AFP考试心得

前言
前期我自学了两个半月的AFP课程，走了很多弯路，中途两个月没有碰相关的学习资料，最终三天考前复习通过AFP考试，仅只花了24小时即高分通过AFP考试。

考证引导
20##年7月开始报名并开始学习金融理财师课程，并于11月份顺利的一次性通过AFP的资格认证考试。发现一些同业的考友们还在为该考试的复习方法和做题技巧而烦恼，为了帮助大家顺利通过金融理财师认证考试，提升通过率，我归纳了多人通过考试的经验，将题型分布的定量分析，和个人全息学习法传授给大家。        
      AFP报名网址http://www.licaiedu.com/。需先完成培训，结业之后才可报名认证考试。AFP课程学习时长为108小时。 课程中应该学习哪些方面呢？大家都会觉得学习内容太多。我现在告诉大家并不是你学完所有内容就能通过考试的。我认为学完108课时一遍和阅读标准课件一遍是等效的，阅读课件会比听课更加省时省力。首次阅读标准课件，知识点一看而过，有点印象即可。针对标准课件的内容，可在获得证书后的职业生涯中，把课件当成未来从业中的工具资料，还是挺不错的。标准课件，建议阅读，不建议记忆，也不推荐大家过于深挖，仅阅读即可。

怎么选择复习资料呢？我推荐购买官方的考前冲刺和习题集即可；如何复习备考？这个环节很重要，前期的学习，为后期学习打基础，学习AFP课程最终目的是获得AFP资格证书，在这一点，所有AFP考生都有同样的目标。当然如果您有更多的学习时间，可考虑自学AFP全部内容，内容多得让人望而却步。

前期的学习笔记，给我们复习备考提供了宝贵的资源，例如，多种资源一起整合利用，重复出现的知识点，一般都是重点内容，是必考点；很多人觉得太难了，感觉想放弃？请大家保持一个良好的心态，认证考试只是水平考试，合格即可，不要追求高分，而官方规定的通过率是比较高的，AFP资格考试平均通过率有70%。课件中学习内容如何取舍呢？大纲之外的内容肯定不会考的。复习以C3知识点为主，其次是C2，C1知识点。

金库网论坛http://bbs.jinku.com/，有较多前辈提供的免费共享资源，帮助通过考试的良药秘方都有。有空考生也可去看看。

金考网http://afp.jinkaoedu.com/，包含考试解密，考试动态，报考指南，考试心得，名师精讲，试题中心等板块，让你的复习具有针对性。

简易计划表
AFP认证考试的难度不大，但是如果悟性低，那就得多花点

时间，

1.安排一周的时间进行AFP标准课程打印版快速学习，然后结业。你学习刚开始无论多么仔细，估计较难一次性学习到位，因为有些内容当时看不懂，可能下一个时段回头看就懂了，不必急于一次性学懂，不懂得内容做好标记。建议快速浏览标准课件内容，然后直接做章节习题，章节习题全部通过才能参加结业考试，通过结业考试就能获得结业证书；

2.尝试做20##年真题，测试自己的水平。如果你的正确题目数达到70个以上了，说明你的基础不错，应该可在培训学习后，能通过考试。但如果低于这个数，或者更加低，只能说明你的基础较差，通过考试可能要花更长时间；

3.安排两周的时间来熟悉掌握考前冲刺这本书。考前冲刺这本书包含了AFP认证考试的多数考点；其中家财和投资模块部分较难，建议勤总结，把容易掌握的知识点弄熟弄透，以不变应万变，难题可直接放弃；

4.安排一个月学习网上公开课和在线学习中的星级重点和难点。网上公开课是讲师对考前冲刺这本书的讲授，但培训老师并没直接告诉我这一点，这是我学习中才知道的，大家也可对照内容比较，就不难发现。关于星级重点和难点，其实难点并不难，重点一般都是必考点。

5. 安排一周做完习题集，以理论题为主，辅助联系一些基于货币时间价值的题目。AFP官方习题集整体难度较大，大家还是以上述第2,3,4点提示的内容，进行循环作为复习环节要做的事情。

