的恢复的，至少是有利于发达国家经济体的恢复。这就是过去这一年半的时间里为什么金融危机之后，发达国家的金融市场、发达国家的实体经济出现了令人意想不到的发展。

第二，全球经济再平衡。什么是“再平衡（Rebalance）”？这个词是美国人造出来的，他们把金融危机的责任推向了像中国这样的贸易顺差国，因此他们呼吁全球经济必须要再平衡。再平衡说白了就是希望放缓全球化的步伐，希望他们的实体经济有所发展，希望他们把本国的产品多卖一部分到中国来，也希望像中国这样的国家减少对他们的出口。再平衡的呼声实际反映了发达国家重归实体经济的愿望，他们在金融危机之前的经济增长点是金融、是媒体、是无形的服务。现在他们发现光靠这种无形的服务，尤其是金融服务是不牢固的，因为大多数老百姓的就业不在金融领域，尽管金融领域在发展好的时期能够拉动GDP，能够产生国民收入，但是这并不能产生就业。

第三，拉动我国经济增长的动力，也是目前政策开始发力的着力点，就是产业的绿色升级，即所谓的“绿色产能革命(Green Capacity Revolution)”。现在的经济结构里面，我国是工业和制造业占的比重非常高，占到40%以上。如果我们能在工业里面进行一些产能的升级和改造，能够有绿色产能的提升，那么我们既能够保证不出现重复建设和产能过剩，同时也能够拉动我们的投资，最终拉动我国的经济增长。

参考文献：

1、       张文武，《证券理财理念教养》吉林大学出版社，2007。

2、       中国人民银行，《20##年一季度货币政策报告》2010.4。

3、       李大伦，《经济全球化的重要性》光明日报2010。

4、       李稻葵，《中国应以新兴大国思维积极参与国际金融改革》，《中国与世界观察》

 

第二篇：个人理财业务论文

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目 录

一、个人理财业务的发展···································2

（一）个人理财业务市场前景十分广阔·······················2

（二）各类理财产品纷纷推出·······························4

二、 当前个人理财业务中存在的问题························4

（一）金融业分业经营制约个人理财业务发展·················5

（二）组织运行机制保障不完善·····························5

（三）资金持有者风险保留过少或者过多·····················5

（四）缺乏复合型理财的人才·······························5

三、 个人理财业务的风险分析······························6

（一）操作风险···········································6

（二）法律风险···········································7

（三）声誉风险···········································7

（四）利率和汇率风险·····································8

四、个人理财业务风险管理策略和措施·······················9

（一）个人理财业务外部环境的风险管理·····················9

1.加快银行理财市场培育···································9

2.加强对理财业务的监管···································9

(1)完善理财产品的定义和信息披露要求······················9

(2)对市场参与者进行服务和教育···························10

(3)加强对产品广告和营销资料的监管·······················11

（二）、个人理财业务内部环境的风险管理···················11

1.建立良好的理财业务管理·······························11

2.加快理财人员素质与操守的培育·························11

五．参考文献···········································13

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浅谈个人理财业务的风险与对策

[内容摘要] 随着居民的投资意愿及现代理财观念增强，金融服务需求也日益多样化金融监管部门推进金融深化力度的加大，各类金融机构业务交叉拓展与综合经营趋势日见明显，银行进行产品创新与服务创新不断地加快。在这种背景下，个人理财业务蓬勃发展, 在快速发展的同时，由于金融制度、金融管理体制和金融市场发育程度等方面的原因，出现了风险日益突出的问题，如不高度重视，并加以防范，将会给银行带来极大的损失。文章重点阐述了个人理财业务发展、当前个人理财业务发展中存在的问题，分析出个人理财业务的风险有操作风险、法律风险、声誉风险、利率和汇率风险等。为应对风险, 提出了要加快银行理财市场培育、加强对理财业务的监管、强化内部控制体系、加快理财人员素质与操守的培育等措施防范个人理财业务风险。

[关键词]商业银行；个人理财业务；风险；内部控制；

个人理财业务又称财富管理，是个人银行业务的扩展，是商业银行等金融机构帮助个人实现资产保值，增值的综合性金融服务。具体的讲，我国当前个人理财业务，就是专家根据客户的资产状况和对风险的承受能力，为客户提供专业的个人投资建议，帮助客户合理而科学地将资产投资到股票、债券、保险和储蓄等金融品种中，从而满足客户对投资回报与风险的不同需求。[1] 受金融法律制度、金融管理体制和资本市场、金融市场发达程度、国民金融素质局限等方面的制约,又因为全球金融危机的进一步蔓延,我国的个人理财业务必然在起步之初就受到前所未有的冲击,理财业务管理势必要向精细化管理蜕变。

