淄博市财政支出绩效评价自评报告

单位名称

评价对象名称

填报时间 （ 20xx年度） 山东玉兔食品有限责任公司 调味品生产企业标准化示范项目 20xx年4月17日

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自评报告填报说明及有关要求

一、本报告由评价对象单位填写，所有内容必须客观真实。

二、封面填写

（一）评价对象名称：须与有关批复文件的名称一致。

（二）单位名称：填写全称。

（三）年度：评价对象实施年度。

三、报告内容填写

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（一）评价对象起止时间：按照评价对象预算批复至评价对象实施完成（竣工验收）的实际时间填写。

（二）评价类型：在相应选项划“√”。

（三）基本概况

评价对象基本情况：包括评价对象的主要内容、实施依据、实施时间、实施目的、预期投入情况等。

（四）绩效目标设立情况

1、要全面反映评价对象的直接目标（产出）和预期主要经济、社会、生态效益目标（效果）。

2、阶段性目标设立情况：指跨年度项目的年度绩效目标设立情况。

（五）绩效目标完成情况分析

1、要分析绩效总目标及阶段性目标的合理性：根据评价对象执行情况，分析预期目标设臵是否客观、科学、合理、准确，能否体现财政支出的经济性、效率性和有效性等。

2、要分析目标完成的可能性（适用于跨年度项目的过程评价）：根据项目实际进展情况和阶段性目标完成情况，预测总目标实现的可能性。

3、要对预期目标的完成程度进行量化分析。

目标完成率（%）=目标完成数/预定目标数×100%。

（六）资金情况分析

1、资金到位情况分析

财政资金到位情况分析：要对中央财政资金、省财政资金、市财政资金、以及县（区）财政资金到位情况分别进行分析。 8

要对财政、自筹、其他资金的到位率分别进行分析。资金到位率（%）=实际到位金额/计划投入金额×100%。

2、资金支出情况分析

财政资金支出情况分析: 要对中央财政资金、省财政资金、市财政资金、以及县（区）财政资金支出情况分别进行分析。

要对财政、自筹、其他资金的支出实现率分别进行分析。支出实现率（%）=实际支出金额/实际到位金额×100%。

（七）经济、社会、生态效益情况分析

1、经济效益情况分析：评价对象实施所产生的经济效益，并与预期目标相比较，评价其实现程度。根据实际情况，可选择设臵财务净现值、财务内部收益率、投资回收期、投资利税率等方面的指标进行分析评价。

2、社会效益情况分析：评价对象实施所产生的社会效益，并与预期目标相比较，评价其实现程度。根据实际情况，可选择设臵资源利用、促进就业、社会满意度、对社会发展的影响和贡献等方面的指标进行分析评价。

3、生态效益情况分析：评价对象实施后，对自然、资源、环境等方面的可持续影响，并与预期目标相比较，评价其实现程度。根据实际情况，可选择设臵政治环境影响、文化环境影响、生态环境影响等方面的指标进行分析评价。

4、对经济、社会、生态效益中可量化的预期目标，要分别进行量化分析。评价的基本方法可采用对比法，不仅要与预期目标相比较，还要与同类的先进水平项目进行对比分析。

（八）自评结论

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对评价对象实施后所取得的绩效进行总结，并给出相应的自评结论。

四、有关要求

（一）需与自评报告同时提交的相关材料。与评价内容有关的所有基础资料，包括，有关立项、申请、批复文件，资金到位及支出的有关文件、凭证，有关管理制度、规定，反映直接经济、社会、生态效益情况的资料、数据；基建项目预算书、竣工决算报告等。

（二）自评报告统一使用A4纸打印、装订，分别报送市财政局主管科室、财政投资评审中心各一式三份。同时报送电子版本，书面与电子版本的内容必须一致。

（三）自评报告表格无严格的格式限制，若各栏预留空间不够，均可加行。

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第二篇：财政支出项目绩效自评报告表

附件2：

财政支出项目绩效自评报告表

填表说明

一、适用范围

本套表格（见附件1共4张）适合主管部门（单位）和项目（用款）单位填报，填报的内容必须客观真实。主管部门（单位）对项目（用款）单位填报的自评报告表进行审核、汇总后报送省财政厅（绩效评价处）。