20##年真题刨析
一般来说180道题对96道题应该就以通过AFP考试，建议考生平时水平维持在108题以上的正确率，正确率60%以上，尽量达到70%。下面针对各个板块的进行题型的量化分析，以下是20##年真题考试的题型和题目数量，以及以先易后难原则，应做对的题数和正确率。
1.金融理财概述和CFP认证制度 11题全对
2.法律，经济学基础和监管制度 20题全对
3.房产，教育，债务和特殊理财纯文字题目  15题对7个
4.保险（放弃车险等复杂题目）25个对22以上
5.税收+福利   25题目对20以上
6.计算题+投资放弃吧，60个题目随便一样的答案，25%正确率
7.家财+综合理财有兴趣就看看吧，24个对6个，25%正确率
上午和下午的案例题如果没有很大把握建议全选一个答案，不用做这部分了。25%正确率的题目建议做完会做的之后，其余全部选一个答案。
    20##年真题难度比20##年的真题难度要难。历年AFP资格认证考试平均通过率为70%左右，标准标委会有个庞大的数据库系统来定出一个合格标准的，据说是沿用国外著名考试通过率的计算方法，AFP认证考试考的是合格水平，分数线是按照全国历年考生的分数水平来定的，成绩由高到低，排位在前70%的算通过。

20##年AFP考试的通过率数据表，如下：

做题方法
1. 先做定性题、后做定量题
AFP考试180道题，上下午各90道，考试时间均为180分钟。平均每题有2分钟时间，60%以上题目为计算题，而计算题花费时间一般会比理论题要多，难度也相对弱大，如果不是很简单或很熟练做出答案的题目，请将它就留到最后再回头做，对于概念题等定性的题目放在前面做，当然不会的定性题也放在后面做。此法注重用最少的时间将会做的题目先做对。
2. 先做单题、后做串题
尽管考试全部是单选题，但是有考题在单选答案中有几个选择相似，其实还是多选题;还有的考题一个题干(题干有超过一页纸的)下有多个单选题,一个问题接着一个问题考你。这两类题目，我都归为串题，同样本着用最少的时间把自己会做的题目做对为原则，如果不是很简单或是自己很熟练的也同“做题方法1”放在后面做。
3. 分离理论
在有限的时间内我们把自己会做的题目都做完了,剩下的就是没有把握和根本不会做的了。首先静下心来回头再看没有把握的题，经过前半场做题热身你的思路已经逐步走入正轨，或者在已做的题干和答案中得到了一些启发,经过思考，你又会做了一部分。最后还剩下的怎么办,一般考生就是瞎猜，太没技术含量了。举例：如果你会做的题目其答案选择C的最多, 剩下不会做的你主观上分析判断都选择B(或A、或D)，所有不会题目答案选择都要一样，不要这个选B、那个选A或C。

从A展望C

AFP里面的内容CFP也会考察的，其中投资规划40%，保险规划20%，退休规划15%，综合案例50%，税务规划30%。

在学习A的时候，也大概知晓个人水平了。我目前已顺利通过CFP四门单科，感觉C比A难了不少。A和C的学习均是采用纯网络学习。学习渠道是很多样化的，参加第三方培训，网络学习和面授学习等，最终修行还在个人，无论你怎么学习，考生的考试大纲都是一样的，大家的目标都是明确的。一起努力加油吧。

金融理财师和国际金融理财师

中国金融理财标准委员会决定采用多数国际CFP组织正式成员的做法，在中国实施两级金融理财师认证制度，即金融理财师 (Associate Financial Planner，以下简称AFP)和国际金融理财师 (Certified Financial Planner，以下简称CFP)认证制度。中国金融理财标准委员会在成为国际CFP组织正式成员前，只进行 AFP的资格认证，在成为国际CFP组织正式成员后，除AFP的资格认证外，同时进行CFP的资格认证。在实行多级认证制度的国家，AFP和CFP持照人数之比大约为10：1。AFP持证人是中国本土化金融理财师，了解现代金融理财理论;基本掌握各项理财工具;具备为客户服务的基本技能;具有崇高的金融理财职业道德; CFP持证人是国际化金融理财师;掌握现代金融理财理论;熟练运用各项理财工具;提高为客户服务的综合技能;具有崇高的金融理财职业道德。

 

