XX年X月份财务情况说明书

一、  生产经营基本情况

1、   公司概况

2、   产品产量

3、     主要指标情况                                      万元

二、  资产负债情况

1、    资产情况

本月，资产负债率，比年初增加或减少X个点。

资产总额 X万元，其中：流动资产X万元，占总资产的X%。流动资产中，应收账款占X%，比年初增加或减少X万元；存货占X%，比年初增加或减少X万元。

应收账款余额X万元，比年初X万元增加或减少X万元。坏账准备X万元，与年初X万元增加或减少X万元。其中：外部应收账款余额X万元，比年初X万元增加或减少X万元；内部应收账款X万元，比年初X万元增加或减少X万元。

存货余额X万元，比年初X万元增加或减少X万元。存货跌价准备X万元，与年初X万元相比增加或减少X万元。存货中，原材料X万元，在制品X万元，产成品X万元。原材料比年初X增加或减少X万元，在制品比年初X增加或减少X万元，产成品比年初X增加或减少X万元。

2、    负债情况

负债总额X万元，其中：流动负债X万元，占总负债的X%。

应付账款X万元，比年初X万元增加或减少X万元，主要原因是：

外部银行有无贷款。

三、  损益基本情况

1.  主营业务收入情况

本月，实现主营业务收入X万元，同比增加或减少X万元；累计实现主营业务收入X万元，同比增加或减少X万元，增减率X%。

2.  主营业务成本情况

当月主营业务成本X万元，同比增加或减少X万元。累计主营业务成本为X万元，同比增加或减少X万元。

3.  期间费用情况

本月，期间费用总额X万元，同比增加或减少X万元，增减率X%。本年累计，期间费用总额X万元，同比增加或减少X万元，增减率X% 。

（1）管理费用

本月，管理费用X万元，同比增加或减少X万元。累计，管理费用X万元，同比增加或减少X万元，增减率X%。其中：

办公费：本月X万元，同比增加或减少X万元，累计X万元，同比增加或减少X万元；

招待费：本月X万元，同比增加或减少X万元，累计X万元，同比增加或减少X万元；

差旅费：本月X万元，同比增加或减少X万元；累计X万元，同比增加或减少X万元；

会议费：本月X万元，同比增加或减少X万元，累计X万元，同比增加或减少X万元。

（2）营业费用

本月，营业费用X万元，同比增加或减少X万元。累计，营业费用X万元，同比增加或减少X万元，增减率X%。

（3）财务费用

本月，财务费用X万元，同比增加或减少X元。其中：利息支出X万元，同比增加或减少X元。累计财务费用X万元，同比增加或减少X万元，增减率X%。其中：利息支出X万元，同比增加或减少X万元。

4.  其他业务收支

本月，其他业务收支净额X万元。累计，其他业务收支净额X万元。

5.  营业外收支

本月，营业外收入X万元，支出x万元，收支净额x万元。

累计，营业外收入x万元，支出x万元，收支净额x万元。

6.  利润情况

本月，实现利润x万元，同比增加或减少x万元。销售毛利x万元，同比增加或减少x万元，其中：销量影响x万元，成本影响x万元，售价影响x万元，税金影响x万元，结构影响x万元；

累计，实现利润x万元，同比增加或减少x万元。销售毛利x万元，同比增加或减少x万元，其中：销量影响x万元，成本影响x万元，售价影响x万元，税金影响x万元，结构影响x万元；

四、  资金情况

1.  当月现金流情况

本月，资金总流入x万元，总流出x万元。期末资金存量x万元，同比增加或减少x万元。经营活动净流量x万元，比上年增加或减少x万元。经营活动收入x万元，比上年增加或减少x万元。其中：销售商品收到的现金x万元，比上年增加或减少x万元。经营活动支出x万元，比上年增加或减少x万元。其中：原材料、动力采购和人工支出分别是x万元、x万元，比上年增加或减少x万元。

投资活动净流量x万元，比上年增加或减少x万元。投资活动收入x万元，比上年增加或减少x万元。筹资活动支出x万元，比上年增加或减少x万元。

筹资活动净流量x万元，比上年增加或减少x万元。筹资活动收入x万元，比上年增加或减少x万元。其中：借款收到现金x万元；筹资活动支出x万元，比上年增加或减少x万元。其中：偿还债务支出x万元，利息支出x万元。

2.  累计现金流情况

累计，资金总流入x万元，总流出x万元。期末资金存量x万元，同比增加或减少x万元。经营活动净流量x万元，比上年增加或减少x万元。经营活动收入x万元，比上年增加或减少x万元。其中：销售商品收到的现金x万元，比上年增加或减少x万元。经营活动支出x万元，比上年增加或减少x万元。其中：原材料、动力采购和人工支出分别是x万元、x万元，比上年增加或减少x万元。

投资活动净流量x万元，比上年增加或减少x万元。投资活动收入x万元，比上年增加或减少x万元。投资活动支出x万元，比上年增加或减少x万元。

筹资活动净流量x万元，比上年增加或减少x万元。筹资活动收入x万元，比上年增加或减少x万元。其中：借款收到现金x万元；筹资活动支出x万元，比上年增加或减少x万元。其中：偿还债务支出x万元，利息支出x万元。

五、  其他需说明事项

公司财务状况、经营成果和现金流量有无重大影响。

六、  下阶段改进管理、提高经营业绩的措施

 

第二篇：经费预算说明

经费预算说明

项目负责人应本着实事求是、精打细算的原则,编制切合实际的项目资助经费预算。

（一）研究经费是指直接用于科学研究的费用。包括:

? 科研业务费:测试、计算、分析费,动力、能源费,差旅费,调研和学术会议费,资料、论文版面费和印刷费,文献检索、入网等信息通讯费,学术刊物订阅费。 ? 实验材料费:原材料、试剂、药品等消耗品购置费,实验动物、植物的购置、种植、养殖费,标本、样品的采集加工费和包装运输费。

? 仪器设备费:专用仪器设备购置、运输、安装费和修理费,自制专用仪器设备的材料、配件购置费和加工费。

? 实验室改装费:为改善资助项目研究的实验条件,对实验室进行改装所开支的费用。不得用于实验室扩建、土建、房屋维修等费用的开支。

? 协作费:外单位协作承担自然科学基金项目部分研究试验工作的费用。

（二）国际合作与交流经费是指用于与资助项目研究工作有直接关系的国际合作与交流费用,包括项目组人员出访及外国专家来访的部分费用,所需外汇额度由项目依托单位自行解决。其中:

?

? 面上项目国际合作与交流经费不得超过自然科学基金资助经费的15%; 重点项目、重大项目国际合作与交流经费不得超过自然科学基金资助经费的10%。

?

? 面上项目劳务费不得超过自然科学基金资助经费的15%; 重点项目、重大项目及各类专项的劳务费不得超过自然科学基金资助经费的10%。

(四)管理费是指项目依托单位为组织和支持项目研究而支出的费用,包括项目执行中公用仪器设备、房屋占用费等。管理费不得超过自然科学基金资助经费的5%

（五）能源动力费：不低于总经费的4％。