广东金融学院实验报告

课程名称：风险评估

附页

一、  财产风险分析——20##年北京奥运会开幕式火灾风险分析

电气火灾风险

损失暴露类型：财产损失暴露的实物资产损失暴露

损失原因分析：社会原因。媒体工作区和表演舞台等区域所使用的临时电气线路，除了局部过载引起火灾以外，由于临时线路缺少保护，会以裸露的方式布置在其他物体表面，如果使用不当，有可能引起机械撞击而破坏绝缘，导致线路起火或引燃可燃物。

损失价值评估：

易燃液体火灾风险

损失暴露类型：财产损失暴露的实物资产损失暴露

损失原因分析：自然原因。开幕式现场有大量备用能源柴油。如果存放柴油的油箱过满，则在高温环境下，柴油会受热膨胀引起爆炸；另外，如果油箱密封不严，造成存放的柴油泄漏挥发或油箱内的柴油蒸汽挥发，遇到明火、静电或金属撞击形成火花时，都会产生爆炸。

损失价值评估：

主火炬火灾风险

损失暴露类型：财产损失暴露的实物资产损失暴露

损失原因分析：社会原因。主火炬的主要火灾风险来自于燃气储存控制、管路输配、燃烧控 制以及对周围环境的影响。从安全系统工程的角度分析，事故主要由人的不安全行为、物的不稳定性和环境的不利因素引起。

损失价值评估：

焰火燃放风险

损失暴露类型：财产损失暴露的实物资产损失暴露

损失原因分析：社会原因。装药不均和筒体裂缝带来的串烧现象，造成烟花药爆出发射管燃烧。礼花产品的工作方式容易出现五种意外情况，其火灾危险性较高。

损失价值评估：

舞台火灾风险

损失暴露类型：财产损失暴露的实物资产损失暴露

损失原因分析：自然原因和社会原因。升降舞台驱动系统包括机械传动和液压传动。液压油的种类如果为可燃介质，当发生渗漏和挥发时，会增大发生燃烧爆炸的危险性。

损失价值评估：

不安全吸烟引起火灾

损失暴露类型：财产损失暴露的实物资产损失暴露

损失原因分析：社会原因。对于运动员、技术官员和嘉宾，许多地方不受禁烟规定限制，加上国家体育馆内的垃圾箱均为纸制，如果燃着的烟蒂直接扔入垃圾箱，极易引起火灾。

损失价值评估：

人为放火

损失暴露类型：财产损失暴露的实物资产损失暴露

损失原因分析：社会原因。不法分子蓄意破坏，混入许可人员中，携带汽油或利用合法的吸烟火种放火，破坏消防设施正常运行，引起混乱，制造火灾。

损失价值评估：

机动车火灾

损失暴露类型：财产损失暴露的实物资产损失暴露

损失原因分析：社会原因。机动车辆火灾主要由于机动车辆未及时维修保养、违章操作以及不安全吸烟行为造成。奥林匹克公园中心区及各竞赛场馆都设有停车场。由于地下空间排烟通风困难，易造成火势蔓延，救火难度较大。

损失价值评估：

气象因素引起火灾

损失暴露类型：财产损失暴露的实物资产损失暴露

损失原因分析：自然原因。大风、高温以及雷电等气象因素也会对开幕式的消防安全产生一定影响。大风有助于火势蔓延，高温加速了电气线路老化，易引起火灾，雷击可能使电气线路发生故障，进而引发火灾等等。

损失价值评估：

二、.责任风险分析——印度博尔毒气泄漏事件进行损失暴露类型，损失原因分析和损失价值评估。

1.       损失暴露类型：责任损失暴露类型（环境污染责任）

印度博帕尔灾难是历史上最严重的工业化学意外，影响巨大。1984年12月3日凌晨，印度中央邦的博帕尔市的美国联合碳化物属下的联合碳化物（印度）有限公司设于贫民区附近一所农药厂发生氰化物泄漏，引发了严重的后果。大灾难造成了2.5万人直接致死，55万人间接致死，另外有20多万人永久残废的人间惨剧。现在当地居民的患癌率及儿童夭折率，仍然因这一灾难远比其他印度城市为高。20##年进行的一项环境检测显示，在当年爆炸工厂的周围依然有明显的化学残留物，这些有毒物质污染了地当地饮用水遭污染问题。