一、个人理财业务的发展

（一）个人理财业务市场前景广阔

我国个人理财业务自20世纪90年代中期开始发展，目前还处于新兴阶段，但市场前景十分广阔。首先，改革开放以来，我国是世界上

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GDP增长最快的国家，已达到年均增长10.14%，是同期世界经济年均增速的3倍。根据国家统计局最新发布的统计公报，20xx年至20xx年我国GDP发展势头良好，如图1所示：

图 一

中国国民财富的持续增长和庞大的个人金融资产，为我国银行发展个人理财业务提供了物质基础。同时，随着收入和观念的不断变化，居民个人成为一个极大的金融需求主体，为个人理财市场提供了潜在的、持久而旺盛的理财需求。据零点调查小组最新调查报告显示，在定期储蓄、股票吸引居民的同时，子女教育基金、收藏、房地产和基金等新兴投资理财工具正渐受关注。京、沪、穗三地，78．5％的居民都已选择各种投资理财工具来管理资金，仅21．5％的居民未选择任何理财工具。并且有接近四成的个入投资者目前采用了至少两种投资工具，开始进行理财工具的组合；上海市、北京市的个人投资者中均有四成以上会至少选择两种投资工具来进行风险和收益的组合。从20xx年以来，部分商业银行开始操作人民币理财业务，由于银行信用和相对定期存款较高的收益，人民币理财迅速发展起来。但随着业务的快速发展，也出现少数银行利用理财计划或产品进行变相高息揽储的情况。有的银行还通过承诺高收益或者保底的做法来吸引客户，部分商业银行由此陷入盲目的无序竞争之中，加上缺乏相应的理财和管

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理经验，市场风险逐渐增加。[2]

（二）各类理财产品纷纷推出

国内各商业银行普遍认识到开展这项业务的重要性和必要性，纷纷推出各类理财产品。目前所推出的个人理财产品按照币种的不同，分为人理财产品和外汇理财产品。20xx年以来，个民币理财呈现出以下特点：预期年收益率一般在2％-4％之间，较20xx年收益率提高，同时产品的流动性递年明显提高；各行推出了多种结构型理财产品，资金收益与国际金融市场投资产品相连接，本外币通过衍生产品相联系，以外币的高收益弥补本币的低收益；资金投向有突破混业经营限制趋势。

外汇理财产品主要是个人外汇结构性存款。20xx年以来，各家银行结构性理财产品发生着新的变化，理财产品的开发已进入到第三阶段，即从最初的“保本型固定收益”类产品，到以挂钩各类金融产品为特色的“保本型浮动收益”类产品，再到明确标识不保本概念的“非保本型固定收益”类产品。真正的保本型理财产品将是近期的创新主流。全国发售个人理财产品的数据如下图二，呈现逐年递增现象。

图 二

二、 当前个人理财业务中存在的问题

（一）金融业分业经营制约个人理财业务发展

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由于目前国内金融业尚处于分业经营阶段,银行、证券、保险三大市场相互割裂，个人理财业务发展空间受到制约，导致个人理财业务过程中的个性化服务只能在较低的层面操作,银行无法利用证券和保险这两个市场实现增值，因而，目前的银行个人理财业务，基本上还是停留在咨询、建议或投资方案 设计等层面上，还不算是真正意义上的理财。[3]

（二）组织运行机制保障不完善

个人理财业务是体现“以客户为中心”理念、为客户提供一站式服务的一种新型综合性业务，因此它的顺利开展必须依赖于前后台业务的整合，而在目前国内商业银行的组织机构设置中，个人理财业务工作通常都归口在个人银行业务部。但由于个人理财业务涉及的内容非常广泛，几乎涵盖了银行资产、负债业务和中间业务，而上述业务当前又是分别由个人银行部、中间业务部、房贷部等多个部门管理，造成前台业务条块分割，无法实现为客户提供一站式服务。

（三）资金持有者风险保留过少或者过多

这种现象存在比较普遍，有些客户将大部分现金保留，以防应急，这样就会无形的损失资金的创造价值；有些把全部资产投资到股票或者房地产中，家中没有闲置应急资金，或者很少，这样也很大地增加了风险。这两种极端的现象都是不可取的，在风险所导致的损失较大或者无法预测的时候，要考虑个人家庭需要，每个家庭需建立家庭应急基金，有备无患。