第二篇：AFP考试真题家庭财务报表与预算编制

1. 蔡先生本月发生的主要花销有：以现金分别支付交通费500 元、预存电费500 元，用信用卡购买日常生活消费品1 500 元，偿还上月用信用卡购买生活用品的透支余额2 500 元。则按收付实现制记账，当月蔡先生收支储蓄表中的生活支出为（ ）。

A．2 000 元

B．3 000 元

C．2 500 元

D．3 500 元

答案：D

解析：信用卡消费再还钱时才计入支出，所以1 500 元刷卡不计入当期支出。总支出：交通费500 元+预存电费500 元+偿还上月用信用卡购买生活用品的透支余额2 500 元=3 500 元。

2. 以下不会导致资产的市场价值和成本价值发生背离的项目是（ ）。

A．债券收益率突然大幅下降

B．股票价格上涨

C．刷信用卡购买家电

D．汇率下降导致美元存款升值

答案：C

解析：债券收益类下降，债券市场价格上升。股票价格上涨，市场价值也超过了成本价值。汇率变化导致美元升值，其市值增加。只有购买家电，题中未说明家电市值的变化，所以其市场价值和成本价值不发生背离。

3. 客户的下列业务中只影响资产负债表项目，而不影响收支储蓄表项目的是（ ）。

A．借入一笔钱投资

B．出售赚钱的股票来还房贷本息

C．用保单质押贷款来支付紧急开支

D．借新债偿还旧债本息

答案：A

解析：A 中资产负债同时增加，都是资产负债表里的项目，不会影响到收支储蓄表。还债中的利息项计入理财支出，紧急开支计入生活支出，都会影响到收支储蓄表。

4. 客户甄先生若干年前贷款购房自用，月供3 500 元，其中某月月供中1 200 元为利息，2 300 元为本金偿还，则以下关于该月月供的会计分录正确的是（ ）。

A．借：现金 3 500 元

B．借：自用房贷 2 300 元

C．贷：利息支出 1 200 元

D．贷：自用房贷 2 300 元

答案：B

解析：现金资产减少3 500 元，计入贷方；本金负债减少2 300 元，计入借方；利息支出增加1 200 元，计入借方。编制会计分录，借：利息支出 1 200 元，房贷本金2 300元，贷：3 500 元。

4. 下列关于负债比率的说法，正确的是（ ）。

A．负债比率越低说明家庭理财效果越好

B．投资性资产可以产生收益，因此融资比率越高越好

C．流动资产作为备用金可以保证家庭的流动性，因此流动资产比例越高越好

D．如果投资收益率高于自用贷款利率，可适当提高自用贷款成数

答案：D

解析：每个比率应当处于一个适当的值才合适。负债比例低不能说明家庭具体的理财效果，要分指标考虑。投资性资产虽然能产生收益，但如果收益率小于融资比例，借款投资反而亏损。流动资产比例越高，会使更多多余的资金处于“休息”状态，这部分多余的资金应该充分利用去生息。

5. 2010 年1 月邹先生进行了以下投资活动：（1）出售了2009 年5 月以23 000 元购入的A 股票，取得24 000 元；（2）以成本价40 000 元购买了B 股票，月末市值43 000元；（3）收到了以前年度购买的C 股票的现金红利5 000 元。假设交易费用为0，且不考虑其他情况，2010 年1 月邹先生投资现金净流量为（ ）。

A．9 000 元

B．6 000 元

C．-11 000 元

D．-8 000 元

答案：C

解析：计算净现金流量只考率真实的现金流入流出，不考虑市值。出售A 股票，现金流入24 000 元，购买B 股票，现金流出40 000 元，收到C 股票的红利，现金流入5 000 元：24 000-40 000+5 000=-11 000 元。

6. 张先生本月房贷还本付息1 500 元，其中本金1 000 元，利息500 元，向他人借款3万元，购买股票5 万元，房产账面增值1 万元。张先生月末盘点发现当月现金增加800 元，那么当月储蓄为（ ）。

A．22 300 元

B．21 800 元

C．12 300 元

D．21 000 元

答案：B

解析：期末现金-期初现金=当期储蓄+资产负债调整现金净流量，800=当期储蓄+[（还款本金-1 000）+（新增投资-50 000）+（新增借款30 000 元）]，解得当月储蓄21 800元。

