安信证券股份有限公司 报价转让业务内核委员会成员名单及个人简历

安信证券股份有限公司报价转让业务

内核委员会成员名单及个人简历

为做好非上市股份有限公司股份报价转让业务，规范股份报价转让业务的内核工作，防范公司推荐挂牌业务的风险，根据中国证券业协会（以下简称“协会”）颁布的《证券公司代办股份转让系统中关村科技园区非上市股份有限公司股份报价转让试点办法（暂行）》、《主办券商推荐中关村科技园区非上市股份有限公司股份进入证券公司代办股份转让系统挂牌业务规则》、《证券公司代办股份转让服务业务试点办法》、《关于改进代办股份转让工作的通知》等有关规定，安信证券股份有限公司（以下简称“公司”）制定了《安信证券股份有限公司报价转让业务内核工作规则》。根据《安信证券股份有限公司报价转让业务内核工作规则》，公司成立报价转让业务内核委员会，作为公司报价转让业务推荐挂牌项目的审核机构，负责对公司推荐挂牌项目进行审核，发表内核意见。公司报价转让业务内核委员会共有成员十七人，内核委员会主任陈若愚，副主任王时中，成员名单及个人简历如下：

陈若愚，男，19xx年出生，投资银行董事总经理，保荐代表人，经济学硕士，注册会计师。曾任新疆证券副总经理。主持或参与过粤水电、惠泉啤酒、冠农股份、广东鸿图、南风股份、国民技术、中顺洁柔等多个项目的股票发行，美欣达、粤华包等几十家改制、辅导、并购项目，擅长公司战略咨询、企业购并与重组、财务诊断等业务，有着丰富的投资银行业务经验。

王时中，男，19xx年出生，投资银行执行总经理，保荐代表人，厦门大学会计硕士。历任大鹏证券承销部经理，光大证券南方总部投行部总经理，招商证券深圳投行部总经理，第一创业投行总部总经理。曾主持或指导了雪莱特、新钢钒、黔轮胎、大连商场、深南玻、云天化、广州药业、大族激光等项目。

徐荣健，男，19xx年出生，上海理工大学工程学硕士，保荐代表人。曾供职于光大证券资产经营部、企业并购部、并购融资部从事投资银行业务，历任经理、高级经理、董事副总经理，现任安信证券投资银行部执行总经理。

徐荣建先生曾主持及参与：紫金矿业、新安化工IPO，浦发银行、海欣股份增发，基金鸿阳招募、基金鸿飞扩募，龙涤股份、长江证券配股，神马实业股改 1

安信证券股份有限公司 报价转让业务内核委员会成员名单及个人简历 及定向回购、北京城建重大资产置换等多项投资银行业务。

李泽业，男，19xx年出生，复旦大学工商管理硕士，保荐代表人，有丰富的企业改制发行上市的工作经验，精通企业兼并收购、重组和融资业务。历任山东证券投资银行部高级经理，德邦证券投资银行部副总经理、内核小组成员，现任安信证券投资银行部执行总经理。

李泽业先生曾主持完成国内证券市场的第一例要约收购案例—南钢股份要约收购，策划操作完成上海复地集团（2337.HK）收购南京盛唐地产有限公司以及金晶科技的要约收购，金晶科技非公开发行、海正公开增发、新华都IPO，金晶科技、新华医疗的股权分置改革项目，中科成环保（集团）股份有限公司私募融资等多项投资银行业务。

朱 峰，男，19xx年出生，江西财经大学会计电算化专业、经济法专业双学士，保荐代表人，具备良好的财务、会计及法律基础。曾供职于南方证券、长江巴黎百富勤证券，从事投资银行业务，现任安信证券投资银行部执行总经理。

朱峰先生曾主持及参与：赣粤高速IPO、联创光电IPO、凤凰光学配股、宝商集团配股、苏宁电器非公开发行股票等多项投资银行业务。

严俊涛，男，19xx年出生，武汉大学工商管理硕士，保荐代表人。曾供职于长江证券、长江巴黎百富勤证券，从事投资银行业务，担任经理、高级经理、并购组成员、组长，现任安信证券投资银行部执行总经理。

严俊涛先生曾主持及参与：瑞泰科技、马应龙、楚天高速、文峰大世界IPO；罗顿发展增发；苏宁电器、中海发展、耀华玻璃等股权分置改革；ALSTOM收购武汉锅炉控股权收购方财务顾问等多项投资银行业务。

汲秦立，男，19xx年出生，中国人民银行总行金融研究所研究生部经济学硕士，保荐代表人。曾任国泰君安证券投资银行部项目经理，华夏证券总裁办公室副主任，中信建投证券投资银行部总经理助理，现任安信证券投资银行部执行总经理。

汲秦立先生曾主持及参与：山东铝业IPO、山东海化IPO，新华医疗、泛海建设、双鹤药业的非公开发行，云南红河重大资产管重组以及大唐电信改制等多项投资银行业务。

潘祖祖，男，19xx年出生，武汉华中理工大学工学学士，暨南大学经济 2

安信证券股份有限公司 报价转让业务内核委员会成员名单及个人简历 学硕士学位，保荐代表人，具备良好的财务会计及法律知识。曾任广东证券投资银行质量控制部助理、并购部总经理、内核小组成员，现任安信证券投资银行部执行总经理。

潘祖祖先生曾主持及参与：红河光明配股、西宁特钢可转债、佛塑股份配股、鸿图科技及南风股份IPO等多项投资银行业务。

沈晶玮，女，19xx年出生，经济学博士，曾在东北证券投资银行部工作，先后担任业务人员、业务经理、高级经理、总经理助理，内核小组成员，内核小组召集人。现任安信证券投资银行部执行总经理。

沈晶玮女士曾主持及参与：龙华热电、湘电股份、吉恩镍业、吉林物华及兔宝宝的IPO，通程控股可转债，中达股份、湘电股份配股，湘电股份增发，吉恩镍业股权分置改革等多项投资银行业务。

王永兴，男，19xx年出生，经济学学士，保荐代表人。历任招商证券投资银行部业务董事，第一创业证券投资银行部董事副总经理。现任安信证券投资银行部执行总经理。

王永兴先生曾参与及主持：创新品种－深交所第一只可分离债项目新钢钒，大族激光、中远发展、北人股份公开增发，广州药业H股上市公司境内发行A股，雪莱特IPO，金马集团、新钢钒股权分置改革等多项投资银行业务。

赵敏，男，19xx年出生，毕业于安徽工业大学自动化专业，注册会计师、注册资产评估师。曾供职于中天银会计师事务所、中国证监会四川证监局、中国证监会深圳专员办。现任安信证券合规法务部总经理。

蔡晓昕，女，19xx年出生，律师，中国政法大学法学学士，北京大学法学硕士。曾供职于广东省深圳市人民检察院、广东晟典律师事务所、中国证监会深圳监管局。现任安信证券风险管理部总经理。

赵志成，男，19xx年出生，南开大学经济学硕士，行业专家。历任天相投资顾问有限公司分析师、光大证券研究所行业公司部副经理、高级分析师。现任安信证券研究中心ED，首席行业分析师。

梁烽，男，19xx年出生，毕业于中南财经大学会计学专业，注册会计师、注册资产评估师、注册税务师。曾供职于广西财政厅、广西会计师事务所，现任深圳鹏城会计师事务所合伙人、副主任会计师。曾任中国证监会第九届发行审核 3