（四）缺乏复合型理财的人才

由于资产投资组合的专业性越来越强,且客户对理财的需求已由原来的资产选择为主转向在资产和负债间寻求风险和收益的平衡点,个体客户只有借助金融机构的人才与信息等优势,理财才会更合理。对银行而言,个人理财业务作为一项新业务,它强调一对一的个性化服务,客户对银行的信任感和种程度首先建立在对理财经理高度信任的基础上。因此,对个人理财师综合素质提出了更高要求。理财师应接受专业的教育,不仅必须全面了解个人银行业务的各项产品和功能,还

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应掌握证券、保险、房地产等相关知识,获得专业资格认证资格,不能因为自身知的欠缺而给投资者带来损失。然而在国内,无论是金融岗

位一线,还是高校的经济金融类专业,都难以提供全能型的金融人才。

三、 个人理财业务的风险分析

（一）操作风险

操作风险是指由于不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外

部事件所造成的损失。相对于表内资产负债业务，以收取服务费为基础的个人理财业务风险的更普遍的表现形式是操作风险。[4]

理财业务是一项综合性很强的知识密集型业务,是银行现有资源

支撑下的投资银行技术、产品工具的整合,蕴含的操作风险也必然更加复杂。他要求从业人员不仅要全面了解个人理财业务的各项产品和功能,还应该掌握证券、期货、保险、房地产等的相关知识。然而在产品设计阶段,银行未详细审慎地收集、分析客户风险偏好、风险认知的信息,或者在调研中有意无意掺入既定的倾向性意见。产品宣传、营销环节,从业人员受销售业绩驱使，往往私自口头承诺、夸大预期收益、掩饰交易风险,或者突破产品说明和协议进行宣传或承诺。产品发售阶段,宣传和交易文件分离、营销和销售人员分离,而客户受宣传后以为事先对产品已有较深了解,没有在交易文件签署前认真审查实质内容；理财资金归集、资金的后续投资环节也自然和银行其它业务一样存在操作风险。

20xx年在新的《巴塞尔新资本协议》中是将操作风险分为以下

几种风险。首先是人员，然后是系统、流程最后一项是外部事件这四类风险。并因此引发出了内部欺诈，外部欺诈，聘用员工做法和工作场所安全性等，还有实物资产损坏、业务中断和系统失灵、交割及流程管理等等七种表现形式。[5]从一定意义上来说人是中心，因为人是操作风险管理的核心。按照一般的理解，人应该包括对道德、能力有一个良好的激励相容框架。对于银行应该根据客户的需求和客户的资产状况来“量身定做”确定资产组合。在现行已有的体系下，理财业

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务是由于日常销售，一线销售人员兼任的银行在基层网点为客户理财时，大都首先想到的是推销自己机构的产品，其然后才是提高客户收益率，因此投资人利益应该予以坚持，这是优先的基本准则。银行不过是个营销方式，这是客户的印象，所以导致客户的购买愿望不强烈。在有指标的压力下，无形中会导致把不适当的产品推销给客户，道德风险在从业人员的过程中一定程度上影响了理财业务的健康发展。

（二）法律风险

受我国金融法律制度和管理体制的制约, 银行理财业务的法律风险十分突出。如果不能准确界定理财产品的性质, 就有可能使理财业务与信托业务、储蓄存款业务的界限不清,一旦出现法律纠纷,则面临诉讼威胁,并且还可能受到有关监管部门的处罚。如果将委托代理制度作为理财活动的基础制度,这种做法在法律上还是有一些不确定性,即法律风险:其一,制度保护缺位。各类金融机构的资产管理业务将涉及财产登记、税收、会计等系列问题,而所适用的委托代理和信托是两种截然不同的法律制度。为基于两种不同制度的资产管理业务分别构建系列配套制度,无论从理论上,还是从国内外的实践看,都是难以实现的。其二,司法实践混乱。随着资产管理活动的广泛、深入进行,将有越来越多的金融理财产品经受司法校验。除了信托法以外,由于有关资产管理活动的司法审判在法律、行政法规层面尚没有直接依据,最高人民法院也没有相关司法解释,结果可能导致对不同。[6]

（三）声誉风险

所谓声誉风险，是指由于操作失误，不按时履约，违反相关法律规范或其他原因，而给交易中的一方的声誉带来的不良影响。它的一个特点是：不是直接有形的损失但是随着时间的推移，一定会转化为有形损失。这是因为信誉风险给交易组织机构及交易主体很大程度上带来公众形象损害，使人们在交易中不再信任交易组织机构和交易主体，不再与其交易，这对企业来说对其业务拓展产生严重后果。