2.       损失原因分析：过失侵权。由于疏忽原因而非故意，造成他人伤害，或者对其财产造成损坏的行为。

（　危险是在灾难发生的前一天下午产生的。在例行日常保养的过程中，由于该公司杀虫剂工厂维修工人的失误，导致了水突然流入到装有MIC气体的储藏罐内。MIC 是一种氰化物，一旦遇水会产生强烈的化学反应。这次有水渗入载有MIC的储藏罐内，令罐内产生极大的压力，最后导致罐壁无法抵受压力，罐内的化学物质泄漏至博帕尔市的上空。

其实，储藏罐内的MIC气体储量本身就值得怀疑。“MIC是一种化学过渡态物质，每个人都知道储藏它意味着要面临很大的危险。所以没有人敢管理大量的MIC气体，也没有人敢长时间的储藏它”。事发当晚负责交接班工作的奎雷施说。他说，“公司在管理这种放射性气体的时候太过于自负了，从来没有真正的担心这种气体有可能引发的一系列的问题。”而据调查，事实是，当时公司在杀虫剂销售方面出现了一些问题，于是尽力削减安全措施方面的开支。在常规检查的过程中出现险情时，杀虫剂厂的重要安全系统或者发生了故障或者被关闭了。 ）

3.       损失价值的评估：

a)         有形损害赔偿：美国联合碳化物公司在1989年向印度政府支付了4.7亿美元               的赔偿。

b)     无形损害赔偿：至1984年底，该地区有2万多人死亡，20万人受到波及，附近的3000头牲畜也未能幸免于难。在侥幸逃生的受害者中，孕妇大多流产或产下死婴，有5万人可能永久失明或终生残疾，余生将苦日无尽。

c)      惩罚性损害赔偿：印度中央调查局在灾难发生后曾对12名相关人士提出指控，包括美国联合碳化物(印度)有限公司时任首席执行官沃伦·安德森和公司的8名印度籍高管以及公司本身和旗下的两家小公司。

三、人力资本风险分析

A.     请从中国人寿保险业经验生命表（1990—1993）混合表中获取0-60岁各年龄段死亡频率、平均余寿并列出。

│0　　 0.002909　  75.67　 │
│1　　 0.002016　  74.89　 │
│2　　 0.001470　　74.04　 │
│3　　 0.001114　　73.15　 │
│4　　 0.000872　　72.23　 │
│5　　 0.000702　　71.29　 │
│6　　 0.000579　　70.34　 │
│7　　 0.000489　　69.38　 │
│8　　 0.000421　　68.42　 │
│9　　 0.000374　　67.45　 │
│10　　0.000346　　66.47　 │
│11　　0.000339　　65.50　 │
│12　　0.000356　　64.52　 │
│13　　0.000396　　63.54　 │
│14　　0.000457　　62.56　 │
│15　　0.000529　　61.59　 │
│16　　0.000602　　60.63　 │
│17　　0.000670　　59.66　 │
│18　　0.000724　　58.70　 │
│19　　0.000762　　57.74　 │
│20　　0.000778　　56.79　 │
│21　　0.000784　　55.83　 │
│22　　0.000780　　54.87　 │
│23　　0.000767　　53.92　 │
│24　　0.000752　　52.96　 │
│25　　0.000738　　52.00　 │
│26　　0.000728　　51.04　 │
│27　　0.000727　　50.07　 │