安信证券股份有限公司 报价转让业务内核委员会成员名单及个人简历 委员会委员。

刘雪松，女，19xx年出生，南开大学经济学硕士，注册会计师、注册税务师。曾供职于天津审计事务所、天津华夏会计师事务所、天津大方公信会计师事务所、岳华会计师事务所有限责任公司，现任中瑞岳华会计师事务所有限公司董事、高级合伙人。

孟庆亮，男，19xx年出生，对外经济贸易大学经济学博士，行业专家，具有丰富的投资银行工作经验。熟悉公司改制重组、辅导及股票、债券发行上市等各项投行业务和相关政策法规。历任山东泰龙期货副总经理、国泰君安证券山东投行部经理、力诺集团投行部经理、民生证券济南营业部总经理助理，现任安信证券投资银行部董事。

孟庆亮先生曾主持或参与：山东海化、山东铝业、山东华冠、山东俚岛海科、辰兴发展等A股首发项目，胜利股份配股、张裕B首发、鲁西化工公司债券发行等项目。

连伟，女，19xx年出生，投资银行部副总裁，大连海事大学法学硕士，通过保荐代表人资格考试，通过全国司法考试。曾任职琴岛律师事务所，参与及负责赛轮股份有限公司、青岛康大食品有限公司等多家企业的境内外股票发行上市项目，参与及负责新亚纸业、天人环境等多家企业改制项目，并参与完成青岛双星、青海华鼎定向增发项目。

4

 

第二篇：安信证券06

1. 审计报告·························································································· 1

2. 资产负债表 ······················································································ 3

3. 利润及利润分配表········································································

4．现金流量表 ······················································································

5. 股东权益变动表···············································································

6．资产减值准备明细表 ········································································

7. 会计报表附注··················································································

5 6 7 8 9

中审会计师事务所有限公司 China Audit Certified Public Accountants Ltd

审 计 报 告

中审审字[2007]第7150号

安信证券股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的安信证券股份有限公司（以下简称“安信证券”）财务报表，包括20xx年12月31日的资产负债表、20xx年度的利润及利润分配表和股东权益变动表及现金流量表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

按照企业会计准则和《金融企业会计制度》的规定编制财务报表是安信证券管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊 1

中审会计师事务所有限公司 China Audit Certified Public Accountants Ltd 或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，安信证券财务报表已经按照企业会计准则和《金融企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了安信证券20xx年12月31日的财务状况以及20xx年度的经营成果和现金流量。

中审会计师事务所有限公司

中国·北京

中国注册会计师：陈 强 中国注册会计师：邹双湘 20xx年3月18日

2

资 产 负 债 表

编制单位：安信证券股份有限公司 2006 年 12 月 31 日 单位:人民币元

资产

流动资产:

现金 银行存款

其中:客户资金存款 结算备付金

其中：客户备付金 交易保证金 自营证券 拆出资金 买入返售证券 应收款项 应收股利 应收利息 承销证券 代兑付债券 待转承销费用 待摊费用

一年内到期的长期债券投资 其他流动资产

流动资产合计

长期投资:

长期股权投资 长期债权投资

长期投资合计

固定资产

固定资产原价 减：累计折旧 固定资产净值

减：固定资产减值准备 固定资产净额 在建工程 固定资产清理

固定资产合计

无形资产及其他资产：

无形资产 交易席位费 长期待摊费用 抵债资产 其他长期资产

无形资产及其他资产合计

行次123xxxxxxxxxxxx31415161xxxxxxxxxxxx2425262xxxxxxxxxxxx343536373839404142

递延税项 递延税款借项

资 产 总 计

434445

14,681,453,769.91 66,354,446.49 32,950,577.50 29,614,563.60 3,789,305.39 347,535,606.33 369,321,314.37 16,866,396.97 352,454,917.40 8,750,010.50 343,704,906.90 3,830,699.43 14,267,563,717.09 2,924,876.60 3,606,007.33 2,268,359,586.63 1,257,850.79 6,975,259,099.40 5,440,399,201.16 4,828,056,039.92 4,714,559,289.64 119,717,470.49 68,382,785.93

年初数

年末数

公司负责人：牛冠兴 主管会计工作负责人：阴秀生 会计机构负责人：余斌

3

资 产 负 债 表 (续)

编制单位：安信证券股份有限公司 2006 年 12 月 31 日 单位:人民币元

负债和所有者权益

流动负债:

短期借款其中:质押借款拆入资金应付利息应付款项应付工资应付福利费应付利润应交税金及附加预提费用预计负债代买卖证券款承销证券款代兑付债券款卖出回购证券款一年内到期的长期负债其他流动负债

行次464xxxxxxxxxxxx5455565xxxxxxxxxxxx6465

流动负债合计

长期负债：

长期借款应付债券长期应付款其他长期负债

666xxxxxxxxxxxx

长期负债合计

递延税项 递延税款贷项

负 债 合 计

所有者权益

实收资本资本公积一般风险准备盈余公积其中：法定公益金未分配利润

7475767xxxxxxxxxxxx8485868788

所有者权益合计89负债和所有者权益总计90

——补充资料：代保管证券（面值） 0.00元受托投资 0.00元受托资金 0.00元受托投资管理业务收到的存入银行的客户资金存款 0.00元受托投资管理业务转到结算备付金的客户备付金 0.00元

1,590,469,410.48 14,681,453,769.91 64,375,528.38 1,510,000,000.00 - 8,046,941.05 8,046,941.05 13,090,984,359.43 13,090,984,359.43 12,520,884,242.48 - 112,060.80 77,906,213.14 7,974,301.93 3,580,275.35 454,140,726.76 26,386,538.97

年初数

年末数

4

利润表及利润分配表

编制单位：安信证券股份有限公司 2006 年度 单位:人民币元

项 目

一、营业收入 1、手续费收入

2、自营证券差价收入（亏损以“-”号填列） 3、证券承销收入（亏损以“-”号填列） 4、受托投资管理收益（损失以“-”号填列） 5、利息收入

6、金融企业往来收入 7、买入返售证券收入 8、其他业务收入

9、汇兑收益（损失以“-”号填列）二、营业支出 1、手续费支出 2、利息支出

3、金融企业往来支出 4、卖出回购证券支出 5、营业费用 6、其他业务支出 7、营业税金及附加

三、投资收益（亏损以“-”号填列）四、营业利润 加：营业外收入 减：营业外支出

五、利润总额（亏损以“-”填列）

减：资产减值损失（转回金额以“-”号填列）六、扣除资产损失后利润总额 减：所得税

七、净利润（净亏损以“-”号填列） 加：期初未分配利润八、可供分配的利润 减：提取一般风险准备 提取法定盈余公积 提取法定公益金九、可供股东分配的利润 减：应付利润

提取任意盈余公积 转增资本的利润十、未分配利润

行次123xxxxxxxxxxxx31415161xxxxxxxxxxxx2425262xxxxxxxxxxxx34353637

64,375,528.3864,375,528.38

80,469,410.48 8,046,941.05 8,046,941.05 159,248,465.48 198,114.82 5,279,237.67 154,167,342.63 9,835,171.29 144,332,171.34 63,862,760.86 80,469,410.48 146,230,992.75 1,751.33 17,687,968.38 1,870,823.37 -52,376.24 219,637,224.33 38,760,739.76 16,955,772.11 23.99 36,405,568.88