各主管部门（单位）可根据本系统、本部门的实际情况和财政支出项目的特点，设计本系统、本部门的项目（用款）单位财政支出项目绩效自评基础表格，组织项目（用款）单位开展自评，收集评价基础数据资料。项目（用款）单位的自评基础表格报送主管部门（单位）审核，主管部门（单位）按本套自评报告表表达进行汇总后报送省财政厅（绩效评价处）。

二、按项目类型分类填写

由省财政经济建设口安排支出的省级单位基本建设项目，填写?基建类财政支出项目绩效自评报告表?（附件2—1）；采购、装备（条件）改善类项目填写?采购、装备（条件）改善类财政支出项目绩效自评报告表?（附件2—2）；经费补贴、奖励类项目填写?经费补贴、奖励类财政支出项目绩效自评报告表?（附件2 1

—3）；除此以外的其他（专项）类项目（包括补助地方机构建设部分）填写?其他（专项）类财政支出项目绩效自评报告表?（附件2—4）。

三、封面填写说明

（一）年度：具体实施项目评价工作的年份。如：今年填写“20xx年”。

（二）评价类型：分为“项目实施过程评价”和“ 项目完成结果评价”两类，在项目所属类型的方框内打“√”。属于项目实施过程评价的选填“项目实施过程评价”；属于项目完成评价的选填“项目完成结果评价”。

采购、装备（条件）改善类和经费补贴、奖励类项目的绩效评价属于项目完成评价，因此，?采购、装备（条件）改善类财政支出项目绩效自评报告表?（附件2—2），以及?经费补贴、奖励类财政支出项目绩效自评报告表?（附件2—3）的评价类型只有“项目完成结果评价”一类。如这两类项目由于各种原因没有实施完毕，可在自评报告中反映说明反映。

（三）评价项目名称：按省财政厅预算批复文件的项目名称填写。

（四）评价项目编码：评价项目编码共16位。

1.第1-3位（共3位）为财政支出口码，按省财政厅相关业务处室编码填写。

10个业务处：001—国库处；002—预算处；003—行政政法处； 2

004—教科文处；005—农业处； 006—社保处； 007—经建处； 008—工贸发展处； 009—外经金融处； 010——综合规划处。

2.第4位为评价类别码。共4类，其中：1—自评；2—财政部门评价；3—委托下级财政部门评价；4—委托中介评价。

3.第5位为支出类别码。共5类，其中：1—基建支出；2—经费补助：3—其他专项；4—跨年度；5—转移支付。

4.第6-8位（共3位）为地区类别码。

其中：前2位码（第6-7位）标示21个地级市：00—省直；01—广州市；02—深圳市；03—珠海市；04—汕头市；05—佛山市；06—韶关市；07—河源市；08—梅州市；09—惠州市；10—汕尾市；11—东莞市；12—中山市；13—江门市；14—阳江市；15—湛江市；16—茂名市；17—肇庆市；18—清远市；19—潮州市；20—揭阳市；21—云浮市。

后1位码（第8位）各市自用码，标示各区县。省直部门用0。

5.第9—16位（共8位）为填表时间码。按填写本表的时间（年、月、日）填写。

（五）项目预算支出科目编码：按照财政部统一的预算支出科目编码填写。

（六）省级部门预算单位法人代码：按照质量技术监督部门颁发的单位法人代码填写。

（七）省级部门预算单位：必须填写全称，不能省略，并加盖单位公章。

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三、表格填写说明

（一）项目基本情况。

1.项目类型：在所选项目后面的“□”中划“√”。

2.项目本次评价时间：省财政资金下达（安排）年度。

3.项目（用款）单位个数：项目共安排的用款单位总数。

4.预算支出科目名称：按照财政部统一的预算支出科目填写。

（二）评价工作情况。

1.绩效总目标与阶段（当年）绩效目标：应该根据申请资金时提出的绩效目标填写，具体目标应与在省财政厅（绩效评价处）备案的绩效目标相符。

基本建设类项目主要从项目质量、工期、成本控制等方面设定绩效目标；采购、装备（条件）改善类项目主要从申报采购、改善的数量和规格标准等方面设定绩效目标；经费补贴、奖励类项目主要从补助、奖励范围标准和数量等方面设定绩效目标； 其他（专项）类项目（包括补助地方机构建设部分），主要按照申报项目资金文件中的绩效目标填写。

