20xx年终盘点报告

依据公司会计作业制度，本公司于20xx年x月x日(盘点基准日:20xx年x月x日)进行了本年度的年终盘点事宜，本次盘点范围为公司所有存货、固定资产，低值易耗品，在盘点过程中，发现如下缺失，有待改进。 一、存货（原、物料、半成品）

1、账实不符

问题点：

1、资材系统已月结（28号月结），实物已领未能及时在系统做领用动作；外购原料实物已进仓，

未能及时在系统做进仓动作。

2、在系统做了领用动作，领用单位未及时把实物领走。

3. 生管系统月结（28号月结）半成品实物有进出仓动作，，未能及时在系统做进

出仓动作，导致帐实不一致。 建 议：

1、确认所有“进出仓、领用”动作完成，才可以做系统月结，禁止跨月补单情况。 2、已在系统做了领用，要及时领走实物，确保帐实一致。 2、呆滞料明细

二、低值易耗品

1、账实不符：

问题点：领用单未能及时补单与实物未及做进仓动作。

建 议：所有单据及时在系统内录单做账；严禁跨月补单，仓库务必严格执行。

三、固定资产

1、账实不符

问题点1：

1、各部门存在有出售或报废的固定资产，未及时按标准进行相关操作。 2、资产新增时没有认真核对资产数量，造成数量有误 改善建议：

（1） 各部门若有资产变更时，按标准书要求进行操作并及时通知财务资产管理员，避免造成资

产虚增，保证账实相符。

（2）资产新增时务必认真核对#5@p与实物的具体数量，做到账实相符；后续还发现类似情况将

提报追究当事人责任。

问题点2：存放地点与部门归属不符

建 议：

1、以上差异通过填写“资产调拨”方式调整处理于20xx年x月x日前完成。 2、各部门设专人负责本部门管理盘点，有变更应严格按资产管理标准进行调整。 3、财务会再次对资产标准进行宣传确认相关标准顺利执行。。

财务课

20xx年x月x日

 

第二篇：20xx年年终盘点报告

年终盘点报告

盘点时间：12月30-31日

盘点人员：财务部，仓管，行政部

盘点范围：全公司物料及固定资产

盘点方法：实地盘点法

1、固定资产由各部门自行组织盘点登记，交到财务，财务部与行政部人员组成小组对固定资产进行复盘。

2、根据仓库实际库存物品数量核对仓库结余账。

3、根据ERP系统提供的物料盘点报告单核对手工帐账目。

4、依据比对结果给出该次盘点结果由盘点人及复核人签字确认该次

盘点情况，送交财务部编制盘点报告。

盘点结果：

该次盘点帐实基本相符，无盘盈盘亏现象，体现了库房管理人员对于库房备件的有效管理，同时也反映出库管人员对工作的认真尽责，具备高度的责任心。

一、 原材料库基本情况介绍

1. 所有原材料均堆码整齐，检验状况清晰，各个仓库内卫生条件良好，根据原材料存放要求不同种类分类存放。

2. 仓库管理人员对自己管辖内的原材料熟悉程度很高，能在短时间内找到所需原材料。

3. 各原材料卡片标识清楚，卡片标识与账存规格、数量一致。

4. 仓库日记账帐页项目与原材料存放顺序基本一致，有利于盘点时

实物与账目比对。

二、 物料仓库盘点情况

1、生产辅料库存堆码整齐，分类清晰

2、盘点数量与仓库台账数量相符，无盘盈盘亏。

三、 成品仓盘点情况

1. 成品仓库堆码整齐，按机型分区，分类清晰

2. 盘点数量与库存台账数量相符，无盘盈盘亏

存在以下问题及建议：

1. 成品库中有两到三年的成品未处理，在库房中占位较宽，建议处理，以便有效利用库房空间资源。

2. 在盘点过程中有发现仓库账目与实物不一致的情况，其差异主要是新开的领料未及时出数所致。

财务部

20xx年x月x日