20xx年

20xx年

378,885,689.81 323,850,864.04 10,576,660.37 6,234,125.40

补充资料：

1、出售、处置部门或被投资单位所得收益0.00元2、自然灾害发生的损失0.00元

3、会计政策变更增加（或减少）净利润0.00元

4、会计估计变更增加（或减少）净利润0.00元5、债务重组损失0.00元6、其他0.00元

公司负责人：牛冠兴 主管会计工作负责人：阴秀生 会计机构负责人：余斌

5

现金流量表

编制单位：安信证券股份有限公司

项 目

一、经营活动产生的现金流量： 自营证券收到的现金净额 代买卖证券收到的现金净额 承销证券收到的现金净额 代兑付债券收到的现金净额 手续费收入收到的现金 资金存款利息收入收到的现金 卖出回购证券收到的现金

买入返售证券到期返售收到的现金 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计

行次1234589101617

金额

20xx年度

项 目二、投资活动产生的现金流量： 收回对外投资收到的现金

10,154,958,490.80 分得股利或利润收到的现金 9,635,318.90 取得债券投资利息收入收到的现金

112,060.80 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 323,850,864.04 收到的其他与投资活动有关的现金 33,217,037.14 现金流入小计

权益性投资支付的现金 债权性投资支付的现金

212,833,493.22 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

10,734,607,264.90 处置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金净额

支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计

行次4041424xxxxxxxxxxxx58596061636xxxxxxxxxxxx757681828384

85

单位：人民币元

金额

-

81,843,506.21

81,843,506.21 -81,843,506.21

自营证券支付的现金净额 代买卖证券支付的现金净额 承销证券支付的现金净额 代兑付债券支付的现金净额 手续费支出支付的现金

客户资金存款利息支出支付的现金 买入返售证券支付的现金

卖出回购证券到期回购支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 以现金支付的营业费用 支付的营业税金及附加 支付的所得税款

支付的其他与经营活动有关的现金 现金流出小计

1819202122252xxxxxxxxxxxx38

57,806,125.56 投资活动产生的现金流量净额

三、筹资活动产生的现金流量： 借款收到的现金

吸收权益性投资收到的现金

38,666,310.90 发行债券收到的现金

13,792,948.36 收到的其他与筹资活动有关的现金

现金流入小计 偿还债务支付的现金

26,693,385.90 发生筹资费用支付的现金 61,166,355.62 分配利润支付的现金

6,820,343.22 偿付利息支付的现金

1,129,245.21 融资租赁支付的现金

152,063,677.57 减少注册资本支付的现金

358,138,392.34 支付的其他与筹资活动有关的现金

现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额

四、汇率变动对现金的影响

10,376,468,872.56五、现金净增加额

1,510,000,000.00

1,510,000,000.00

- 1,510,000,000.00 -52,376.24

11,804,572,990.11

经营活动产生的现金流量净额39

公司负责人：牛冠兴 主管会计工作负责人：阴秀生 会计机构负责人：余斌

6

股东权益变动表

编制单位：安信证券股份有限公司 20xx年度 单位：人民币元

项目行次本年数

一、实收资本（或股本）

年初余额1

1,510,000,000.00 本年增加数2

其中：资本公积转入3

盈余公积转入4

利润分配转入5

新增资本（或股本）6

本年减少数10

1,510,000,000.00 年末余额15

二、资本公积

年初余额16

本年增加数17

其中：资本（或股本）溢价18

接受捐赠非现金资产准备19

接受现金捐赠20

股权投资准备21

拨款转入22

外币资本折算差额23

其他资本公积30

本年减少数40

其中：转增资本（或股本）41

年末余额45

三、一般风险准备

年初余额46

8,046,941.05 本年增加数47

8,046,941.05 其中：从利润表中提取数48

本年减少数49

其中：弥补亏损50

8,046,941.05 年末余额51

四、法定和任意盈余公积：

年初余额52

8,046,941.05 本年增加数53

8,046,941.05 其中：从净利润中提取数54

8,046,941.05 其中：法定盈余公积55

任意盈余公积56

法定公益金转入数62

本年减少数63

其中：弥补亏损64

转增资本（或股本）65

分派现金股利或利润66

分派股票股利67

8,046,941.05 年末余额68

8,046,941.05 其中：法定盈余公积70

任意盈余公积71

五、法定公益金：

年初余额76

本年增加数77

其中：从净利润中提取数78

本年减少数79

其中：集体福利支出80

年末余额81

六、 未分配利润

年初末分配利润82

80,469,410.48 本年净利润（净亏损以“-”号填列）83

16,093,882.10 本年利润分配84

年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列）85

公司负责人：牛冠兴 主管会计工作负责人：阴秀生 会计机构负责人：余斌

7

资产减值准备明细表

编制单位：安信证券股份有限公司20xx年12月31日

本年减少数

项目

1、坏账准备

2、自营证券跌价准备合计

其中：股票投资

基金投资

债券投资

3、长期投资减值准备合计

其中：长期股权投资

长期债权投资

4、固定资产减值准备合计

其中：房屋建筑物

5、在建工程减值准备

6、无形资产减值准备

其中：土地使用权

商誉

软件费

7、抵债资产减值准备

合 计9,835,171.299,835,171.298,750,010.508,750,010.50年初数本年增加数1,085,160.79因资产价值回升转回其他原因转出数年末余额1,085,160.79单位：人民币元

公司负责人：牛冠兴 主管会计工作负责人：阴秀生 会计机构负责人：余斌

8

安信证券股份有限公司 20xx年度会计报表附注

安信证券股份有限公司

会计报表附注

20xx年12月31日

（金额单位：人民币元）

一、公司简介

安信证券股份有限公司（以下简称“本公司”）是由中国证券投资者保护基金有限责任公司、深圳市投资控股有限公司共同出资，于20xx年8月18日经中国证券监督管理委员会证监机构字[2006]197号文《关于同意安信证券股份有限公司开业的批复》批准成立的综合类证券公司，并于20xx年8月22日领取深圳市工商行政管理局核发的注册号4403011239459企业法人营业执照。

本公司法定代表人：牛冠兴；

经营证券业务许可证编号：Z15874000；

注册地址：深圳市福田区金田路2222号安联大厦34层、28层A02单元； 经营范围：证券经纪; 证券投资咨询; 与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；证券资产管理；中国证监会批准的其他证券业务。

二、公司主要会计政策和会计估计

（一）会计制度

本公司执行企业会计准则、《金融企业会计制度－证券公司会计科目和会计报表》。

（二）会计年度

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

（三）记账本位币

9

安信证券股份有限公司 20xx年度会计报表附注

本公司以人民币为记账本位币。

（四）记账基础和计价原则

会计核算以权责发生制为记账基础，资产以历史成本为计价原则。如果发生减值，则按规定计提减值准备。

（五）外币业务核算方法

外币业务采用分账制进行核算，外币业务发生时，分别以不同的币种按照原币记账。公司发生外汇买卖业务时的外汇买卖差价、各币种汇总编制会计报表时发生的汇兑差额，计入当期汇兑损益。年终编制会计报表时，将记账本位币以外的其他货币余额按当日中国人民银行公布的市场汇价的中间价折算为记账本位币。

（六）现金等价物的确定标准

将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资视为现金等价物。本公司编制现金流量表时确定为现金等价物包括：现金、银行存款、结算备付金。

（七）坏账核算方法

坏账确认标准

因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收账款，或者因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收账款确认为坏账。坏账损失的核算采用备抵法。对各项应收款项扣除应收认购新股占用款后分账龄按如下方法计提坏账准备：

账 龄

1年以内 1 - 2年 2 - 3年 3年以上 计提比例(%) 0.5% 10% 20% 50%

（八）自营证券核算方法

自营证券按品种分类，具体分为股票、基金、国债及企业债券等。

自营证券买入按实际成本计价，实际成本包括买入时成交的价款（包括购买股票和债券的价格中包含的已宣告发放但未领取的现金股利和债券利息）和交纳

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安信证券股份有限公司 20xx年度会计报表附注 的相关税费。公司自营卖出的证券，按成交价扣除相关税费后的净额确认收入，以移动加权平均法结转成本。