2.评价指标与绩效目标相关性：是指选用评价指标与反映绩效目标实现程度的关联度。一般表现为正相关，通过评价指标的量化衡量以正确反映出绩效目标的专业特点、项目的绩效水平和目标的实现程度。

3.评价指标选用：根据省财政厅、审计厅、监察厅、人事厅联合印发的?关于印发?广东省财政支出绩效评价试行方案?的通 4

知?（粤财评?2004?1号）中的附件?广东省财政支出绩效评价指标体系?，结合申报财政支出项目时提出的绩效目标，选择合适的评价指标。评价指标除应用通用（共性）指标外，还要采用反映项目特性的专业（个性）指标，形成自评项目的指标体系。同时，评价指标要能够量化测算，能够进行比较、综合、分析和评价。

4.评价方法选用：省财政厅、审计厅、监察厅、人事厅联合印发的?关于印发?广东省财政支出绩效评价试行方案?的通知?（粤财评?2004?1号）设计了成本——效益比较法、目标预定与实施效果比较法、摊提计算法、最低成本法、因素分析法、历史动态（纵向）比较法、横向比较法、专家评议与问卷调查法（公众评判法）等八种评价方法，部门单位在实施绩效评价时，根据自评项目的不同情况可采用一种评价方法，也可以同时采用多种评价方法，还可结合自评项目的特点探索选用其他合适的评价方法。

5.材料报送质量：有否存在超时、漏填、错填等情况。

（三）项目资金安排和使用情况

1.计划安排栏为项目申请资金情况，预算安排资金情况；实际到位栏为项目资金实际到达项目实施单位的金额；实际支出为项目实施单位已完成的支出。

2.“合计”栏填列“中央财政资金”、“省财政资金”与“其他资金小计”之和；“其他资金小计”栏填列“地方财政资金”、“银 5

行贷款”、“单位自筹”与“其他”之和。

3.省财政资金投入乘数：指省财政资金所能带动的全部资金的倍数。

省财政资金投入乘数=项目投入资金总额/省财政投入金额。

4.实际到位率（%）=本年度实际到位金额/本年度计划投入金额×100%。

5.支出实现率（%）=本年度实际支出金额/本年度实际到位金额×100%。

6.资金实际支出明细情况：应包括具体支出内容、对应会计支出科目和数额等基本情况。经费补贴、奖励类项目还应填写补贴（奖励）标准等。

（四）项目组织实施情况。据项目（用款）单位实际统计情况和项目具体组织实施方式填写。采购、装备（条件）改善类项目如实填写原有的装备条件、规定的标准等情况，以通过对比反映项目实施的具体绩效；经费补贴、奖励类项目详细填写补助、奖励的具体实施操作是否规范和覆盖范围等情况。

1.调整内容及报批手续。统计项目（用款）单位有或无调整项目内容及办理报批手续的个数。

2.检查及完工验收情况：据实填写对项目（用款）单位的检查情况，以及项目未完工或未验收等情况。采购、装备（条件）改善类项目还应着重填写验收单位、验收结论、存在问题、整改措施等情况。

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（四）项目绩效目标及完成情况。

项目的经济性：主要体现在项目以最低成本达到目标，即是否节约了资金或通过省财政资金的投入带动，从而实现更多的项目效益来反映。

项目的效率性：主要反映项目的实施能否按照预定目标快速、高效组织实施并完成，主要从实施质量与进度方面来反映。

项目的有效性：主要是指多大程度上达到政策目标、经营目标和其他预期结果，反映项目实施是否达到预定目标。主要从项目实施后取得的效果来反映项目的有效性。

经济效益：项目实施所产生的直接经济效益，并与立项目标的直接经济效益相比较，评价其实现程度。

政治效益：项目在具体实施中通过有效性所产生的政治效益，并与目标政治效益目标相对比，评价其实现程度。

社会效益：项目在具体实施中通过有效性所产生的社会综合效益，并与目标社会效益目标相对比，评价其实现程度。

支出效果率（%）=实际达到的效果/目标效益×100%

（五）无法评价：是指由于自评报告基础资料不清晰、绩效目标及其实现情况不明确等原因无法形成评价结论。

四、对于各种原因无法填列的项目，须以“／”填满，不得留空。

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