目前，个人理财业务市场中，一方面商业银行为了争夺客户，用较高的“预期收益率"来吸引投资者。另一方面投资者专业知识有限，

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缺乏对金融产品风险与收益关系的深入理解，往往因为盲目追求收益而无视业务风险，甚至可能在高收益率的刺激下忽视自身未来资金安排的现实需要而选择不适合自己的理财产品。

（四）利率和汇率风险

银行人民币、外币个人理财产品所募集的资金主要投资于国内及国际金融市场,金融市场上利率、汇率的波动随时都会带来新的交易风险,折中交易风险一般要求市场交易者自行承担。银行作为国内金融市场及国际金融市场的交易者,在获得市场收益的同时,理所当然也要承担由于利率和汇率变化所产生的风险。利率风险是理财产品管理面临的重要风险之一。

个人理财产品相对于股票、期货等投资来说风险要小,但仍然受到利率和汇率的风险影响。若遇人民币储蓄存款利率大幅度提高, 那么客户将损失利率提高的机会收益。另外,如果银行利息再次提高后, 储蓄存款客户可立即取款进行转存, 而选择理财的投资者则不能取款, 加息后高于理财收益的部分就不能得到。除了利率风险外,目前市场上有相当一批理财产品是双币种, 同时募集人民币和外币,因此,银行理财产品还受到汇率变化的影响。虽然目前人民币汇率基本稳定,但升值压力仍然较大,一旦汇率出现波动,也将对理财产品的收益率产生重大影响。

如某银行推出的“汇聚宝”外汇理财0604期欧元汇率产品,2006 年4 月推出,期限6个月,挂钩标的欧元汇率,欧元汇率区间为[E+ /-500bps],其中E 为2006 年月12 日北京时间下午2 点路透“ECBR EF=”页面的报价。如果在整个汇率观察期内,欧元汇率没有突破预设区间,则最高预期收益率为5.72% ,否则为4.22% 。2006 年4 月12 日路透页面的报价1.2118,则汇率区间为[1.1618,1.2618]。然而欧元目前已处在1.2930 的价位,毫无疑问突破了区间的上限, 投资者已无法拿到5.72% 的最高预期收益率。但是该产品的最低预期收益率比较高, 因此投资者收益的损失较小, 与同期限固定收益型美元产品的收益率相比,收益率的差别不算大。[7]

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四、个人理财业务风险管理策略和措施

（一）个人理财业务外部环境的风险管理

1．加快银行理财市场培育

从理财市场的发展过程看, 金融产品相当容易模仿,一些产品的寿命很短,因此树立良好的品牌形象在无形的金融服务市场中就显得尤其重要。产品可以被竞争者模仿,而品牌却独一无二;产品会很快过时,而成功的品牌却会永远存在。银行要想在个人理财的竞争中留住老客户、吸引新客户、培育潜在客户, 就必须不断推出品牌化的理财产品, 进行整体的品牌营销, 加大品牌宣传,并同时在服务中实现理财业务品牌、服务环境、营销宣传策略的统一。对于不同的客户群体,提供不同的服务内容,且有专门的服务品牌,概念比较清晰,客户和准客户一看便知, 这样才能使品牌化的理财产品焕发出吸引和赢得客户的市场魅力。制约我国人民币理财业务的发展和市场风险管理的因素之一，就是金融市场的分业经营和利率偿未完全市场化。所以进一步完善利率、汇率形成机制，一方面有利于人民币理财市场金融产品和工具的创新，另一方面有利于商业银行进行套期保值和风险管理。另外完善金融市场体系，大力发展国债市场、衍生品市场、期权市场、资本市场，将有利于拓宽商业银行投资渠道和投资对象，提高风险对冲。[8]

2.加强对理财业务的监管

随着近些年结构性个人理财产品开发和营销的日趋活跃，很多国家监管当局均接到大量客户投诉，于是纷纷通过修改相应监管规定，完善消费者保护的法律保障机制，监测产品广告和营销资料以及加强消费者服务和教育等措施来改进监管工作。我国由于理财业务发展时间较短，理财市场的分业经营现状，因此在借鉴国际监管经验的基础上，还需结合自身理财市场的实际情况，从以下几方面加强监管。