自营证券跌价准备计提方法

按季提取，季度终了，将当季季末自营证券进行分类，比较各类自营证券的总市价与其总成本，如总市价低于总成本的，按其差额提取自营证券跌价准备，下一季度终了，按当季末各类自营证券的总市价与其总成本的差额调整自营证券跌价准备。如果某项自营证券比重较大（如占整个自营证券10%以上），则按单项证券为基础计算并确定计提的跌价准备。

（九）承销证券业务核算方法

1、全额包销方式进行承销业务

在购入承销的证券时，按承购价格确认为一项资产；将证券转售给投资者时，确认为证券承销收入，按已发行证券的承购价结转证券承销成本；承销期结束后，未出售的证券按承购价转为公司的自营证券或长期投资。

2、余额包销方式进行承销业务

在收到委托单位委托发行的证券时，按委托方约定的承销价格同时确认为一项资产和负债；承销期结束后，未出售的证券按约定的承销价格转为公司的自营证券或长期投资，与委托单位结算承销价款时确认承销证券的手续费收入。

3、代销方式进行承销业务

在收到委托单位委托发行的证券时，按委托方约定的承销价格同时确认为一项资产和负债；承销期结束后，与委托单位结算承销价款时确认承销证券的手续费收入。

（十）代理兑付债券业务核算方法

本公司接受客户委托代理兑付其到期债券按兑付方式分为代垫资金兑付和预收资金兑付。兑付的债券和收到的兑付资金分别核算，收到委托方兑付资金时确认为一项负债“代兑付债券款”，兑付债务时，确认为一项资产“代兑付债券”，在向委托单位交付已兑付的债券时，同时冲销代兑付债券项目和代兑付债券款项目。在代兑付债券基本完成，与委托方结算时确认手续费收入。

（十一）客户交易结算资金会计核算方法

本公司代理客户的交易结算资金必须全额存入指定的商业银行，实行专户管理，并在“银行存款”科目中单设明细科目进行核算。与证券交易所清算的资金单

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安信证券股份有限公司 20xx年度会计报表附注 独存入指定清算银行，结算备付金由证券交易所确定后经清算银行划入证券登记公司。收到客户交易结算资金时确认为一项负债，接受客户委托通过证券交易所代理买卖证券时，以买卖证券成交价的差额加代扣代交的印花税费和应向客户收取的佣金等手续费与客户进行清算。

（十二）长期投资核算方法

1、长期股权投资

长期股权投资的计价：长期股权投资的初始投资成本按投资时实际支付的价款或确定的价值计价。

2、股权投资差额

采用权益法核算的长期股权投资，对长期投资取得时的初始投资成本与在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额，以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，投资成本高于应享有取得日被投资单位所有者权益份额的差额，设置“股权投资差额”明细科目核算，股权投资差额按10年的期限平均摊销计入损益。投资成本低于应享有取得日被投资单位所有者权益份额的差额计入“资本公积”。

3、股权投资的核算方法

本公司对被投资公司的长期投资采用下列会计处理方法：投资额占被投资公司有表决权资本总额不足20%或虽占被投资公司有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响时，以成本法核算；投资额占被投资公司有表决权资本总额的20%至50%或虽占被投资公司有表决权资本总额的20%以下，但具有重大影响时，以权益法核算；投资额占被投资公司有表决权资本总额50%以上或虽占被投资公司有表决权资本总额的20%至50%，但对被投资公司实质上有控制权的，采用权益法核算并对会计报表予以合并。

4、收益确认方法

采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回冲减投资的账面价值；采用权益法核算的，以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础，在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。

5、长期投资减值准备

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安信证券股份有限公司 20xx年度会计报表附注

期末对长期投资逐项进行检查，如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，则对可收回金额低于长期投资账面价值的部分计提长期投资减值准备，首先冲抵该项投资的资本公积准备项目，不足冲抵的差额部分确认为当期损失。对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认的投资损失的数额内转回。

（十三）固定资产计价及其折旧方法

1、固定资产标准：固定资产指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产、经营主要设备的，单位价值在人民币2000元以上并且使用年限在一年以上的资产。

2、固定资产计价：固定资产按规定以重估价值计价外，其余均按实际成本计价。

3、固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法平均计算，并按固定资产类别的原值、估计经济使用年限和预计残值（原值的3%，经营租入固定资产改良支出无预计残值）确定其折旧率。各类折旧率如下：

固定资产类别 房屋及建筑物 折旧年限 年折旧率 3.23% 2.77% 19.40%-32.33%

19.40%

19.40%

19.40%

19.40% 12.13%-19.40% 营业用房 30年 非营业用房 35年 机器设备 电子设备 3-5年 通讯设备 电器设备 动力设备 办公家具 5年 5年 5年 5年 运输设备 5-8年 4、固定资产后续支出：对于固定资产发生的下列各项后续支出，通常的处理方法如下：

（1）固定资产修理费用，应当直接计入当期费用；

（2）固定资产改良支出，应计入固定资产账面价值，其增计后的金额不应超过该固定资产的可收回金额；

（3）固定资产装修费用，符合上述原则可予资本化，应当在“固定资产”科目

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安信证券股份有限公司 20xx年度会计报表附注 下单设“固定资产装修”明细科目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者孰短的期间内计提折旧，难以确定期限的，按5年预计使用年限计算计提折旧。如果在下次装修时，该项固定资产相关的“固定资产装修”明细科目仍有余额，应将该余额一次全部计入当期营业外支出；

（4）融资租入方式租入的固定资产发生的固定资产后续支出，比照上述原则处理，发生的固定资产装修费用，符合上述原则可予资本化的，应在两次装修期间、剩余租赁期与固定资产尚使用年限三者中孰短的期间内，单独计提折旧；

（5）经营租入固定资产发生的改良支出，应单独设“经营租入固定资产改良”科目核算，并在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧。

5、固定资产减值准备：期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。

（十四）在建工程核算方法

在建工程指兴建中的厂房与设备及其他资产，按实际成本入账，其中包括直接建筑及安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。在建工程在达到预定可使用状态时，确认固定资产，并截止利息资本化。

在建工程减值准备：期末对在建工程进行逐项检查，对于存在下列一项或若干项情况时，则将其可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备：

1、长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程；

2、所建项目无论在性能上还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；

3、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。

（十五）无形资产计价和摊销方法

本公司的无形资产是指为提供劳务、出租或经营管理而持有的没有实物形态的非货币性长期资产。无形资产按取得时的实际成本入账，按合同的受益年限或法律有效期孰短的期间内（无合同的受益年限或法律有效期的按10年）分期平均摊销，计入各摊销期损益。

一次性购买同类软件总金额小于5万元的软件费于发生时一次性计入当期损

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安信证券股份有限公司 20xx年度会计报表附注 益，大于5万元（含5万元）的支出，作为无形资产管理，软件按照不超过5年的期限摊销。

期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在以下列情况，按预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备：

1、某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；

2、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；

3、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；

4、其他足以证明某项无形资产实质上已发生减值情形的。

年末本公司对无形资产按账面价值与可收回金额孰低计量，按单项资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，分项提取无形资产减值准备，并计入当期损益。