│28　　0.000730　　49.11　 │
│29　　0.000743　　48.14　 │
│30　　0.000773　　47.18　 │
│31　　0.000809　　46.22　 │
│32　　0.000855　　45.25　 │
│33　　0.000910　　44.29　 │
│34　　0.000976　　43.33　 │
│35　　0.001057　　42.37　 │
│36　　0.001146　　41.42　 │
│37　　0.001249　　40.46　 │
│38　　0.001366　　39.51　 │
│39　　0.001497　　38.57　 │
│40　　0.001650　　37.62　 │
│41　　0.001812　　36.69　 │
│42　　0.001993　　35.75　 │
│43　　0.002193　　34.82　 │
│44　　0.002409　　33.90　 │
│45　　0.002658　　32.98　 │
│46　　0.002933　　32.06　 │
│47　　0.003231　　31.16　 │
│48　　0.003558　　30.26　 │
│49　　0.003925　　29.36　 │
│50　　0.004322　　28.48　 │
│51　　0.004770　　27.60　 │
│52　　0.005263　　26.73　 │
│53　　0.005790　　25.87　 │
│54　　0.006367　　25.01　 │
│55　　0.007005　　24.17　 │
│56　　0.007735　　23.34　 │
│57　　0.008524　　22.52　 │
│58　　0.009386　　21.71　 │
│59　　0.010349　　20.91　 │
│60　　0.011378　　20.12　 │

B.        请查询有关资料，统计我国（广东省）每年交通事故次数、伤残及死亡状况列表并分析尝试找出一些比较重要的数据特征来。

数据特征：纵观近十年我国交通事故统计数据，大体呈现这样一个趋势：无论是每年交通事故次数、死亡人数、受伤人数及直接经济损失都在逐年下降。

C.        请查询有关资料，比较广东省60-65、66-75、76-89、90岁以上的老人的数量、疾病状况、退休费等数据列表并分析尝试找出一些比较重要的数据特征来。

广东人口老龄化和劳动力供给发展特点：

1.老年人口增长快于总人口增长，并呈现出中、高龄化趋势。广东老年人口净增147.57万人，增长27.6%，老年人口的增长率高于全省总人口的增长率；，广东65岁及以上人口656.8万人，低龄组（60—69岁）占全部老年人口的比例下降了3.9个百分点，中龄组（70—79岁）和高龄组（80岁以上）人群则分别上升2.68、1.27个百分点。   

2.劳动人口数量增长，出现人口老龄化。65岁人口比重和数量明显上升，从20##年523万上升到20##年的2 000万左右，比重也从7％左右提升到20％左右。其上升幅度远远大于劳动力增加供给幅度和少年儿童递减速度。人口结构的老龄化将不可避免地形成人口老龄化。 

    3.珠江三角洲人口老龄化低于粤东、西、北。除江门外，珠江三角洲地区的广州等60岁及以上老年人口都低于10％的老年型人口标准；而粤北、粤西60岁以上老年人口都超了10％的老年型人口标准；粤东已经达到老年型人口标准。从四大区域整体来看，珠江三角洲地区60岁及以上老年人口占总人口的比重只有6．4％，粤东为9．4％，粤北地区为12．2％，粤西地区为10．96％。也就是说，粤北、粤西地区已经步入了老年型社会行列，“未富先老”情况严重，而粤东也即将进入老年型社会，相比而言，珠江三角洲地区离老年型社会还有一段距离。

近年来，广东逐步完善城乡居民养老保险制度，截至今年9月底，广东已经实现城乡居民社会养老保险制度的全覆盖，参加城乡居民社会养老保险人数达1950万人，其中像许齐爱老人一样，领取养老待遇的城乡老年居民有620多万人。

2.广东老人疾病状况：

据第六次人口普查对广东省29071名60周岁及以上人口调查结果所示，20##年11月1日，在被调查的老年人口中，自认为身体健康的16418人，占被调查者的56.5%；自认为身体基本健康的9588人，占被调查者的33%；自认为身体不健康，但生活能自理的2361人，占被调查者的8.1%；自认为生活不能自理的704人，占被调查者的2.4%。

3. 广东养老金情况：

据统计，目前广东省城镇居民社会养老保险试点覆盖率今年年底将达到75%，明年在全广东省实现城乡居民养老保险制度全覆盖。60岁以上居民不用缴费，每月领取55元的基础养老金，600万无保障城镇居民将收益。广东农业人口约5000万人，符合新农保参保缴费的人员约3200万人，60岁以上老人有585万人。截至今年9月底，参加新农保的人数达1201万人，有284万人领取养老，分别比20##年试点启动之初增长了2.3倍和1.6倍，完成今年任务的100%。根据规划,20##年，广东新农保覆盖率将达到100%。其中60周岁以上老年农民不用缴费，每月可领取55元政府提供的基础养老金。20##年广东45周岁以上中年农民参保人数将达1149万。只要持有广东省农业户口,最迟到20##年,都要参加新农保。