7. 王律师在某月初购进5 000 股某上市公司股票，当时市价共计65 000 元。当月21 日他以15 元/股卖出3 000 股。月底该股票的收盘价为14.5 元/股。当月王律师现金流量表中因上述股票投资所产生的净现金流量为（ ）。

A．流出20 000 元

B．流入9 000 元

C．流入45 000 元

D．流入6 000 元

答案：A

解析：净现金流量=现金流入-现金流出=15*3 000-65 000=-20 000 元。

8. 下列有关记账方式的说法中，正确的是（ ）。

A．个人所缴失业保险费属于限制支配收入

B．终身寿险保费视为储蓄，所缴保费包括自然保费全部计入生息资产

C．个人与单位所缴的医疗保险费拨入个人账户部分相当于保障型保费

D．“三险一金”中属于或相当于保障型保费部分可列为收入的减项

答案：D

解析：个人所缴失业保险费属于理财支出。终身寿险自然保费视为理财支出，储蓄性保费形成现金价值，计入生息资产。个人与单位所缴的医疗保险费拨入个人账户部分属于限制性支配收入，是固定用途储蓄。“三险一金”中的失业保险缴费属于保障型保费，看做收入的减项，视为理财支出。

9. 马先生本月出售一笔购买成本为20 000 元的股票（上月购买）得到22 000 元，一次性偿还一笔1 年期银行贷款的本息，本金为30 000 元，年利率为7%。假定不考虑其他情况，以下关于马先生本月储蓄和现金流量的说法正确的有（ ）。

①．借贷活动现金净流量为-32 100 元

②．投资活动现金净流量为22 000 元

③．现金增减为-10 000 元

④．理财储蓄为-10 100 元

A．①、③

B．②、④

C．①、②

D．③、④

答案：C

解析：借贷现金净现金流量=借入本金+利息支出+还款本金=0-30 000*7%-30 000=-32 100 元，本月投资活动现金净流量只有投资赎回的20 000 元和资本利得2 000 元。现金增减为-32 100+22 000=-10 100 元。理财储蓄=理财收入-理财支出=2 000-2 100=-100元。

10. 王凯投保了某交通意外险，出险后获得保险公司理赔款3 000 元，王凯缴纳的交通意外险保费和后来的赔款应分别记入（ ）。

A．理财支出和投资收益

B．投资性资产和投资收益

C．理财支出和转移收入

D．投资性资产和转移收入

答案：C

解析：交通意外险属于保障型保险保费，计入理财支出，保险赔款属于工作收入里面的其他收入，包括转移收入等。

11. 小王收入的安全边际率为15%，这说明（ ）。

A．小王的月储蓄占全部收入的15%

B．小王每月的固定支出占全部收入的85%

C．小王的生活支出占全部收入的85%

D．若小王的收入下降超过15%，将出现收不抵支

答案：D

解析：安全边际率用来衡量收入减少或固定费用增加的时候有多少缓冲空间对这个家庭的财务才是安全的。题中的缓冲空间只有15%，即当收入下降超过15%，将收不抵支。

12. 吕女士的投资性资产中主要包括股票和股票型基金，另有自用房屋一套，房屋贷款占总价七成，绝大多数尚未偿还。吕女士曾要求金融理财师为其测算何时财务自由度达到1，可以退休。若假设其他条件不变，则下列论述错误的是（ ）。

A．消费物价上涨，将延长吕女士实现财务自由的年限

B．房贷利率下调，将延长吕女士实现财务自由的年限

C．股市下跌，将延长吕女士实现财务自由的年限

D．经济危机导致奖金减少，将延长吕女士实现财务自由的年限

答案：B

解析：财务自由度达到1 说明理财收入能够完全抵消家庭的开支。当支出增加如物价上涨，房贷利率上调，或者收入减少如股市下跌，奖金减少，都将延长实现财务自由的年限。

13. 分析家庭财务预算的差异时应把握一定的原则，以下说法错误的是（ ）

A．分析的重点应放在可控制的预算项目上

B．当预算出现有利差异时，也应分析原因，同时可以考虑提高储蓄目标

C．如果差异的原因的确属于开始预算低估，则应重新检讨预算的合理性并修正，但改动不应过于频繁

D．预算出现较大差异，说明预算执行不好，无须对预算进行分析

答案：D

解析：预算出现较大差异，更应当对预算进行分析。