（十六）交易席位费、其他资产核算方法

交易席位费采用直线法，按10年平均摊销。

长期待摊费用中，开办费在开始生产经营的当月一次性计入损益；装修工程、电脑网络工程按5年摊销。

（十七）借款费用

1、借款费用资本化的确认条件

借款费用包括借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化：

（1）资产支出已经发生；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。

其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。

2、资本化金额的确定

至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘以资本化率，资本化率按以下原则确定：

（1）为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；

（2）为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权

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安信证券股份有限公司 20xx年度会计报表附注 平均利率。

3、暂停资本化

若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过3个月，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。

4、停止资本化

当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认费用。

（十八）预计负债的确认原则

1、若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：

（1）该义务是企业承担的现时义务；

（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

2、确认负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定：

（1）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；

（2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。

3、确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

（十九）收入确认原则

自营证券差价收入：在与证券交易所清算时按成交价扣除买入成本、相关税费后的净额确认。

手续费收入：在与客户办理业务结算时确认为收入。根据中国证券监督管理委员会《关于调整证券交易佣金收取标准的通知》， A 股、B 股、证券投资基金的交易佣金实行最高上限向下浮动制度，佣金收取比例为不高于证券交易金额的3‰；债券佣金收取比例为交易额的 2‰，回购佣金收取比例为交易额的 0.025-1.5‰。

证券承销收入：代发行证券的手续费收入在发行期结束后，与发行人结算发

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安信证券股份有限公司 20xx年度会计报表附注 行价款时确认。

利息收入、金融企业往来收入：在相关的收入金额能够可靠地计量，相关的经济利益可以收到时，按资金使用时间和约定的利率确认利息收入，按协议中约定的时间和计算方法确认使用费收入。

（二十）一般风险准备的计提标准

公司按当年实现税后利润的 10%计提一般风险准备金。

（二十一）所得税的会计处理方法

所得税会计处理采用应付税款法。

三、税项

税 项 营业税

城市维护建设税

教育费附加 企业所得税 计 税 基 础 金融业务收入 税 率 5% 实际计缴的营业税额 7%（深圳市为1%） 实际计缴的营业税额 3% 应纳税所得额 33%（深圳市为15%）

所得税：本公司总部及深圳地区的证券营业部适用的所得税税率为15%，其他地区证券营业部适用的所得税税率为33%。各证券营业部的所得税由其在当地自行缴纳。

营业税：根据财税[2004] 203号财政部、国家税务总局《关于资本市场有关营业税政策的通知》：准许证券公司代收的以下费用从其营业税计税营业额中扣除,按扣除后净额纳税：（1）为证券交易所代收的证券交易监管费；（2）代理他人买卖证券代收的证券交易所经手费；（3）为中国证券登记结算公司代收的股东帐户开户费(包括 A 股和 B 股)、特别转让股票开户费、过户费、B 股结算费、转托管费。

四、会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正的说明

无

五、会计报表汇总范围

本报告期公司下属证券营业部共94家，全部纳入会计报表的汇总范围。

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安信证券股份有限公司 20xx年度会计报表附注

纳入汇总范围的94家营业部情况如下：

序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35

营 业 网 点

广州解放南路证券营业部 广州万福路证券营业部

广州天河南一路证券营业部 广州天河东路证券营业部

广州吉祥路证券营业部 广州西华路证券营业部 广州东风东路证券营业部

广州天河北路证券营业部 广州晓港中路证券营业部 广州东风东路第二证券营业部 广州天河东路第二证券营业部 广州滨江中证券营业部 顺德大良证券营业部 顺德北滘证券营业部 顺德环城路证券营业部 顺德乐从证券营业部 顺德容奇证券营业部 顺德新宁路证券营业部 汕尾德政街证券营业部 汕尾陆丰证券营业部 汕尾海丰证券营业部

茂名市文明中路证券营业部 茂名人民南路证券营业部 茂名红旗中路证券营业部 潮州城新西路证券营业部 潮州饶平证券营业部 潮州潮安证券营业部 河源长塘路证券营业部 河源龙川证券营业部 韶关惠民南路证券营业部 乐昌乐城证券营业部 韶关风采路证券营业部 梅州市新中路证券营业部 五华水寨证券营业部 三水西南第二证券营业部

18

序号48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82

营 业 网 点

东莞樟木头证券营业部 北京长春桥路证券营业部 深圳福华一路证券营业部 深圳华强路证券营业部 上海南丹路证券营业部 上海外马路证券营业部 上海江宁路证券营业部 武汉东湖路证券营业部 昆明春城路证券营业部 重庆民生路证券营业部 成都领事馆路证券营业部 南京珠江路证券营业部 沈阳十一纬路证券营业部 武汉胜利街证券营业部 厦门湖滨路证券营业部 重庆上清寺证券营业部 杭州莫干山路证券营业部 哈尔滨果戈里大街证券营业部 宜宾中山街证券营业部 镇江中山东路证券营业部 绵阳翠华街证券营业部 内江人民路证券营业部 深圳建安路证券营业部 青岛山东路证券营业部 上海延长西路证券营业部 上海四川中路证券营业部 嘉兴中山西路证券营业部 南昌民德路证券营业部 深圳沙头角证券营业部 大连唐山街证券营业部 天津赤峰道证券营业部 北京阜成路证券营业部 昆明人民东路证券营业部 汕头金砂东证券营业部 汕头中山路证券营业部

安信证券股份有限公司 20xx年度会计报表附注 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47

三水西南证券营业部 佛山市南海证券营业部

佛山市南海区永安北路证券营业部 中山石歧证券营业部 肇庆端州四路证券营业部 四会龙凤路证券营业部 新兴建设路证券营业部 清远市先锋中路证券营业部 阳江西平路证券营业部 梅州兴宁证券营业部 揭阳市沿江路证券营业部 汕头迎宾路证券营业部

83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94

广州滨江东路证券营业部 北京中关村南大街证券营业部 汕头澄海市中心市场证券营业部 汕头潮阳峡山证券营业部 汕头长平路第一证券营业部 汕头潮阳中山西路证券营业部 宁波和义路证券营业部 上海陆家浜路证券营业部 大连三八广场证券营业部 深圳红荔西路证券营业部 汕头国商证券营业部 苏州新市路证券营业部

注：广州体育西路证券营业部具有证券经营资格，本公司尚未设置机构经营。

六、会计报表主要项目注释

1、银行存款

类 别

客户存款：

1、代理买卖证券客户存款 人民币 港币 美元

2、受托投资管理客户存款 人民币 港币 美元 客户资金小计 自有资金存款： 人民币 港币 美元 自有资金小计

合 计

1,534,859,898.246,975,259,099.40

1,534,859,898.241,534,859,898.24

5,440,399,201.16

5,180,858,541.895,180,858,541.89196,069,869.988,010,954.83

196,985,516.2562,555,143.02

原币

年末数

折人民币

原币

年初数

折人民币

19

安信证券股份有限公司 20xx年度会计报表附注

年末数对外币存款使用的折算汇率：港币1.00467，美元7.8087（本附注涉及外币业务的项目均使用此折算汇率）。

20xx年11月14日，本公司在中国工商银行存入期限1年，利率为2.25%的

定期保证金650,000.00元，作为申请办理商务卡的质押保证金。

2、结算备付金

类 别

原币

客户备付金：

1、代理买卖证券客户备付金 人民币 港币 美元

2、受托投资管理客户存款 人民币 港币 美元

小 计

公司备付金： 人民币 港币 美元

小 计 合 计

113,496,750.28

113,496,750.28 113,496,750.28

4,714,559,289.64

4,533,057,553.00 4,533,057,553.00 124,210,540.35 124,790,603.57 7,262,557.54 56,711,133.07