补充问题

1.       请说明资产评估准则和评估技术

资产评估即资产价值形态的评估。是指专门的机构或专门评估人员，遵循法定或公允的标准和程序，运用科学的方法，以货币作为计算权益的统一尺度，对在一定时点上的资产进行评定估算的行为。资产评估就是对资产重新估价的过程，是一种动态性、市场化活动，具有不确定性的特点，其评定价格也是一种模拟价格。因此，资产评估需要规范进行。

资产评估的技术

有市场法、收益法和成本法。

市场法也叫市场价格比较法或现行市价法，该方法以活跃、公开的市场存在为前提，通过市场调查，选择若干与评估对象相同或类似的已交易资产作为参照物，将参照物与评估对象进行对比分析，调整差异，最后从参照物已交易价格修正得出评估对象的评估价值。

即：资产的评估价值=调整差异后的参照物资产价值。

收益法又称收益现值法或收益还原法，是指通过估测被评估资产在未来使用期限内的预期收益，并按适当的折现率折算为现值，以此来确定被评估资产价值的方法，

即：资产的评估价值=资产剩余寿命期内预期收益现值总额。

成本法是指在评估资产时按被评估资产的现时完全重置成本扣减其各项有形损耗和无形损耗来确定被评估资产价值的方法。也就是说，首先估测被评估资产在现行价格体系下的重置或再生产成本，然后估测被评估资产业已存在的各种贬损因素，包括实体性贬值、功能性贬值和经济性贬值，并从其重置成本中予以扣除，得到的差额作为被评估资产的评估值。         即：资产的评估价值=资产的重置成本-三项贬值

资产评估应遵守的规则（基本准则）

　　l、资产评估工作必须由专门机构和有专业知识的人员担任；

　　2、资产评估必须有法律依据和依照有关法规、政策进行；

　　3、资产评估必须遵循适用的原则；

　　4、资产评估必须符合规定的评估程序和标准；

　　5、资产评估必须运用科学的评估方法和统一的货币单位计价。

2.       健康损失如何评价

健康问题导致的损失大致可以分为两类：

一是因伤病增加的医疗费用和住院费用（额外费用损失）；而是因为生病导致的收入中断或减少（收入能力损失）。

 

第二篇：风险评估实验报告(20xx)