（1）完善理财产品的定义和信息披露要求

理财产品的性质界定模糊是商业银行法律风险产生的主要原因。目前，银行会并未对理财业务的性质给与明确的界定，并且随着理财

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产品的创新，以结构性理财产品为主导的理财产品性质越趋复杂。目前，在全球范围内，结构性个人理财产品没有统一的分类标准，且产品名目繁多，概念不一，这往往易导致信息披露不实和误导消费者。因此，很多监管机构都从产品分类和界定基本概念入手，加强对消费者的保护。所以，我国监管机构也应及时地修改和增加了相关的结构性产品定义及其披露要求，包括明确结构性存款的定义(尽管结构性存款是较为安全的本金保障型低风险产品，但由于使用了“存款"字眼，同时具有不同于普通存款的内在风险，所以容易误导消费者)。另外，对一些关键概念如“保本’’作出了界定。因为个人理财产品中的“保本"概念既是吸引零售消费者的一大卖点，也是误导消费者的一大因素。理财经理在营销本行的理财产品时，应该充分告知客户理财产品到期时间，避免引起客户的投诉。[9]

（2）对市场参与者进行服务和教育

理性的消费者是健康有效的理财市场的必备因素。因此，除了规范产品提供方和销售方的行为，监管机构还应肩负教育消费者的责任，并为其提供相应服务。通过消费者教育，让普通公众对各种投资或金融交易可能带来的风险有充分认识。英国、新加坡的监管机构在这方面都作了大量细致的工作。通过借鉴，我国的监管机构也可以成立金融服务工作组，成为金融服务和产品信息来源的公正渠道。

具体的服务性工作如下：公布消费者服务热线，回答消费者关于金融产品和服务的一般问题，以及如何进行投诉；为消费者制作了一系列产品说明的小册子，针对不同产品，如结构性存款、结构性非保本产品、高收益产品等，说明其特点和风险，提醒消费者投资之前需要考虑的事项；委托专业调查公司就某些较受关注的产品，对现有和潜在的消费者(尤其是年龄偏大和收入较低的脆弱消费者)进行深度调查，以真实了解消费者的投资目的、对风险的认知程度、产品广告和说明材料是否清晰和不误导，有针对性地采取监管措施；提供违规广告举报渠道，消费者可以向监管机构举报任何其认为违规的产品广告。

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（3）加强对产品广告和营销资料的监管

理财产品的热销也带来了诸多的客户投诉。建议监管机构通过以下方式对产品广告和营销资料进行监管：定期审核报纸、电视或网络发布的产品推介资料；调查客户投诉；通过现场走访评估产品推介管理系统和内控机制；定期与业界和客户沟通等等。对于违规行为，依据其严重程度，可以分别采取以下处理方法：要求公司修改营销材料或彻底撤回材料；要求公司允许消费者重新考虑购买决定，甚至对消费者作出退款等补偿；对于内部产品广告检查和批准机制存在缺陷，性质特别严重的违规行为给予处罚。

（二）、个人理财业务内部环境的风险管理

1.建立良好的理财业务管理

商业银行应建立个人理财业务管理部门内部调查和审计部门独立审计两个层面的内部监督机制,并要求内部审计部门提供独立的风险评估报告,定期召集相关人员对个人理财顾问服务的风险状况进行分析评估。个人理财业务管理部门的内部调查监督,应在审查个人理财顾问服务的相关记录、合同和其他材料等基础上,重点检查是否存在错误销售和不当销售情况。商业银行的内部审计部门对个人理财顾问服务的业务审计,应制定审计规范,并保证审计活动的独立性。[10]

2.加快理财人员素质与操守的培育

个人理财业务是一项综合性的业务，对从业人员素质要求很高。所以，必须抓紧培养和选拔高素质的理财客户经理打造专业化理财团队。[11]人员素质与操守是指银行员工的业务熟练程度、技能、文化素质及道德品质，是内部控制环境中最重要的一个因素。理财从业人员能力不足将导致的操作风险、信誉风险等将时时刻刻影响银行的安全性和稳定性。因此，培养优秀的理财从业人员是进行风险控制的重要环节。银行应该在发展个人理财业务的同时，积极建设一支长期稳定的能力全面的个人理财业务团队。

首先，建立健全个人理财业务人员资格考核与认定管理制度，有关人员必须持有相关资格证书才能够从事理财服务。这样保证理财从

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业人员具备必要的专业知识、行业经验和管理能力。其次，银行应坚持对从业人员开展适时的继续培训，并对其业务水平及服务进行跟踪评价，将现有的长期分业经营产生的大量银行专业化人才培养成为具有综合金融理论和财务分析知识以及市场分析能力和投资技巧的全面复合型理财专家。最后，加强理财人员职业道德和操守的管理。理财从业人员均签订保密协议，对理财从业人员了解客户资料和银行保密信息实施权限控制，不接收有不良品行的他行跳槽客户经理。

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