年末数

折人民币

原币

年初数

折人民币

4,828,056,039.92

3、交易保证金

交 易 场 所

上海证券交易所 深圳证券交易所

合 计

年末数

34,027,068.09 85,690,402.40 119,717,470.49

年初数

4、自营证券

20

安信证券股份有限公司 20xx年度会计报表附注

证券种类

投资成本

股票 基金 国债 企业债券 其他 合 计

年末数 市值

被质押数

投资成本

年初数 市值

被质押数

68,382,785.93 113,588,565.10

68,382,785.93 113,588,565.10

5、应收款项

（1）应收款项分项列示如下：

类别

金额

应收认购新股占用款 逾期应收款项

其中：逾期买入返售证券

逾期拆出资金 逾期应收利息 逾期应收股利 其他逾期应收款 小 计 其他应收款

合 计

2,269,444,747.422,269,444,747.42

年末数

占总额的比例

金额

年初数

占总额的比例

100.00%100.00%

（2）应收款项账龄分析如下：

应收款项帐龄

金 额

1年以内 1-2年 2-3年 3年以上

合 计

2,269,444,747.422,269,444,747.42

年末数

占总额比例

100.00%

金 额

年初数

占总额比例

100.00%

21

安信证券股份有限公司 20xx年度会计报表附注

本报告期内没有应收款项作为坏账核销的情况。 （3）年末应收款中金额最大的前五个单位欠款情况

单位名称

中科证券清理组 广东证券清算组 中关村证券清理组 自营保证金 中科证券清理组

欠款金额 1,021,211,963.72 962,981,949.30 280,936,049.54 2,411,138.21 1,015,500.00

账龄 1年以内 1年以内 1年以内 1年以内 1年以内

款项性质 客户保证金缺口 客户保证金缺口 客户保证金缺口 自营保证金 代垫款项

注：截至20xx年12月31日，本公司因交易席位正在办理过户等原因未能设立自营专用席位，经向监管部门备案后，以本公司名义在其他证券公司开设自营账户，形成自营保证金，20xx年1月已销户。

（4）应收款项计提坏账准备的情况列示如下：

项目

坏账准备

年初数

本年计提 1,085,160.79

本年冲转

年末数

1,085,160.79

（5）应收款项计提坏账准备金额较大的项目列示如下：

单位名称 中科证券清理组 中关村证券清理组

应收款项余额 1,015,500.0058,725.00

计提比例

100%100%

坏账准备金额 1,015,500.00 58,725.00

备注 代垫款项代垫款项

（6）未按照计提比例提取坏账准备的应收款项：

单位名称 中科证券清理组 广东证券清算组 中关村证券清理组

应收款项余额

账龄

坏账准备金额

备注

依据或原因

1,021,211,963.72 1年以内962,981,949.30 1年以内280,936,049.54 1年以内

保证金缺口 国家收购政策保证金缺口 国家收购政策保证金缺口 国家收购政策

6、待摊费用

项 目

房租及物业管理费 其他待摊费用

合 计

年末数

2,512,755.14 412,121.46 2,924,876.60

年初数

7、固定资产及累计折旧

22

安信证券股份有限公司 20xx年度会计报表附注

（1）固定资产及累计折旧

资产分类 一、固定资产原值 1．房屋 其中: 营业用房 非营业用房 2．机器设备 其中: 电子设备 通讯设备 电器设备 动力设备 办公家具 3. 运输设备 4. 自有房屋装修 5. 经营租入房屋装修 合 计 二、累计折旧 1．房屋 其中: 营业用房 非营业用房 2．机器设备 其中: 电子设备 通讯设备 电器设备 动力设备 办公家具 3. 运输设备 4. 自有房屋装修 5. 经营租入房屋装修 合 计

净 值

1,751,330.61 1,749,469.59 1,861.02 11,326,465.24 9,737,825.09 209,192.18 663,290.74 273,388.88 442,768.35 730,563.43 12,750.90 3,058,409.21

年初数 本年增加 本年减少

年末数

219,743,971.25219,355,371.25

388,600.0095,270,898.7069,842,829.913,504,967.159,597,765.238,111,103.004,214,233.4112,335,583.51566,234.2741,605,948.64

178,572.00 106,004.00 41,276.00 31,177.00

115.00

22,750.00

219,743,971.25

219,355,371.25

388,600.00

95,092,326.70

69,736,825.91

3,463,691.15

9,566,588.23

8,111,103.00

4,214,118.41

12,335,583.51

566,234.27

41,583,198.64

369,522,636.37 201,322.00 369,321,314.37

7,434.93 7,356.60

72.75

5.58

5,687.49

1,751,330.61

1,749,469.59

1,861.02

11,319,030.31

9,730,468.49

209,192.18

663,217.99

273,388.88

442,762.77

730,563.43

12,750.90

3,052,721.72

16,879,519.3913,122.42 16,866,396.97

352,454,917.40

（2）固定资产计提减值准备的情况：

23

安信证券股份有限公司 20xx年度会计报表附注

本公司对受让的原广东证券、中科证券、中关村证券的固定资产进行盘点，对已灭失、毁损、无使用价值的固定资产计提了固定资产减值准备8,750,010.50元。

（3）固定资产权属事项：详见会计附注十一。 8、在建工程

在建工程名称

年初数

本年增加

本年减少

年末数

营业场所装修及网络布线 8,104,739.76

合 计

在建工程减值准备

在建工程净额

8,104,739.768,104,739.76

4,274,040.33 3,830,699.434,274,040.33 3,830,699.43

4,274,040.33 3,830,699.43

9、无形资产

资产名称 商誉 土地使用权 软件 其他无形资产

合 计

取得方式 并购 购入 购入 购入

原始价值

年初数

本年增加

本年摊销

年末数

21,501,932.00 21,501,932.00 429,231.06 21,072,700.94 6,674,657.40 6,674,657.40 53,936.60 6,620,720.80 6,110,935.59 6,110,935.59 886,659.83 5,224,275.76