《风险评估》实验报告

实验班级与专业：

实验小组成员（报告人）：

实验一完成日期：

实验二完成日期：

实验三完成日期：

实验四完成日期：

实验五完成日期：

广东金融学院保险系

实验一：风险的认识

（估计完成时间约120分钟）

【实验目标】

1、了解风险与风险的构成。

2、认识并区分不同类型的风险。

【实验内容】

在开始本实验前，请阅读并回顾《风险管理》教科书中的相关内容。

【实验一】阅读有关资料后，根据您的理解与思考，并与自己身边的同学分享和讨论。

操作1：请给出“风险”的定义：

操作2：这个定义的来源是本人的看法，还是来源于：

操作3：请尽量用自己的语言解释以下风险的要素：

1）风险因素：

2）风险事件（事故）：

【实验二】 请对以下一些风险事件（事故）的构成要素进行界定。即分出风险因素、风险事件（事故）和损失。

1）商场中的一条旧电线短路导致一场火灾。

操作1：风险因素：

操作2：风险事件（事故）：

操作3：损失：

2）一次暴风雨引发泥石流致使一村庄被埋。

操作1：风险因素：

操作2：风险事件（事故）：

操作3：损失：

3）某人酒后驾驶的货车冲上人行道并撞倒行人。

操作1：风险因素：

操作2：风险事件（事故）：

操作3：损失：

【实验三】请描述大学生可能面临的风险。

操作1：您的个人大学学业完成过程将分成哪些主要阶段？

操作2：每个阶段存在哪些风险？

操作3：哪些风险是可保风险？哪些可保风险已有对应的保险产品？

【实验四】请具体分析您的家庭会面临着哪些财产损失风险，并找出相应的风险因素

操作1：财产损失风险有：

操作2：风险因素有：

【实验五】您认为时下金融行业的风险状况如何？请简述之。

【实验小结】

1、您认为本实验最有价值的内容是：

2、理由是：

3、哪些问题您需要进一步了解或得到帮助？

4、您对本实验有何建议？

实验二  风险的识别

（估计完成时间约120分钟）

【实验目标】

1、了解风险识别的基本程序和方法。

2、掌握不同风险识别方法并能开展风险识别。

【实验内容】

在开始本实验前，请回顾《风险管理》教科书中的相关内容。

【实验六】请描述并举例说明客观风险源和主观风险源。

操作1： 客观风险源是：

操作2：举例：

操作3：主观风险源是：

操作4：举例：

【实验七】 收集并整理风险识别的方法。描述某一种风险识别的方法，并说明它的优点和缺点。

操作1：各类风险识别方法列表

操作2：请描述（       ）风险识别方法的使用

操作3：（       ）的优点和缺点有：

【实验八】 请按实物资产风险、金融资产风险、责任风险和人力资本风险给出您的家庭的风险框架。

【实验九】 实地考察某加油站，请根据某加油站风险特征，设计一份某加油站风险分析问卷。

操作1：加油站风险特征列举

操作2：风险分析问卷（设计）

【实验十】 实地考察某制衣厂，请根据某制衣厂的生产及风险特征，运用流程图分析法识别某制衣厂的风险。

操作1：描述某制衣厂的生产及风险特征

操作2：流程图

【实验小结】

1、您认为本实验最有价值的内容是：

理由是：

2、哪些问题您需要进一步了解或得到帮助？

3、您对本实验有何建议？

实验三 风险的分析

（估计完成时间约120分钟）

【实验目标】

1、了解财产风险、责任风险和人力资本风险分析的程序。

2、掌握财产风险、责任风险和人力资本风险损失暴露分析。

3、掌握财产损失原因、责任损失原因和人力资本损失原因分析。

4、掌握财产损失原因、责任损失原因和人力资本损失价值进行估计。

【实验内容】

在开始本实验前，请回顾《风险管理》教科书中的相关内容。

【实验十一】如何区分财产的直接损失和间接损失？

操作1：财产的直接损失

操作2：财产的间接损失

【实验十二】加油站火灾事故——财产风险分析

火灾事故可分为作业事故和非作业事故。

操作1：作业事故发生的四个环节，四个环节都使油品暴露在空气中，如果作业中违反操作程序，使油品或油品蒸气在空气中与火源接触，就会导致爆炸燃烧事故发生。

①环节1描述：

②环节2描述：

③环节3描述：

④环节4描述：

操作2：请作以下分析

①卸油时易发生火灾，原因有：

②量油时易发生火灾，原因有：

③加油时易发生火灾，原因有：

④清罐时易发生火灾，原因有：

（2）非作业事故

①与油品相关的火灾，原因有：

②非油品火灾，原因有：

【实验十三】加油站火灾事故——责任风险分析

操作1：责任损失暴露分类：