71,530.00 71,530.00 38,650.00 32,880.00 34,359,054.99

34,359,054.991,408,477.49 32,950,577.50

商誉为受让原广东证券、中科证券、中关村证券的证券类资产溢价产生，按10年平均摊销。

土地使用权为梅州新中路证券营业部营业用地，尚未办理过户手续，按尚可使用年限平均摊销。

本报告期末没有需要计提减值准备的无形资产。 10、交易席位费

交易场所 上海证券交易所 深圳证券交易所 其他交易场所

合 计

数量

原始金额

年初数

本期转入数17,500,000.0012,750,000.00

本期摊销数

年末数

93 17,500,000.0051 12,750,000.00

144 30,250,000.00

329,788.62 17,170,211.38 305,647.78 12,444,352.22

30,250,000.00635,436.40 29,614,563.60

本公司在上海证券交易所93个交易席位中，有90个交席位未办理过户手续，

24

安信证券股份有限公司 20xx年度会计报表附注

无席位被冻结；在深圳证券交易所的51个席位，均未办理过户手续，其中25个席位被冻结。

11、长期待摊费用

项 目 线路工程 预付房租 安全防护工程 其他

合 计

原始金额

332,314.73

2,023,416.64

387,543.83

年初数

本年增加

本年摊销

年末数

332,314.73 39,656.53 292,658.20

2,023,416.64 43,380.60 1,980,036.04

387,543.83 110,052.22 277,491.61

209,350.97 1,239,119.54402,440.32 3,789,305.39

1,448,470.51 1,448,470.514,191,745.71 4,191,745.71

12、应付利息

项 目

代买卖证券款利息

合 计

年末数

3,580,275.353,580,275.35

年初数

13、应付款项

（1）应付款项分类列示如下

类 别

暂收客户保证金 应付客户现金股息 应付承销手续费 应付交易所配股款 应付住房公积金 应付社会保险费 其他应付款项

其中：应付交易所开户托管费 应付工会经费 其他应付款

合 计

年末数

531,887.71 2,853,945.23 3,200,000.00 4,872.00

749,259.00

1,015,451.91

445,785,310.91 35,088.68 550,092.43

445,200,129.80454,140,726.76

年初数

（2）期末应付款项中金额最大的前五位单位列示如下

单位名称

广东证券清算组

年末数 272,775,023.37

款项性质

受让证券类资产

25

安信证券股份有限公司 20xx年度会计报表附注 中科证券清理组 中关村证券清理组 广东证券清算组

北京新盛房地产开发有限公司

受让证券类资产 受让证券类资产 代垫付的款项 购房尾款

80,820,484.65 59,912,346.42 16,288,574.92 3,520,865.00

（3）本报告期末没有欠持本公司5%以上股份的股东单位款项。 14、应交税金及附加

税种

企业所得税 营业税 城建税 教育费附加 个人所得税 房产税

应交代扣客户税金 其他

合 计

年末数 62,733,515.659,775,093.42602,697.90298,793.41887,581.57169,445.423,234,432.84204,652.9377,906,213.14

年初数

15、预提费用

项目

房租及物业管理费 交易所设施使用费 其他预提费用

合 计

年末数 2,797,643.18 1,327,362.273,849,296.487,974,301.93

年初数

16、代买卖证券款

类别

个人客户

人民币 港 元 美 元 小 计 法人客户

人民币 港 元

26

年末数

原币

折人民币

原币

年初数

折人民币

12,001,157,146.25 12,001,157,146.25 267,033,035.69 268,280,079.97 16,141,793.92 126,046,426.18

12,395,483,652.40

125,400,590.08125,400,590.08

安信证券股份有限公司美 元 小 计 合 计 125,400,590.08 12,520,884,242.482006 年度会计报表附注17、代兑付债券款证券种类 上海 98 城建债券 合 计 年末数 112,060.80 112,060.80 年初数18、股本 （1）股东类别构成如下：股东类别 户数 法人股东： 其中：上市公司 非上市公司 2 1,510,000,000.00 100% 2 年末数 金额 1,510,000,000.00 持股比例 100% 户数 年初数 金额 持股比例（2）公司股东明细如下：股东名称 金额 中国证券投资者保护基金有限责任公司 深圳市投资控股有限公司 合 计 1,500,000,000.00 10,000,000.00 1,510,000,000.00 年末数 持股比例 99.34% 0.66% 100.00% 金额 年初数 持股比例实收资本于 2006 年 6 月 19 日经中审会计师事务所有限公司出具中审验字 [2006]第 6009 号验资报告验证。 19、一般风险准备项目 一般风险准备 合 计 年初数 本期增加 8,046,941.05 8,046,941.05 本期减少 年末数 8,046,941.05 8,046,941.0520、盈余公积项目 法定盈余公积金 合 计 年初数 本期增加 8,046,941.05 8,046,941.05 本期减少 年末数 8,046,941.05 8,046,941.0527

安信证券股份有限公司 20xx年度会计报表附注

21、未分配利润

项 目

年初未分配利润 加：本年追溯调整影响数 追溯调整后年初未分配利润 加：本年净利润转入 减：提取一般风险准备金

提取法定盈余公积金 提取法定公益金 提取任意盈余公积金 应付股利 年末未分配利润

64,375,528.3880,469,410.488,046,941.058,046,941.05

金 额

22、手续费收入

（1）手续费收入分项列示如下

项目 20xx年度 20xx年度

代理买卖证券手续费收入 代兑付债券手续费收入 代保管证券手续费收入 其他手续费收入

合 计

1,547,343.92 323,850,864.04322,303,487.93

32.19

（2）手续费收入前5名省份如下表：

区域 广东 上海 北京 四川 浙江

营业部户数

手续费收入

占总手续费收入比例

82.03%5.23%2.27%2.18%1.51%

61 265,659,701.496 16,922,525.723 7,342,495.104 7,072,738.383 4,888,198.67

23、自营证券差价收入

证券类别

总收入

自营股票 自营基金

20xx年度 20xx年度 总成本

差价收入

总收入

总成本

差价收入

48,723,765.33 38,147,104.96 10,576,660.37

28

安信证券股份有限公司 20xx年度会计报表附注 自营国债 自营企业债券 自营其他证券 合 计

48,723,765.33 38,147,104.96 10,576,660.37

24、证券承销收入

项目 20xx年度 20xx年度

股票承销收入 6,234,125.40

其中：A股 6,234,125.40国债承销收入

合 计

6,234,125.40

25、金融企业往来收入

项目 20xx年度 20xx年度

银行存款利息收入 26,038,250.49结算备付金利息收入 7,956,180.18自营保证金利息收入 2,411,138.21

合 计

36,405,568.88

26、其他业务收入

项目

咨询服务收入 房屋出租收入 席位出租收入 其他收入

合 计

36,369.711,870,823.37

20xx年度 20xx年度

1,269,234.00565,219.66

27、手续费支出

项目

银行业务手续费支出 经纪业务手续费支出 证券结算风险基金 经纪人佣金 其他业务手续费支出

合 计

20xx年度 20xx年度 2,797,409.78 27,407,236.14 3,496,002.95 4,800,628.62 259,462.27

38,760,739.76

29

安信证券股份有限公司 20xx年度会计报表附注

28、利息支出

项目

代买卖证券款利息支出 其他利息支出

合 计

20xx年度 20xx年度 16,914,393.98

41,378.1316,955,772.11

29、营业费用

项 目

营业费用： 其中：工资

折旧费 租赁费 公杂费 福利费 劳动保险费 业务招待费 水电费 差旅费 咨询费

20xx年度

146,230,992.75 42,265,349.96 16,879,519.39 13,179,140.54 9,967,673.62 4,734,168.67 4,203,231.32 3,182,773.86 3,084,112.81 2,754,302.08 2,612,531.83

30、营业税金及附加

项目 20xx年度 20xx年度

营业税 城建税 教育费附加 其他地方税

合 计

15,930,084.30 1,006,305.32

488,681.30 262,897.46

17,687,968.38

31、营业外收入

项目

清算差异收入 罚没收入 其他

合 计

20xx年度 20xx年度

314.44 200.00 197,600.38198,114.82

32、营业外支出

30

安信证券股份有限公司 20xx年度会计报表附注

项 目

固定资产盘亏 处置固定资产净损失 出售无形资产净损失 交易差错损失 清算差异损失 债务重组损失 非常损失 赔偿违约支出 滞纳金 罚款支出 捐赠支出 其他营业外支出

合 计

1,533.32

5,279,237.67 102.33 4,075,211.00 2,546.79 27,440.00 159.70 4,679.95

20xx年度 20xx年度 1,138,761.08 28,803.50

33、资产减值损失

项目 20xx年度 20xx年度

计提的坏账准备 计提的自营证券跌价准备 计提的固定资产减值准备

合 计

8,750,010.50 9,835,171.29 1,085,160.79

六、关联方关系及其交易

1、关联方概况

序号

企业名称

注册地址

主营业务

筹集、管理和运作基金；证券公司强制性监管时，按照国家有关政策规定对债权人予以偿付；组织、参与被撤销、关闭或破产证券公司的清算工作；管理和处分受偿资产，维护基金权益；