① 财产损失：

② 身体伤害：

③ 精神损害：

操作2：责任损失原因分析：

①  故意侵权：

② 过失侵权：

③ 无过失侵权：

操作3：责任损失估计：

①有形损害价值估算：

②无形损害价值估算：

【实验十四】加油站火灾事故——人力资本风险分析。

操作1：人力资本损失暴露分类：

①生命方面：

②健康方面：

③收入方面：

操作2：人力资本损失原因分析：

①死亡：

②伤残：

③疾病：

操作3：人力资本损失价值估计：

①生命价值估算：

②健康损失估算：

③收入损失估算：

【实验小结】

1、您认为本实验最有价值的内容是：

理由是：

2、哪些问题您需要进一步了解或得到帮助？

3、您对本实验有何建议？

实验四 风险的衡量

（估计完成时间约120分钟）

【实验目标】

1、理解掌握衡量风险的衡量过程和主要方法。

2、运用基本统计方法对相关风险进行定量衡量。

3、能运用风险矩阵图，对相关风险进行定性衡量。

【实验内容】

在开始本实验前，请回顾《风险管理》教科书中的相关内容。

【实验十五】请您对衡量风险中的主要方法进行收集整理和归纳。

操作1：定性衡量方法：

具体描述：

操作2：定量衡量方法：

具体描述：

【实验十六】试分析风险识别与风险衡量各自侧重点是什么？

操作1：风险识别的侧重点为：

操作2：风险衡量的侧重点为：

【实验十七】请将实验四中关于加油站的风险分析结果进行风险衡量。

【实验十八】请运用相关统计方法对暴风雨进行风险定量衡量。

操作1：暴风雨数据准备

假设历年暴风雨的相关数据见下表所示

表1：某地区1955-20##年历年暴风雨次数

表2：调整后1955-20##年100次暴风雨损失幅度 单位：（亿元）

操作2：暴风雨损失数据描述

①暴风雨损失次数的描述（频数表）：

②直方图：

③暴风雨损失幅度（区间频数分析表）

④  直方图：

操作3：建立暴风雨损失分布

①预选损失次数和损失幅度分布：

②估计参数（损失次数和损失幅度）：

③分布拟合（损失此数和损失幅度）：

④分布检验（损失次数和损失幅度）：

操作4：进行暴风雨损失估计：

【实验十九】风险坐标图在核电站风险衡量中的应用

操作1：分析得到核电站主要风险大致有：①自然灾害风险；②灾害事件（事故）风险；③火灾风险；④人为因素风险；⑤责任风险；⑥土建作业风险；⑦安装作业风险。

操作2：对损失频率的定性描述

操作3：对损失幅度的定性描述

操作4：绘制相应的风险坐标图：

【实验小结】

1、您认为本实验最有价值的内容是：

理由是：

2、哪些问题您需要进一步了解或得到帮助？

3、您对本实验有何建议？

实验五 综合实验

（估计完成时间约240分钟）

【实验目标】

综合运用风险识别、风险分析、风险衡量的程序和相关方法对有关金融风险进行风险评估。

【实验内容】

在开始本实验前，请回顾《风险管理》、《金融风险管理》教科书中的相关内容。

【实验二十】 VaR方法描述

操作1：Historical Simulation方法：

操作2：Risk Metrics方法：

操作3：Monte Carlo方法：

【实验二十一】 综合运用风险评估的方法对中国的A股证券市场进行一般的风险评估。选取股票样本（如选取20##年年报中每股收益增长排名前十位的股票为样本，时间跨度可为20##年1月2日到20##年12月31日左右的周收益率数据）。计算股票周收益率，进行正态分布检验，再进行VaR计算，并作出相应的风险评估。

【实验二十二】案例分析

（1）冰岛的“国家破产”事件。

（2）新巴塞尔协议的三大支柱。（建议分析思路与结构：巴塞尔协议推出的背景、新巴塞尔协议的三大支柱、新旧巴塞尔协议的区别）

（3）国储铜事件。（建议分析思路与结构：背景介绍、事件始末、原因分析、启示）

（4）摩根大通衍生品巨亏事件。（建议分析思路与结构：背景介绍、事件始末、原因分析、启示）

（5）中国银行开平支行前行长诈骗洗钱案。

（6）中国的“庞氏骗局”——吴英案（建议分析思路与结构：庞氏骗局的来源、吴英案背景介绍、事件始末、原因分析、启示）

【实验小结】

1、您认为本实验最有价值的内容是：

理由是：

2、哪些问题您需要进一步了解或得到帮助？

3、您对本实验有何建议？

课程实验学习能力评价——请根据您在本实验课程中的学习情况作如下评价。

说明：“很好”为5分，“较好”为4分，其余类推。全部合计满分为100分，您对自己本实验课程的评价总分为：      分。