与本公司

经济性质

关系

法定 代表人

1

中国证券投资者保护基金有限责任公司

北京市西城区金融大街19号富凯大厦A座16层

控股 股东

国有 陈共炎

31

安信证券股份有限公司 20xx年度会计报表附注

为市属国有企业提供担保；对市国资委直接监深圳市福田管企业之外的国有股权区深南路投进行管理；对所属企业资大厦18楼 进行资产重组、改制和资本运作；投资； 2 深圳市投资控股有限公司 股东 国有 陈洪博 2．注册资本及其变化 序号 1 2 企业名称 中国证券投资者保护基金有限责任公司深圳市投资控股有限公司 年初余额 年末余额 6,300,000,000.00 6,300,000,000.00 4,400,000,000.004,400,000,000.003、所持权益及其变化 年初余额 序号 1 2 企业名称 金额 比例 金额 年末余额 比例 99．34%0．66%中国证券投资者保护基金1,500,000,000.00有限责任公司 深圳市投资控股有限公司 10,000,000.0099．34%1,500,000,000.000．66%10,000,000.004、关联方交易事项

无

七、或有事项

本公司无需要披露的重大或有事项。

八、承诺事项

本公司本年度无需要说明的承诺事项。

九、重要资产转让及出售说明

本公司本年度无需要说明的重要资产转让及出售说明。

十、资产负债表日后事项

本公司本年度无需要说明的资产负债表日后事项。

32

安信证券股份有限公司 20xx年度会计报表附注

十一、其他需要说明的重大事项

1、本公司于20xx年9月受让原广东证券股份有限公司证券类资产，于20xx年12月受让原中国科技证券有限责任公司、原中关村证券股份有限公司的证券类资产。截至20xx年末，本公司受让上述三家被处置证券公司证券类资产，暂时形成应收托管清算机构的客户证券交易结算资金缺口款项挂账2,265,129,962.56 元。

根据中国人民银行、财政部、中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会联合发布的《个人债权及客户证券交易结算资金收购意见》以及《中国证券投资者保护基金有限责任公司受偿债权管理办法（试行）》，证券投资者保护基金有限责任公司将收购被处置证券公司个人债权及客户证券交易结算资金。托管清算机构需对个人债权及客户证券交易结算资金进行甄别确认并将甄别确认结果报送中国证券监督管理委员会审批，本公司应收客户证券交易结算资金缺口款项的收回取决于投资者保护基金有限责任公司的收购工作的进展及结果。

2、本公司受让的原广东证券、原中科证券、原中关村证券的证券类资产中，土地、营业用房、运输车辆尚未办理产权转移手续。

根据本公司分别与广东证券股份有限公司清算组、中关村证券股份有限公司行政清理工作组、中国科技证券有限责任公司行政清理工作组签订的证券类资产转让合同，对权利瑕疵的资产做了以下约定：需要消除权利瑕疵或者向相关部门办理变更登记手续方能转移所有权的，托管清算机构应在上述转让资产交接日后的六个月内依法转移所有权，不能依法转移所有权的，本公司对相应财产的支付价款义务消灭并负责将已占有使用的财产完整返还给托管清算机构。交易席位不受该约定的六个月期限限制。

尚未转移所有权的资产情况如下： （1）未办理土地使用权转移明细表

土地位置

客都新城B村广证草坪用地

梅江区江南白马广证大楼用地

梅江区江南龙坪

梅江区江南龙坪 土地权证编号 梅州市国用（1997）字第047号 梅州市国用（1997）字第028号 梅州市国用（2001）字第1480号 梅州市国用（2001）字第1479号 原始价值 所属营业部 2,109,924.00 梅州新中路营业部 4,564,733.40 梅州新中路营业部 梅州新中路营业部 梅州新中路营业部 注：梅江区江南龙坪土地价值已计入房产原值。

33

安信证券股份有限公司 20xx年度会计报表附注

（2）未办理房屋产权转移明细表

建筑物名称

封开办公大楼 龙川办公大楼 营业大楼 车库

员工及大中客户食堂 梅州新中路营业大楼

权证编号

粤房地证字第2085444、2085442号隆公字960095号 未办理 未办理 未办理

粤房地证字第C0248581号

资产原值

所属营业部

1,032,159.25 肇庆端州四路营业部 1,656,158.00 河源长塘路营业部 15,733,666.00 潮州城新西营业部

30,600.00 潮州城新西营业部 238,000.00 潮州城新西营业部 7,061,164.00 梅州市新中路营业部 3,669,708.00 梅州五华营业部 11,120,272.00 顺德大良营业部 17,886,380.00 顺德容奇营业部 23,104,876.00 茂名文明中路营业部 19,534,368.00 上海江宁路营业部 1,503,000.00 汕头澄海营业部 5,921,000.00 汕头金砂东营业部 948,000.00 汕头金砂东营业部 2,211,000.00 汕头金砂东营业部 240,000.00 汕头管理总部 1,251,000.00 汕头管理总部 2,161,000.00 汕头管理总部 3,592,000.00 汕头管理总部 3,568,000.00 汕头管理总部 5,612,000.00 汕头中山路营业部 1,039,000.00 汕头中山路营业部 120,000.00 汕头中山路营业部 1,460,000.00 汕头中山路营业部 1,029,000.00 汕头中山路营业部

五华水寨营业部大楼 C3254473－C3254476 大良营业部营业大楼 容奇营业部营业大楼 文明中路证券大厦 富容大厦北二层

澄海市中心市场综合楼三楼

粤房地证字第C3047008号 粤房地证字第C3047009号 粤房地证字第C2300920号 沪房地静字(2004)第005751号粤房字 第1607772号

汕融大厦首层6轴至14轴B单元 98.11.20房产买卖合同 汕融大厦10层A、B单元 96.10.10房产买卖合同 汕融大厦10层C、D、E、F、G 汕房地产预售006117号 汕融大厦车位A6、A7、B6、B7 96.6.1车位买卖合同 汕融大厦19层A、G单元 95.8.28房产买卖合同 汕融大厦六楼609-613单元 国商大厦A幢30层 国商大厦A幢31层 汕头市中山路红亭花园19幢二层 红亭花园159号房底层及夹层

房地产证：2551922号 粤房地证字第1046673号 粤房地证字第1046672号 粤房字 第1004713号 粤房字 第2491609号

红亭花园19幢113、114号车库 粤房字 第1004150号 红亭花园19幢底层11号房 红亭花园19幢160、161号房

合 计

粤房字 第1004224号 粤房字 第2074883号

131,722,351.25

（3）车辆未办理产权转移情况

本公司受让的车辆129辆，资产原值11,396,119.51元，尚未办理产权变更手续。

34

安信证券股份有限公司 20xx年度会计报表附注

十二、会计报表补充资料

1、股东权益变动表

项目

年初数

本期增加

本期减少

年末数

1,510,000,000.00

8,046,941.058,046,941.05

8,046,941.058,046,941.05

－

实收资本 1,510,000,000.00资本公积 一般风险准备 盈余公积 其中：法定公益金

未分配利润 80,469,410.48其中：建议分配的股利 外币报表折算差

股东权益合计

1,606,563,292.58

16,093,882.10 64,375,528.38

16,093,882.10 1,590,469,410.48

2、代保管证券情况 本公司无代保管证券。 3、 受托投资管理业务表

本公司尚未开展受托投资管理业务。

安信证券股份有限公司 二○○七年三月十八日

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